我国中小企业国际贸易融资问题研究毕业论文(编辑修改稿)

我国中小企业国际贸易融资问题研究毕业论文(编辑修改稿)内容摘要：

自动偿付融资的预期。 该理论是银行在实践过程中提出的业务观点 ,虽然普遍得到业内人士的认可 ,但是一直没有上升到经济理论的层次 ,直到巴塞尔协议对贸易融资的阐述中正式提出了自偿性的概念。 至此 ,在商业银行实践业务过程中发展起來的自偿性贸场融资理论得到了认可。 供应链融资理论是银行通过 审查整条供应链 ,基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握 ,对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式 ,是面向中小企业的金融服务。 Allen. N. Berger (2020)等人在总结和研究企业利用供应链管理进行成功融资的相关的案例基础上 ,从企业的角度提出了中小企业融资方式的一些新的设想及框架 ,并在理论层面上首次提出中小企业利用供应链金融进行融资的思想 ,并对供应链融资提出初步设计。 巴塞尔协议关于“贸易融资”的阐述 ,是根据《巴塞尔协议》第 244 条 :贸易融资是指在商品父易中 ,运 用结构性短期融资工具 ,基于商品父易 (如原油、金属、谷物等 )中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。 这种融资的结构性特性旨在弥补借款人较低的信用等级 ,融资的风险主要反映在融资的自偿性程度及贷款人对交品进行结构化设计方面的技能 ,而不是借款人本身的信用等级。 贸易融资项下的资产是第一还款来源 ,银行主要依据该笔业务的自偿性特征及借款人组织该笔交易的能力 ,对借款人提供融资。 从以上理论分析可以得知 ,银行应扩展贸易融资服务内涵 ,将贸易融资业务与对外贸品各环节及各类资金业务、现金管理业务等有机组合在一起 ,根据客户江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 5 的需求特点提 供适宜的整体解决方案 ,最大限度的满足中小企业的需求。 国内相关研究综述 在分析中小企业融资及国际贸易融资困难问题的成因方面我国起步较晚 ,但我国的经济学者也相继根据我国的国情及中小企业融资及贸易融资的发展现状提出了自己的观点 ,例如 ,刘曼红 (2020)提出中小企业目前贸易融资困难的原因之一在于宏观政策层面缺乏支持 ,且我国尚未形成成熟完善的社会信用体系 ,特别是与中小企业有关的财务和经营公幵信息难以取得 ,银行无法对中小企业进行信用评估与风险评级 ,因而不能提供相应数量的融资服务。 刘培芳 (2020)、李扬、杨思群 (2020)提出银行等金融机构对中小企业的贸易融资支持力度不够 ,国内银行的贸易 融资产品仍以传统的产品为主 ,即以银行信用为担保的信用证业务为主 ,品种少 ,且功能单一。 国际上新兴的贸易融资产品如国际保理、福费廷等则很少有银行幵办 ,发展缓慢 ,且业务额极其有限 ,很难满足那些积极参与国际化的中小企业的需要。 从融资对象来看 ,大企业资产质量优良 ,国际竞争力强 ,业务发展稳定 ,是各银行的主要融资对象 ,而对广大中小企业 ,则往往设定额外条件。 即使中小企业能从银行获得贸易融资 ,融资的比例和金额都相当小 ,很难满足企业的需求。 高佳朋 (2020)、陈威斌 (2020)、刘志龙、陈鹏、籍莉 (2020)提出中小企业的自身 因素比如企业资产信用不足、企业竞争力不强、企业财务制度不够健全、财务数据的透明度不高等导致它们难以得到金融机构的信任 ,不但提高贷款门檻 ,甚至将中小企业排除在符合融资条件的客户之外 ,使得中小企业在贸易融资时困难重重。 江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 6 通过分析以上国内外经济学者对于中小企业贸易融资困境的多方研究 ,笔者对于中小企业贸易融资困难的成因和解决措施有了更深层次的理解。 中小企业贸易融资困难不是单方面的 ,而是多层次的。 因此要解决其困境也应由多方面、全方位共同努力 ,多管齐下 ,改善融资的宏观环境和金融环境 ,改变银行等金融机构的融资观念 ,提高中 小企业自身素质 ,t 能从根本上改变中小型进出口贸易企业在国际融资上存在困难的局面。 论文的主要内容、研究方法和研究目标 论文的主要内容 本论文核心部分的主要内容包括 :阐述国际贸易融资理论 ,对国际贸易融资的基本定义、特点、主要方式及作用进行分析。 