核桃仁综合加工生产线扩建项目可行性研究报告(编辑修改稿)

核桃仁综合加工生产线扩建项目可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

性人员 162 人，其中，管理、技术人员 9人，化验员 5 人，操作工 148 人，非生产性人员 28 人。 人员 不足部分 全部从 **县招聘。 项目建设投资及资金来源 本项目总投资额为 万元。 其中： 直接工程费用 万元，工程建设其他费用 万元，预备费 万元， 项目建设期贷款利息 估算为 万元 ，铺底 流动资金 万元。 项目建设资金拟由 以下渠道筹措： （ 1）企业自筹 万元，占总投资额的 %，计入项目资本金。 （ 2）申请国家 林业贴息贷款 万元，占总投资的 %。 项目 建设期 项目建设期为 2年（即 2020年 2020年）。 研究结论 （ 1） 本项目根据 **县的气候及山地荒坡资源丰富的特点， 以及 大规模种植核桃 的 优势 ，并以此为原料生产市场前景良好的核桃深加工产品，切合 **县的实际，是 **县推进 农业产业化、实现工业反哺农业、解决三农问题、建设社会主义新农村，推进小城镇建设步伐，是建设和发展 **经济的有效途径。 （ 2） 近年来云南省各地区经济建设日新月异，但是 **县经济发展特别是工业增长滞后，区域经济发展矛盾突出，本项目建成后对推动 **县工业经济、交通运输业发展、增加就业、推进 **县新型工业化进程均具有积极的作用。 （ 3） 项目原材料及燃料动力供应有保证，采用的工艺设备先进可靠，工程方案合理，资源综合利用完全，环保措施落实，工艺技术可行。 11 （ 4） 本项目建成投产后，形成年产 3000 吨全成份速溶核桃粉、 1000 吨核桃油的生产能力；年平均销售收入 万元，年均利税 万元，年均利润总额 万元，投资利润率 ％，投资利税率 ％，税后内部收益率 ％ (税后 )；项目投资回收期 年 (税后 )，中长期贷款偿清年限 年 (含建设期二年 )，盈亏平衡点 ％。 显示了良好的经济效益和抗风险能力。 存在问题及解决办法的建议 （ 1） 本项目在核桃深加工产品的市场营销已有一定基础， 但食品市场竞争激烈，企业应加以重视。 （ 2） 企业建成投产后可能会面临原料 价格上涨的风险，建议加强与相关地方政府及各收购专业户的联系与沟通，通过利益共享、风险共担、互惠互利、相互制约、共同发展的原则，尽快完成“公司 +农户 +原料 基地 ”运作模式构建工作，确保原料的供应和价格的相对稳定。 主要经济技术指标表 表 11 项目主要技术经济指标表 序号 指标名称 单位 数量 备注 1 生产加工能力 吨 5000 设计的生产加工能力 生产 全成份速溶核桃粉 吨 /年 3000 正常年 实际产量 生产 核桃油 吨 /年 1000 正常年 实际产量 2 总图 厂区总面积 亩 14438m2 总建筑面积 m2 6703 新建加改造 容积率 % 绿化系数 % 建筑占地系数 % 3 原辅材料消耗 按正常年计算 全成份速溶核桃粉原材料 费用 12 续 表 11 项目主要技术经济指标表 序号 指标名称 单位 数量 备注 核桃仁 吨 食糖 吨 助剂综合 元 /吨 内包装袋 万个 外包装袋 万个 产品外包装箱 万个 核桃油原材料费用 核桃仁 吨 辅料综合 元 /吨 PET 瓶 万个 标贴 万个 产品外包装箱 万个 4 燃料及动力消耗 全成份速溶核桃粉消耗 水 m3 电 万度 燃料（煤） 吨 核桃油消耗 水 m3 电 万度 燃料（煤） 吨 5 运输量 17657 按正常年计算 运入量 吨 /年 11642 运出量 吨 /年 6015 6 工作制度 及定员 年工作日 天 220 日工作班 班 2 班工作时 时 8 13 续 表 11 项 目 主 要 技 术 经 济 指 标 表 序号 指标名称 单位 数量 备注 工厂劳动定员 人 190 （ 1） 生产工人 人 162 （ 2） 管理人员 人 28 7 项目建设投资与资金筹措 项目建设投资总额 万元 其中：固定资产投资额 万元 铺底流动资金 万元 项目资金筹措 申请国家 林业贴息贷款 万元 企业自筹 万元 8 年 均 