温州中小企业融资难的对策研究毕业论文(编辑修改稿)

温州中小企业融资难的对策研究毕业论文(编辑修改稿)内容摘要：

列的 浙江 省来说， 2020 年该省对民营个体经济贷款额度占各项贷款比重仅为 ％， 2020 年略有增长，也只不过 ％。 在 温州 参加银企合作的20 家绩优民企中，得到贷款的仅三家，贷款额仅为 700 万元，绩优的尚且如此，其他广大中小企业的处境可想而知。 问卷调查中发现：在 2020 的固定资产投资企业中，有 %的企业未能从金融机构获得贷款，有 62%的企业自投资金占资金比重的 80%以上。 流动资金项下，贷款利用率稍高，但仍有 %的企业未能获得金融机构贷款，其中有 52%企业的自有资金占流动资金比重的 80%以上。 [7] 直接融资困难 从中小企业的总体情况来看，能够上市的中小企业，多是规模相对较大，技术或产品较为成熟，经营管理较规范，经济效益较佳，发展前景较好的高新技术产业和基础类产业类中的中型企业，而大部分中小企业离我国对上市企业的政策法律要求还相距甚武汉工程大学 邮电与信息工程学院 毕业设计（论文） 5 远，上市的可能性极小，不能如愿通过股权融资的方式获得发展所需要的资金。 而面向中小企业尤其是高科技中小企业的二板市场还迟迟没有启动，使得中小企业只能 “ 望股兴叹 ”。 间接融资困难 相对于大企业而言，中小企业规模小，自有资金不足，抗击市场风险的能力弱，企业资 信较差，而且能按银行要求提供的贷款抵押的质押资产有限，也没有足够资信等级的第三方企业愿意提供担保。 而作为银行贷款的第二还款来源，有效的抵押和担保是银行存款时要求企业必须承诺的。 所以，中小企业在融资担保系统缺位的情况下，要获得银行贷款是很困难的；即使得到银行的贷款，因其风险过高，融资成本也必然很高。 风险投资不发达 我国的风险投资事业刚刚起步，并仍存在着许多问题。 从资金来源的问题上看，风险投资的资金来源渠道狭窄；民间资本弱小；保险公司和退休基金不许参与证券和企业的投资；证券公司规模小，尚无力成为真 正的投资银行参与投资；外国资本参与我国的风险投资也有限。 在人力资源方面，我国懂得风险投资、懂得科学技术、懂得企业经营的风险投资的高级专业人才异常缺乏。 而且，政府的扶持工作也不完善。 在立法执法方面，在知识产权保护、科技成果鉴定、技术监督等方面，政府没有发挥出重要的作用。 武汉工程大学 邮电与信息工程学院 毕业设计（论文） 6 第三章 中小企业融资难的原因分析 前面介绍了中小企业在现有融资渠道，意识，能力，三方面的现状。 现在我们分析产生这些现状的原因。 随着企业的发展 ， 创业初期使用的传统经营管理方式已经跟不上企业的发展步伐。 部 分中小企业仍存在着法人治理结构不完善、经营管理能力不强、产品技术含量低、企业抗风险能力弱等问题，缺乏可持续发展能力，而且中小企业负债水平整体偏高，从而使金融机构信贷风险过高。 国家方面的原因 政府支持政策不够 国家在 “ 抓大放小 ” 过程中，对国有大型企业和企业集团逐步制定和实施了不少扶持政策，他们的融资问题已得到不同程度的解决。 但在搞活中小企业的问题上，虽然近年来逐步重视，却由于市场尚不完善等原因，各种配套措施的契合度不够。 在对中小企业的支持上，我国政府目前还缺乏配套的为其提供金融服务的优惠政策。 国家法律 规定有关贷款条款 的限制 在我国，按现有的有关贷款通则和有关规定，限制得比较严，对于中小企业而言，普遍都比较难。 按原国家经贸委统计，约有 80％的中小企业存在贷款难和融资难的问题。 尽管近年来，国家加大了扶持中小企业发展的力度，积极引导并协调商业银行加大对中小企业的信贷支持，但根据数据统计显示，贷款的增加与企业的发展明显不同步，甚至银行对中小企业的贷款增长低于贷款的平均增长率。 比如， 2020 年青岛市贷款增长％，而中小企业中的个体及私营企业的贷款仅增长 18％。 可见，多数中小企业资金短 缺的问题仍没有从根本上得到解决，融资难仍然是当前困扰中小企业发展的一个突出问题。 企业自身的原因 企业资信等级较低 企业资信状况影响银行信贷资金的安全，是企业能否获得贷款的前提条件。 一般地，中小企业由于其资产有限、生产经营规模小、产品市场变化快、经营场所不固定、人员流动性大、法人代表变动频繁、知名度较小等特点的影响，信用等级较低，资信相对较差。 特别是在经济转轨过程中，一些中小企业改制时对银行债务处置不当，存在相当普遍的逃避债务倾向，造成银行对改制中的中小企业心存芥蒂，对中小企业的工作重点不武汉工程大学 邮电与信息工程学院 毕业设计（论文） 7 是 如何加大投放，而是如何防止企业逃避债务，防范金融风险，甚至出现了因企业改制转轨对资金需求量最大最迫切时，也正是银行放贷最谨慎、企业贷款最困难的反常现象。 担保责任难落实 中小企业的贷款担保责任往往空缺，要落实抵押、担保责任非常困难。 与大企业相比，中小企业组织关系简单，一般没有上级主管部门，也没有具有责任关系的行业组织，也就不可能有上级部门或其他责任单位为其承担担保责任。 中小企业资产规模不大，固定资产更少，且机器设备大多陈旧落后、技术含量低、专业性强、变现率低。 