肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告(编辑修改稿)

肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

应对市场价格等因素的变化，有利于企业综合竞争能力的提高，从而实现公司的可持续发展。 可行性报告编制依据和研究范围 可行性报告编制依据 《国务院关于促进畜牧业持续健康发展的意见（国发 [2020]4 号）》； 《农业综合开发 资金若干投入比例的规定》的通知（财发 [2020]52 号）； 《 关于积极开展合作共同推进农业产业化经营的通知 财发 [2020]34 号 》； 农业综合开发项目有关政策及规定； 有关行业规划、产业政策、法规和设计标准； 项目建设单位提供的基础资料。 肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 研究工作范围 依据建设单位委托要求及国家有关部门可研报告内容和深度的规定，本研究主要内容如下： 对当前市场情况进行调研与预测； 对项目的建设规模与产品方案进行调研与论证； 对项目外部环境、场址方案、建设条件、交通运输及主要资源情况进 行可行性调研； 对技术、设备方案的设计； 对场区总布局及公用工程方案进行设计； 对环境影响的研究及环保措施的设计； 对劳动保护与安全、卫生生产的设计； 对项目的组织与实施进度的设计； 对建设项目作可行性深度设计并在此基础上进行投资估算、财务评价及经济、社会、生态效益分析； 对招标内容的设计； 1对建设项目的可行与否做出结论及建议。 主要技术经济指标 本项目主要技术经济指标如表 11 所示。 表 11 主要经济技术指标表 序 号 名 称 单 位 数 量 备 注 1 总投资 亿元 固定资产投资 亿元 其中：价格变动增加额 万元 投资方向调节税 万元 流动资金投资 亿元 3 肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 2 年总成本（ 100%负荷） 亿元 3 年总销售收入（ S） 亿元 15 4 年利税 万元 17500 100%负荷 5 年利润（ RP） 万元 13125 100%负荷 6 建设期 年 2 7 投资回收期（静态， PP） 年 所得税前，含建设期 投资回 收期（静态， PP） 年 所得税后，含建设期 投资回收期（动态， PP） 年 所得税前，含建设期 投资回收期（动态， PP） 年 所得税后，含建设期 8 投资利税率 % 9 投资利润率 % 10 财务内部收益率（ FIRR） % 所得税后 财务内部收益率（ FIRR） % 所得税前 12 还款年限（包括建设期） 年 13 盈亏平衡点（ BEP） % 第二章 市场分析与预测 国内肉牛市场分析与预测 国内牛源现状 据统计， 2020 年底我国牛存栏量约 亿头，其中肉牛存栏量 万 头，出栏 万头 ，能繁母牛存栏量为 5544 万头，同比下降 8%。 据调研统计， 2020 年 底全国肉牛产业省级以上的龙头企业已达 90 多家，肉牛规模化养殖程度达到了 %，标志着我国肉牛生产已具备产业化雏形。 近年来，我国肉牛的饲养方式正由放牧向全舍饲或舍牧结合的规模化养殖基地建设方向发展。 在政府推动和龙头企业拉动下， 全国 各地 正 在积肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 极探索具有中国特色的 “公司＋农户 ”、 “公司＋ 基地＋农户 ”、 “公司＋专家＋协会＋基地＋农户 ”等经营模式。 2020 年我国肉牛存栏只有 6600 多万头，是肉牛存栏最高年份的 50%左右。 主要原因是肉牛繁育户亏损，使能繁母牛数量锐减，导致犊牛、架子牛供应紧缺。 能 繁母牛存栏 量在年初几月有所增长，但 9 月份以后又连续下降， 可见，能繁母牛的恢复很不乐观。 同时， 肉牛存栏、肉牛出栏等其他指标全年都呈同比下降趋势 ， 特别是肉牛养殖成本上升、纯收益减少的趋势依旧，再加上私屠滥宰现象的大量存在，使优质优价机制难以形成。 这些因素都对肉牛产业的恢复造成很大压力。 国 内牛肉生产现状 2020 年，我国牛肉产量占世界的 11%，约为 ，同比增长 %，位于美国和巴西之后，名列世界第三位。 2020 年，我国牛肉产量超过 万吨，同比增长 %。 