销售收入 万元 9 成本 总成本 万元 经营期平均 （ 1） 其中 :固定成本 万元 经营期平均 （ 2） 可变成本 万元 经营期平均 经营成本 万元 经营期平均 10 销售税金及附加 万元 正常年（第 4－ 12 年 ） 其中：产品增值税 万元 正常年（第 4－ 12年 ） 城市维护建设税 万元 正常年（第 4－ 12年 ） 教育附加费 万元 正常年（第 4－ 12年 ） 11 企业税后利润总额 万元 生产经营期 12 企业 税后 年均 利润 13 财务评价 税后内部收益率 % 全部投资 投资回收期 年 全部投资 税前内部收益率 % 全部投资 投资回收期 年 全 部投资 投资利润率 % 盈亏平衡点 % 14 第二章 项目 建设 背景与 建设重要性 项目提出的依据 国家产业政策及行业发展规划 为推进经济结构的战略性调整，促进产业升级，提高竞争力， 财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布《关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录 (2020 年版 )的通知》（ 财税 [2020]117 号 ） ， 该 《通知》明确了三大类 16 种资源综合利用企业可享受税收优惠 ， 云南 **有限责任公司是专业从事核桃综合深加工和贸易，是目前国内对核桃资源进行专业化、规模化深加工的重点企业，公司按照循环经济理念进行规划， 项目建设 符合云南省经济建设及公司发展需要，项目 从云南实际出发，把云南丰富的原料资源优势转变为产品优势，符合国家的产业政策。 完全符合我国当前重点鼓励发展的领域和产品。 近几年来， 云南 省委、省政府高度重视以核桃为主的特色经济林产业的建设。 2020 年，省政府在大理 召开了全省特色经济林产业发展现场会； 2020 年 7月，省委、省政府出台了《关于加快核桃产业发展的意见》，全省上下掀起了核桃种植的热潮，核桃产业发展迅猛，形势喜人。 2020 年， 云南 省林业厅认真贯彻落实省委、省政府的重要部署，制定了《云南省核桃产业发展规划》及《云南省薄壳山核桃产业规划》，狠抓各项工作 目标 的落实，积极推进 了 我省核桃产业发展。 《云南省核桃产业发展规划》提出： 到 2020 年，全省核桃总面积将达至 3000万亩，产量超过 50 多万吨，产值超过 100亿元；到 2020 年，实现农村人口人均 1 亩核桃，综合产值将超过 1000 亿元。 因此，本项目的建设和实施是落实 《云南省核桃产业发展规划》 的具体体现。 项目的由来与准备情况 目前， **县核桃产业正处于稳步发展时期。 但在销售环节，由于无统一的加工、包装和管理，出现大小不等、优劣混杂的局面 ； 主要以坚果销售为主。 要解决好目前 **县 核桃产业发展中存在的问题，巩固并使之健康快速发展，首先必须尽快 解决采前管理和采后贮藏加工的问题。 在市场经济条件下，培育龙头企业至 15 关重要，一个好的龙头企业，不仅可以带动整个行业的发展，而且能确保整个基地的稳定发展。 必须走产业化发展道路，以市场为 导向，以企业为龙头，走 “ 公司 +基地 +农户 ” 的路子，大力发展农工贸、产供销、种贮加一体化的经营服务体系。 **县委、政府领导非常重视 **县核桃产业所面临的困境和机遇，多次召开会议，布署和研究产业发展中的难点和制约因素，制定产业政策和措施，调动和鼓励农民及各个经营实体的积极性。 在此有利环境下， 云南 **有限责任公司 着眼于企业的长远发展，经单位领导研究后决定： 加大 参与永德县核桃产业的建设和发展 力度 ，在 政府部门 扶持下 ， 利用永德县丰富的核桃资源， 尽快实施生产线扩建工程， 生产线 年 生产 能力从原来的 1000 吨提升至 5000 吨 以上； 扩大产能规模，降低综合生产成本，提高产品的市场竞争力。 云南 **有限责任公司 的投资意向和经营思路得到 **县各级政府部门的大力支持。 从 2020 年 8 月开始，公司积极进行项目的前期准备、资金措施，组织力量。 