通过对我国的中小企业国际贸易及其国际贸易融资现状的分析 ,得出我国中小企业目前在全球化贸易中存在融资困难的问题 ,并从宏观政策、金融体系和中小企业自身素质三个层面剖析我国中小企业处于贸易融资困境中的原因。 最后针对我国中小企业在国际贸易融资过程中所存在的困难 ,由宏观政策、金融体系和中小企业自身素质三个层面进行分析 ,提出通过构建宏观政策体系、金融服务体系和中小企业国际贸易融资发展体系三大体系的方式来使我国中小企业摆脱国际贸易融资困境 ,保障中小企业健康平稳成长并实现可持续性发展 ,进一步提高我国国际贸易的竞争力 ,实现我国开放式经济的全面发展。 江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 7 论文的研究方法 本文采用宏观分析与微观分析相结合、定性分析及文献分析的研究方法 ,通过对搜集到的数据进行描述性统计分析。 对大量文献资料的定性分析 ,从宏观角度和微观角度得出中小型进出口贸易企业融资困难的成因。 从宏观政策 、金融体系和中小企业自身素质三个层面进行宏观和微观相结合的分析得出通过构建三大体系来解决中小企业贸揚融资困难 ,从而将问题分析全面化整体化 ,为论文研究提供准确和实际的理论支撑 ,达到论文的研究目的。 论文的研究目标 本论文的研究目标在于通过构建国际贸易融资体系使我国的中小型进出口贸易企业摆脱目前所存在的国际贸易融资困境。 本论文将从分析我国中小企业国际贸晃及国际贸易融资现状的角度出发 ,指出目前我国中小企业在国际贸易融资过程中所存在的融资困难 ,进而对中小企业之所以存在国际贸易融资困难的原因进行剖析 ,提出 通过多渠道构建中小企业的国际贸易融资体系来缓解并进一步解决中小企业国际贸易融资困境 ,保障中小企业健康平稳的发展 ,提高我国国际贸易竞争力 ,促进我国国民经济的全面发展。 论文架构和创新点 论文架构 论文架构安排大致如下 : 江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 8 第一章为绪论 ,主要介绍论文的研究背景与研究意义。 论文所提出问题及解决方法的研究文献综述。 论文的主要内容、研究方法和主要目标。 论文的架构与创新点。 第二章主要介绍国际贸易融资的相关理论 ,包括国际贸易融资的基本定义、国际贸易融资的特点、国际贸易融资主要方式和作用。 第三章至第五章 对本文的核心问题做分析研究 ,该部分包括对我国中小企业所处发展环境的优劣势及其国际贸易现状的分析、中小企业国际贸易融资现状的分析。 并提出通过多渠道构建融资体系来解决中小企业目前存在的融资难题 ,以促进我国中小企业在国际贸易领域的持续发展 ,提高我国企业的国际竞争力。 论文的创新点 本论文的创新之处在于联系当前的实际情况 ,将中小企业目前贸易融资困难问题的成因和解决对策贯穿于宏观政策、金融机制、和中小企业自身素质三个层面 ,以此把国家宏观政策、金融机制和中小企业自身因素三个截然不同的方面有机的联系起来 ,尝试 多层次、全方位的提出问题和解决问题 ,避免片面地举独从一个或两个方面去寻求问题的成因和解决方法 ,从而导致不能全面准确彻底地认识和解决问题。 任何脱离整个社会经济背景、当前全球经济形势和金融体系机制以及研究对象自身因素三者之问联系的研究方法都是错误的。 在研究我国中小企业国际贸易融资问题时 ,必须坚持相互联系不可分割的观点。 江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 9 第 2 章 国际贸易融资基本理论分析 国际贸易融资的基本定义 在国际市场上 ,贸易融资业务的发展已经有近百年的历史 ,国际贸揚史的发展能够证明贸易融资是一种金融方式 ,它具有能够有效促进进出口贸 易发展的作用。 根据《巴塞尔协议》 (20206)中第 244 条的定义 ,贸易融资是指在商品交易过程中 ,运用短期性结构融资工具 ,基于商品交易 (多指如金属矿、原油、谷物等大宗商品 )中的存货、预付款、应收款等资产的融资 ?。 贸易融资的一般定义是指在国际结算业务的各个环节中 ,为商品进出口贸易所需的资金和信用提供便利的融通活动。 因此 ,广泛意义上的国际贸易融资多指一种资金融通活动 ,这种活动是以进出口贸易为基础进行的 ,多用于有形商品的国际贸易或进出口商品的加工生产。 而狭义的国际贸易融资亦多被看作进出口贸易信贷 ,仅指从事进出口贸易的企业在金融机构办理国际结算业务时 ,由金融机构对此种类型的企业所提供的一种短期资金融通 ,但该融资活动需与其所办理的国际结算业务相关。 国际贸易融资的特点 国际贸易融资与一般的信贷不同 ,具备非常鲜明的业务特点 ,特别强调对于企业资金流和货物流的控制 ,与传统的流动资金贷款存在比较鲜明的区别。 