2020 年，我国牛肉产量约为 万吨，同比增长%。 国内市场需求现状与预测 牛肉是人类膳食佳品，其风味独特，营养丰富，蛋白质含量高于猪肉，胆固醇含量低，使其优于其它肉类产品而被注重营养保健的现代家庭生活所重视。 从肉类消费结构来看， 在众多发达国家中，牛肉消费量仅次于牛奶和鸡肉， 但是我国牛肉消 费比重很低。 在发达国家，牛肉在肉食消费中的比例较高，如美国、法国、澳大利亚肉食消费中牛、羊的比例分别高达39%、 36%和 77%，而我国仅为 %， 发达国家年人均消费牛肉 30 千克以上，而我国还不足 3 千克。 然而 近年来， 随着经济的不断发展，我国城乡居民收入和生活水平的提高 ，国内消费者愈加注重膳食质量和结构的改善，肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 对牛肉特别是优质牛肉需求将与日俱增，牛肉的开发被普遍受到重视，牛肉消费量以每年 5%左右的的速度增长， 麦肯锡的一份报告预计，在未来 20年内，中国城市消费者的消费额将增长 4 倍，达到每年 万亿美元。 而且消 费者对肉类的质量及口感的要求也越来越高，牛肉市场一直供不应求。 根据国家统计局资料计算显示，我国城镇居民 2020 年 111 月人均每月牛肉购买量为 公斤，同比提高 %；人均购买牛肉支出 元，同比提高 %。 西藏地区城镇人均牛肉购买量最高，为 公斤；山西省最低，人均为 公斤，相差近 14 公斤。 详见表 21。 表 21 2020 年 111 月我国人均牛肉消费数量较高的省份表 单位：公斤 地区 西藏 新疆 青海 宁夏 内蒙古 北京 天津 辽宁 吉林 河北 牛肉 2020 年我国牛肉消费量超过 780 万吨，根据农业部畜牧业司定点调查月报资料分析，城镇居民牛肉消费水平仍然很低，人均消费牛肉 ，地区差距较大。 发达国家牛肉占肉类总产量的比例达 50%以上，世界发达国家牛肉人均占有量在 50 公斤以上，世界人均 10 公斤；而我国牛肉占肉类总产量的比例仅占 10%， 牛肉人均占有量不足 5 公斤，特别是南方一些地区不足 2公斤。 若我国牛肉人均占有量增加 1 公斤，全国就要增加生产牛肉 130 万吨以上，加之目前年猪肉供应紧张和价格大幅上涨的状况，可以预测未来牛肉需求量会有所增长，进而带动育肥牛的需求量增长。 同时为满足国内市场对优质牛肉的需求，近年来国家加大了对优质牛肉生产的扶持力度，并制定了全国优质牛肉开发规划，着力提高我国的牛肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 肉生产水平和质量。 与国际行情相比，我国蕴藏着肉牛产业发展的巨大资源潜力和市场潜力。 国内牛产品贸易现状与预测 国内牛肉交易量及交易额 2020 年我国牛肉交易量为 万吨，同比降低 %，年交易额达到 亿元，同比增加 %。 2020 年我国牛肉交易量为 459 万吨，同比增加 %，年交易额为 亿元，同比增加 %。 肉牛 价格走势分析 国内肉牛市场销售价格 由于受牛肉生产及需求的增长的带动， 2020 年育肥牛的价格也有所增长。 据我国畜牧业信息员养牛业报告显示， 12 月末，肉用基础母牛价格达到 40005500 元 /头，同比上涨了 %；年初断奶公犊毛重平均价格 元/公斤，年末达到 1516 元 /公斤，架子牛价格在 1315 元 /公斤之间，比 2020年年末均上涨 15%以上。 出栏育肥公牛年初平均价格为 元 /公斤，年末达到 元 /公斤，平均同比上涨 30%。 2020 年我国肉牛发展延续了 2020 年趋好的势头，国内屠宰场收购出栏育肥牛价格平均为 元 /公斤，每头平均收益为 350400 元左右。 2020年 9 月，全国牛肉平均价格为 元 /公斤，环比上涨 %。 河北、辽宁、吉林、山东、河南等 5 个牛肉主产省区平均价格为 元 /公斤，环比上涨 %；上海、浙江、福建 、广东、海南等 5 个主要消费省市牛肉平均价格为 元 /公斤，环比上涨 %。 与 2020 年同期相比，牛肉价格上涨幅度较大，上涨了 %。 肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 2020 年 ，牛肉每吨综合平均价格为 17542 元， 比上年同期上涨 %。 其中，城市交易价每吨平均为 18608 元，农村为 16490 元，城乡价分别比上年同期上涨 %和 %。 