2020 年 11 月， 受云南 **有限责任公司委托， 云南省林业生态工程规划院 组织有关参编人员，汇同承建单位有关人员，结合云南 **有限责任公司的整体发展规划、现有土地厂房等资源状况以及公司的投资能力等，共同对产品的市场状况及发展前景、建设地的建设条件等进行了充分的考察研究，对生产规模及产品方案、厂址选择、技术方案 等进行了重点研究比选，形成本可行性研究报告。 项目建设的 重要意义 本项目积极响应党中央建设社会主义新农村的号召，旨在通过对 **县核桃资源的产业开发，生产 出口创汇型核桃 油等 特色产品，形成 **县 特色产业和优势产品，增加贫困山区农民的收入和就业机会。 实现生态环境的保护、治理恢复与新的经济产业培植有机结合，为山区生态治理及社会经济的可持续发展做出示范。 有利于 **县 “ 绿色经济产业带 ” 的建设和形成。 本项目建设具有以下几个方面重要的意义： （ 1） 本项目建设将 加快 **县的农业产业结构调整 ； （ 2） 本项目是 促进 农民增收的需要 ； （ 3） 本项目是 实现城乡经济协调发展的客观需要 ； （ 4） 本项目 是加快地方经济发展的需要 ； 16 （ 5） 本项目 建设是 **县 核桃产业发展的需要 ； （ 6） 积极响应国家关注“三农”问题的工作方针，切实帮助贫困地区的农民增收脱贫，加快社会主义新农村建设步伐。 综上所述，通过本项目实施，着力推进农业和农村经济结构战略性调整，提高农业综合效益，增加农民收入。 有利于少数民族贫困地区的整体脱贫，有利于维护民族团结和社会稳定，建设是十分必要的。 项目建设的必要性和依据 （ 1） 项目对 当地 农业产业化 、农村经 济的发展和三农问题的解决有显明的带动作用，对优化农业产业结构、提高农业综合生产能力，对建设社会主义新农村、建设和谐社会有重要意义。 改革开放以来， **县坚持以市场为导向 ，发挥区域特色经济优势，在确保粮食稳定增长的基础上，调整农业结构，初步形成“南糖、北烟、中部茶、粮食畜牧林果覆盖全县，小区域特色经济作补充”的产业协调发展的格局。 至 2020 年末，全县泡核桃面积 40 万亩，投产面积 ，总产量 5000 吨，铁核桃产量 吨，核桃产值 5000 万元 ； 2020 年，全县已有核桃种植面积 80 万亩，其中已挂果面 积 20 万亩 ， 泡核桃干果总产量达 9668 吨，比上年增 1057 吨，增幅达 ％；实现泡核桃销售收入 23203 万元。 2020 年核桃种植面积可达到 140万亩以上，核桃产量可达 万吨以上 ； 临沧市核桃种植面积己达 300 万亩以上。 由龙头企业带头发展核桃 仁 综合加工是 **县解决三农问题的有效途径。 为了将潜在的资源优势转变为经济优势，云南 **有限责任公司为项目的实施做了许多前期准备工作，项目建成后，每年可增加农民收入近 亿元，对三农问题的解决带动面宽、力度大，对提高农业综合生产能力和增值能力有积极作用，是 **县推进农业产业化、实现工业反哺农业、解决三农问题、建设社会主义新农村，建设发展 **县经济的有效途径。 （ 2） 本项目的实施对加快 **县农产品加工产业升级及 有 具有很大的促进作用。 农产品加工是一个关联度大、聚集度高、带动性强、劳动密集型的食品加工业，最直接可以推动原料种植基地建设，包装、物流运输业发展。 核桃产业是 17 **县经济建设继茶叶之后支撑农民增收的主要来源。 随着泡核桃的逐步投产和市场价格的稳步上扬，县委、政府高度重视核桃产业的发展，把它作为促进农民增收、财政增长的一项重点骨干产业来抓，不断加大产业建设力度， 出台了多项惠农政策，适时给予政策倾斜和资金扶持，在激起农民群众种植积极性的同时，也促使农民群众加强了管理，由原来的“粗放式 ” 管理转变为“集约型”管理，提高了核桃的科学化种植管理水平，投产面积逐年增加，社会产量稳步增长。 为确保核桃产业的长远发展，真正达到农民增收、财政增长的目的 ，各级政府 要继续加大对核桃产业的投入力度，想方设法扩大核桃产品的销售市场，努力形成一条便捷的销售渠道，不断提高泡核桃的市场价格，促进农民增收。 通过项目实施可以加快 **县农产品加工产业升级及发展。 有利于提高土地的利用效率，实现农业产业化 ， 同时项目通过多种先进技术的集成、提。