亿利达：财务报告(编辑修改稿)

亿利达：财务报告(编辑修改稿)内容摘要：

360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 三、本期增减变动金额（减少 以 ― － ‖ 号填列） 136,005,00 136,005,0 8,165,194. 44 8,165,194. 44 （一）净利润 28,565,944 .44 28,565,944 .44 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 28,565,944 .44 28,565,944 .44 （三）所有者投入和减少资本 1．所 有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 20,400,75 20,400,75 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 20,400,75 20,400,75 4．其他 （五）所有者权益内部结转 136,005,00 136,005,0 1．资本公积转增资本（或股本） 136,005,00 136,005,0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 272,010,00 224,229,09 21,663,442 .58 149,302,27 667,204,81 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 90,670,000 .00 405,569,09 15,981,245 .58 105,411,21 617,631,55 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 90,670,000 .00 405,569,09 15,981,245 .58 105,411,21 617,631,55 三、本期增减变动金额（减少以 ― － ‖ 号填列） 45,335,000 .00 45,335,00 5,682,197. 00 35,725,872 .97 41,408,069 .97 （一）净利润 56,821,969 .97 56,821,969 .97 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 56,821,96956,821,969 .97 .97 （三）所有者投入和减少资本 45,335,000 .00 45,335,00 1．所有者投入资本 45,335,000 .00 45,335,00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 5,682,197. 00 21,096,09 15,413,90 1．提取盈余公积 5,682,197. 00 5,682,197. 00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 15,413,90 15,413,90 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 法定代表人：章启忠 主管会计工作负责人：尤加标 会计机构负责人：陈巧慧 三、公司基本情况 （一）历史沿革 浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称 ― 本公司 ‖ 或 ― 公司 ‖ ）的前身为黄岩市中兴工贸有 限公司，成立于 1994年 3月 7日，注册资本 58万元，由章启忠、陈金飞、章明法三人出资设立。 1995年 7月 3日，公司根据国务院《关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和 国公司法》进行规范的通知》（国发【 1995】 17号文件）要求，重新登记成立，更名为台州市 亿利达冷气工程有限公司，注册资本 108万元。 1997年 3月 25日，公司更名 为台州市亿利达空调 风机有限公司。 经数次增资， 1999年 1月 28日，公司注册资本增至 1,008万元，同时变更名称为 浙江亿利达风机有限公司。 20xx年 4月 12日，公司注册资本增至 3,900万元。 20xx年 1月 25日，经浙江省对外贸易经济合作厅以浙外经贸资发（ 20xx） 78号文件批准，公司 变更为中外合资经营企业，并于 20xx年 1月 31日注册资本增至 5,200万元，由章启忠、陈心泉、 陈金飞、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分别出资 1,300万元，各占注册资本的 25%。 20xx年 1月 24日，经台州市路桥区对外贸易经济合作局以路外经贸 [20xx]5号文件批准， 各股东以货币增资，公司注册资本增至 6,800万元，由章启忠、陈心泉、陈金飞、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分别出资 1,700万元，各占注册资本的 25%。 20xx年 5月 27日，根据股权转让协议及公司董事会决议， AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD将其持有的公司 25%的股权（ 1700万股）转让给 MWZ澳大利亚私人有限公 司（ MWZ AUSTRALIA PTY LTD)；陈金飞将其持有的公司 %的股权（ 1180万股）转让 给台州乾源投资有限公司。 20xx年 9月 6日，根据原浙江亿利达风机有限公司 20xx年 7月 23日董事会决议及公司发起人 协议和章程规定，经浙江省商务厅于 20xx年 8月 16日以浙商务资函 [20xx]293号文件批准，浙江 亿利达风机有限公司整体变更为外商投资股份有限公司，同时更名为浙江亿利达风机股份有限 公司，变更后公司注册资本 6,800万元，其中：章启忠出资 1,700万元，占注册资本的 25%；陈 心 泉出资 1,700万元，占注册资本的 25%； MWZ澳大利亚私人有限公司（ MWZ AUSTRALIA PTY LTD)出资 1,700万元，占注册资本的 25%；台州乾源投资有限公司出资 1,180万元，占注册资本 的 %；陈金飞出资 520万元，占注册资本的 %。 经中国证券监督管理委员会证监许可 [20xx]695号《关于核准浙江亿利达风机股份有限公司 首次公开发行股票的批复》文件核准，公司于 20xx年 6月 27日在深圳证券交易所首次向社会公 开发行人民币普通股（ A股） 2,267万股。 本次发行 后，公司股本总额增至 9,067万股。 上述增 资，业经中喜会计师事务所以中喜验字 [20xx]第 0042号验资报告予以验证。 公司于 20xx年 5月 27日实施了 20xx年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本 方案，公司以 20xx年 12月 31日股本 90,670,000股为基数，按每 10股转增 5股的比例，以资本公积 向全体股东转增股份总额 45,335,。 转增后公司总股本增加至 13,。 本次转增 股本业经中喜会计师事务所以中喜验字 [20xx]第 09004号验资报告予以验 证。 20xx年 5月 26日召开的 20xx年年度股东大会审议通过《关于公司 20xx年度利润分配及资本 公积转增股本预案的议案》，公司以 20xx年年末总股本 136,005,000股为基数，以未分配利润向 全体股东每 10股派发现金股利 （含税），共计派发现金 20,400,750元，结余的未分配利 润全部转至下年度。 同时公司以资本公积转增股本，向全体股东每 10股转增 10股，共计转增股 本 136,005,000股。 转增后公司总股本增加至 27,。 本次转增股本业经中喜会计师事务 所以中喜 验字 [20xx]第 0117号验资报告予以验证。 （二）公司行业性质 公司属风机制造业。 （三）公司经营范围 生产销售风机、风扇、电机、空调暖通设备及配件、通风净化设备、自动化控制设备、电 子工业专用设备、塑料制品、金属制品。 （四）公司主要产品 公司主要产品有空调风机、建筑通风机、电机、水盘及风机配件等。 （五）其他 公司注册地址：台州市路桥区横街镇亿利达路 法定代表人：章启忠 注册资本： 27, 公司类型：股份有限公 司（中外合资、上市） 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 — 基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 遵循企业会计准则的声明 本公司基于附注四、 1所述之编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 会计期间 自公历 1月 1日至 6月 30日。 记账本位币 以人民币为记账本位币。 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （ 1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额 )的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。 对于控股合并，合并资产负债 表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。 （ 2）非同一控制下的企业合并 合并成本为按照购买日为取得 被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 购买方为企 业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 ① 对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为 商誉。 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 ② 对于控股合并，合 并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合 并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的 商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。 分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （ 1） “ 一揽子交易 ” 的判断原则 （ 2） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法 （ 3）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法 合并财务报表的编制方法 （ 1）合并财务报表的编制方法 公司按《企业 会计准则第 33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。 合并财务报表的合 并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公 司的长期股权。