我国城乡牛肉平均价格统计情况如表 22 所示。 表 22 我国城乡牛肉平均价格统计情表 年份 牛肉 同比 城市 同比 农村 同比 2020 年 13133 % 14540 % 11871 % 2020 年 13416 % 14905 % 12059 % 2020 年 16853 % 18049 % 15726 % 2020 年 17542 % 18608 % 16490 % 2020 年 中国牛肉价格除去消费季节因素影响之外，总的来说是稳中有升的。 肉牛 市场前景分析 肉牛育肥现状分析 （ 1）肉牛存栏量连年下滑 近年来，随着退耕还林政策的出台以及饲料价格和人力成本的大幅飙升，养牛的利润空 间已经越来越微薄。 另外受 07 年以前牛价持续低迷、 08年三聚氰胺事件影响，中国肉牛存栏量大幅削减已是不争的事实。 随着养殖户数量的削减，能繁母牛结构和数量也出了萎缩，犊牛繁育已成为我国肉牛业发展的瓶颈问题。 直至 2020 年上半年牛肉价格出现回暖并一路高涨，中国肉牛存栏量下坡路才有所缓解。 不过由于肉牛养殖周期长、养殖风险大等等诸多原因，两年时间以来，肉牛存栏量并没有因为价格上扬而得以有效扩充。 （ 2）肉牛育肥质量 亟待 提高 我国肉牛质量 亟待 提高，主要体现在：首先，我国肉牛品种差，改良步伐缓慢。 我国肉牛的品种一般为疫用 牛、普通黄牛等出肉率低、肉质差、肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 饲养周期长的牛种， 目前全国肉牛平均胴体重 133 公斤左右，仅相当于世界平均水平的 66%，每头存栏肉牛年产肉量仅相当于美国的 1/3，甚至还低于墨西哥、阿根廷和巴西等发展中国家。 此外，虽然我国政府不断加大对肉牛养殖的扶持力度，并推出了一系列惠农措施和补贴政策（如能繁母牛补贴和乳用牛补贴），但对于一个有着亿头存栏量的养牛大国来说，扶持的力度还是相对微薄的。 政府在种牛繁育体系建设中的投入少，致使肉用品种培育工作上远远落后于发达国家，没有根本解决肉用种牛的自给问题。 肉牛改良成本高、 育肥技术性强、养殖户分布区域广等因素是制约我国肉牛改良步伐的主要因素。 其次，我国肉牛养殖标准参差不齐。 分散饲养、非定点屠宰和集贸市场销售占是目前我国肉牛生产的主导方式。 由于零散养殖户居住分散，养牛又只是农户家庭诸多生产中的一项，所以肉牛防疫措施缺乏，致使养牛风险高。 牛的育肥技术缺失，大多都为随意性饲养。 进而导致出栏的牛肥瘦参差不齐，肉质质量也大不相同。 最后，我国高档牛肉的比重不足 5%，高档牛肉生产能力低是目前我国肉牛业的突出弱点。 （ 3）产业化程度低下 我国肉牛产业化程度低主要表现为繁、养、宰、加、贸各环 节连接不紧密，企业和基地农户之间尚未形成 “ 利益共享、风险共担 ” 的产业化机制，营养学研究成果、饲料配置加工技术、企业管理技术等较为成熟的技术没有集成应用，影响了肉牛产业的生产水平，肉牛生产体系中种牛、带犊母牛、架子牛、育肥牛饲养及屠宰分割、物流配送、超市消费等产业链环节的有效组织与协调有待加强和完善。 此外，我国肉牛行业缺乏一批规肉牛育肥及梅花鹿养殖项目可行性研究报告 模大、前景好、带动力强、产品市场占有率高的重点龙头企业对全国肉牛产业整体发展的有效拉动，这也是肉牛产业化链条难以形成的关键。 （ 4）需求递增 随着经济收入水平的不断提高，国民生活质量也 得到了大幅改善。 近年来，我国人均肉类食品消费水平逐年上涨，平均每年的增幅在 公斤左右。 据统计部门数据显示， 2020 年我国人均肉类食品消费水平为 公斤，其中牛肉为 4 公斤，所占比率为 %； 2020 年我国人均肉类食品消费水平为 公斤，其中牛肉为 公斤，所占比率为 %；从如上数据可以看出，中国的肉类食品消费水平上扬速度是比较快的，且牛肉所占的份额也在不断提高，这给发展肉牛产业带来了很好的机遇。 行业未来发展预测分析 （ 1）国际市场 总体上看，目前国际牛肉市场仍然处于缓慢恢复阶段。 根据 联合国粮农组织最新报告显示，尽管饲料费用不断上涨、北美洲恶劣天气和南美洲牧群重建等因素对全球牛肉生产带来不利影响，但是亚洲和南美洲的生产依旧维持着全球牛肉市场的稳定。 国际市场逐渐从疯牛病（ BSE）造成的波动中恢复，预计 2020 年全球牛肉产量会继续提高，牛肉消费量也会不断上升，因此 肉牛需求量和 牛肉贸易量也有望增加。 （ 2）国内市场。