江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 10 国际 贸易融资业务周转较快 ,自偿性强 国际贸易融资是建立在国际贸易的基础上的 ,两者的关系相互依存 ,因此其业务特点与国际贸易的业务方式密切相关。 国际贸易融资业务自偿性强 ,业务特点较为鲜明 ,且能在进出口贸易的各个环节中以较短的时间有效渗入 ,时效性较强。 国际贸易融资业务要求其对应业务的贸易背景清晰 ,还款来源明确。 由于单笔及进口贸揚或者出口贸易期限较短 ,因此国际贸易融资同样有与此相适应的优势 ,即融资期限短、周转速度快、业务流动性较强等特点。 国际贸易融资具有多样的融资方式 在融资方式上 ,与一般的信贷方式相比 ,国际贸易融资根据进口方向和出口方向的不同 ,具有多样化的融资方式 ,且融资方式随着国际结算的发展不断变化 ,既有传统的融资产品 ,又有新兴的融资方式 ,以便于与不同的国际贸爲结算方式相匹配使用。 进口方向的融资方式包括开立信用证、信托收据贷款、海外代付等。 出口贸易方向主要包括出口押汇、出口议付、福费廷、打包贷款、国际保理等传统融资产品及出口信保贷款、出口退税贷款、出口商业发票贷款等新兴出口融资产品。 这些多样化的融资方式为贸易企业提供了便利 ,同时也为商业银行带来了收益 ,同时推动了国际 结算业务的快速发展。 国际贸易融资具有灵活的融资形式和融资手段 随着全球化市场的不断幵拓发展 ,国际结算方式也在逐渐发生着江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 11 变化。 为了适应国际结算方式的多样需求 ,贸易融资业务也在探索中推陈出新。 当代的国际贸易融资 ,其融资形式和融资手段更加灵活 ,更为简便易用。 首先 ,国际贸易的融资形式不再局限于传统的提供保证金或不动产抵押的融资担保方式 ,不仅有了针对大宗商品进口贸易商的商品质押资金融资 ,也有针对出口贸易商的多样融资形式 ,包括应收账款质押融资、应退税款质押融资、出口信用保险保单质押融资等等 ,为进出口贸易 商家提供了多样灵活的融资形式 ,为其提供了快捷和便利的融资条件。 其次 ,国际贸易的融资手段亦不再仅仅是企业自身提供信用担保而获取融资的资金融通的方式 ,也可以是金融机构提供信用担保来为贸易企业获取融资的一种方式。 同时 ,商业银行也可以根据企业的经营状况、偿债能力、资信状况来为企业提供授信额度 ,为其设定最高的贸易融资可用额度 ,在该额度之内 ,企业可利用信用担保、保证金担保、抵押担保、质押担保等多种担保方式办理其所需要的国际结算业务或获得贸易融资项下的贷款 ,资金使用较为便利 ,融资手段十分灵活。 国际贸易融资的作 用 国际贸揚在当前的全球经济中担当着十分重要的角色 ,国际间的经济交流不但能促进各国经济的发展 ,调节国家之间的供求关系 ,更能有效的促进整个世界的经济发展。 与国际贸易相应而生、不可分离的国际贸易融资 ,其所发挥的作用亦是十分重要的。 江苏师范大学商学院 2020 级学生论文 12 国际贸易融资能够促进银行业务的发展 国际贸易融资是当今商业银行中非常重要的业务之一 ,在各商业银行均占据着非常重要的地位。 很多银行甚至认为国际业务的好坏能够直接左右银行业务的发展和利润的增长。 当前 ,各家银行均用心用力研发多种贸易融资产品 ,由此可见国际贸易融资在银行业务发展中的重要性。 伴随着全球经济萎靡不振的大环境 ,我国进出口行业首当其冲成为受到最大影响的行业。 自 2020 年金融危机以来 ,全球经济并未回暖 ,2020 年 ,国内外宏观政策形势更加趋于复杂 ,全球金融市场和国际商品价格市场持续波动 ,直接面向全球贸易市场的我国中小型贸易企业受到了全球经济波动引发的影响 ,业内的进出口竞争愈发激烈。 在欧洲次贷危机影响不减、国际贸易市场并不繁荣的当下 ,我国中小型贸易企业更应懂得选择合理避险的方式保护自己 ,且自觉维护我国进出口贸易市场秩序 ,通过自身核心竞争力的方式取得在国际市场上的地位。 首先 ,在商 业银行中 ,国际贸易融资业务有利于国际结算业务的发展。 贸易融资业务是以国际结算业务为基础的 ,能够办理国际结算基础业务的银行不一定能够吸引贸易商在该银行办理贸易融资业务 ,但如果贸易融资业务使客户感觉到便利 ,对于贸晃商有较强的吸引力 ,那么该银行的国际结算业务一定会随之增长。 其次 ,因为贸易融资业务具有自偿性的鲜明特征 ,因此与一般信贷业务相比 ,银行所面临的风险较小。 而贸易融资业务的期限短、周转快等特点使得资本占用较少 ,费用花费低。 且。