一旦中小企业宣告破产，银行即使得到这 些抵押担保物，也只能视为一堆废铁，银行债券无法保障。 企业缺乏竞争力 中小企业规模小，实力弱，产业水平低，其占优势地位和主体地位的行业仍是以劳动密集型产业为主，其各种经济效益指标也都与大企业有较大差距。 企业的竞争力不仅表现在产品或服务的价格、数量、质量等经济指标上，同时也受企业形象、社会责任、环保意识、可持续发展能力等因素的影响。 中小企业的这些条件更是大大低于大企业。 从中小企业自身竞争能力和对社会责任考虑，银行都无法支持那些竞争乏力的中小企业，中小企业在信贷投放的竞争中，就难得到银行的信任。 企业 财务 制度不健全 企业财务制度不健全。 中小企业财务制度不健全，一方面不能充分反映企业资产运营状况，目前社会独立的资产评估中介机构又缺位，因而难以快速准确地评估企业资产价值，使金融机构不能通过资产抵押形式向企业提供抵押贷款；另一方面，金融机构难以通过审核其财务来评价其资信，使银行对企业的信用放款难有较大的作为。 信用观念淡漠 相对于大型企业而言，中小企业的经营管理者素质显得更为重要，直接关系着企业的生存和发展。 我国中小企业中大多数乡镇企业的领导者为初中、高中、大专文化程度分别占 %、 %和 %，除近年来发展起来的高科技型中小企业经营者素质较高外，其余综合素质相对较差。 这样，管理者中缺乏精通相关专业知识人员，则不能有效地管理企业。 使得有的企业逃债、废债、脱壳经营、悬空银行债权，造成信贷资产流失，严重损害了企业信誉形象，破坏了银企关系。 [ 金融 服务业 的原因 银行和企业信息不对称 武汉工程大学 邮电与信息工程学院 毕业设计（论文） 8 金融机构作为资金的提供者并不亲自参加企业的日常经营管理活动，它与资金的使用者之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。 通常，资金的使用者比资金的提供者在企业经营状况方面拥有更多的信息， 因此他们就有优势在事先的谈判、合同签定的过程中或事后资金使用过程中损害资金提供者的利益，使资金提供者承担过多的风险。 由于中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随贷款规模的上升而下降等原因，大型金融机构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿意为资金需求规模小的中小企业提供融资服务。 这就是所谓的 “ 逆向选择 ” 和 “ 道德风险 ”问题。 这样，中小企业的融资就显得特别困难。 [7] 银行经营成本高 对于国有商业银行来说，给中小企业贷款确实存在着形不成 “ 规模效益 ” 的问题。 因为与大企业 相比，中小企业要求的每笔贷款数额不大，但每笔贷款的发放程序、经办环节，如调查、评估、监督等都大致相同，结果银行的贷款单位经营成本及监督费用上升。 银行从节约经营成本和监督费用的 “ 经济性 ” 出发，也不愿与中小企业打交道。 银行对 中小企业 贷款限制 就在全国经济发展中居于前列的 浙江 来说， 2020 年该省对民营个体经济贷款额度占各项贷款比重仅为 ％， 2020 年略有增长，也只不过 ％。 在 温州 参加银企合作的 20 家绩优民企中，得到贷款的仅三家，贷款额仅为 700 万元，绩优的尚且如此，其他广大中小企业的处境可想而知。 民生银行作为中国首家主要为民企服务的股份制商业银行，贷款的规模太小， 2020年 6 月民生银行各项存款和贷款的规模分别为 亿元和 亿元，占同期金融机构全部存贷款规模的比重仅为 ％和 ％，显然从贷款总额上远远不能满足企业发展的要求。 另外贷款的期限也不能满足企业的需要，企业不得不采取短期贷款多次周转的办法解决长期资金的需要，这又为企业经营和资本市场带来了新的风险。 [8] 金融服务水平低 相对于大企业而言，中小 企业的资产数量少、质量差，信用等级低，资信较差，抵押贷款和信用贷款都比较困难。 因此，导致了中小企业对银行贷款的强烈需求与银行的可贷资金之间难以有效结合。 更由于国有商业银行信用等级的评定标准中存在着中小企业资信评估的不利因素，使得这一矛盾更加突出。 武汉工程大学 邮电与信息工程学院 毕业设计（论文） 9 第四章 优化温州中 小企业融资策略 前面第三章介绍了中小企业融资难的各种原因，通过对问题的深刻认识，下面针对这些问题，提出一些建议。 从目前情况来看，中小企业尚未建立起外部市场融资体制，基本是内部融资。 自我滚雪球式的发展，致使企业很难形成规模生产。 中小企业 所面临的资金矛盾非常突出，许多有项目有盈利的企业由于难以筹措到必需的资金而不能最大规模地发挥其能力，这已经成为制约民营 中小企业 企业的重要 “ 瓶颈 ”。 政府加大对中小企业扶持 政府制定 对中小企业现有 优惠政策 国家应建立和规范中小企业的税收优惠、贷款利息优惠、直接拨款等政策。 财政税收政策主要用于支持新建企业和鼓励中小企业技术制造。 比如：对于新办中小企业，可给予一定的税收减免，而对于可能成长为大企业的中小企业或新办的高科技中小企业税收减免年限可适当长一些；对不同发展前景的中小企业，应提供不同的政策；。