连锁餐饮业财务营运管理操作手册(编辑修改稿)

连锁餐饮业财务营运管理操作手册(编辑修改稿)内容摘要：

规范操作程序及标准 收银员工作 规范操作程序及标准 （一）班前准备工作 餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银部长监督执行，并编排报表。 收银员与部长或出纳一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。 领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号， 如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。 检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。 查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。 （二）正常操作工作程序 当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。 当点菜单人数、台号记录齐 全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。 输入完毕后即可等待客人结帐。 （三）结帐工作流程 餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。 客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。 如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。 客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回 交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。 客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。 结帐时客人出示优惠卡（或餐厅管理人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果餐厅人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。 作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员 送财务部审计审核。 由于种种原因，客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收帐款。 总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。 收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后，应做总班结帐。 仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“餐厅核对表”。 （四）单、总班结帐 在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帐。 直接点击“单。 总班结帐” 按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。 （五）当日、历史帐目查询 “当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。 “历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。 （五）、作废帐单的管理工作 规范操作程序及标准 作废帐单管理工作 操作规范 收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。 作废单必须由餐厅部长级以上签名证实注明作废原因。 如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收 银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。 （六）、现金、支票、信用卡的收款 工作规范操作程序及标准 现金、支票、信用卡的收款程序 现金 1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。 2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。 支票 收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。 如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。 本酒店不接受私人支票，如由经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题 由担保人承担一切责任。 信用卡 1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收。 2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人。 3）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC 取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码 ，多个授权码应分单套购，方可接受使用。 4）签购金额如超过授权金额的 10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。 （七）、收银交接班现金及帐单交接 工作规范操作程序及标准 收银交接班现金及帐单交接 工作规范操作程序及标准 现金交接程序 餐厅收银员编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。 要求内装现金与现金袋上记录的金额一致，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。 在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口 袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内签名， A， B， C， D 班以此类推，手续不变，直到第二天出纳清点为止。 客帐单交接程序 客帐单交接程序分为两类：一类是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好， 用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用；另一类是未使用过的，要检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号，无误后，办理退还手续。 在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。 如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。 （八）、 保管员工作规范操作程序及标准 仓库保管员工作规范 按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑迹象，发现情况及时上报。 认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，及时检查火 灾，危险隐患。 负责全宾馆物资的收、发、存工作。 必须严格根据已审批的申购单按质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质量关。 货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确保准确无误。 验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放、摆放，注意留好通道，做到整齐，美观。 如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。 对于进仓的物品，应在包装上打上公司的标记，入库时间和批号。 负责鲜货、餐料验收监督，严格把好质量，数量验收关，对 不够斤量的物资，除按实际重量验收外，还应要求供货补足。 发货时，按照先进先出的原则进行处理，严格审核领用手续是否齐全，严格验证审批人的签名式样，对于手续不全者，一律拒发。 注意仓库所有物品的存量，以降低库存为原则，根据实际使用量，科学制定各种物品的存量，并据此每周做出请购计划。 对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要及时反映并催促各有关努门尽早处理。 出库物品，必须要由部门经理或厨师长签字方可出库。 物品出库和入库要及时登记造帐，结出余额，以便随时查核。 负责记好公司所有物资、商品的 收发存保管帐目，将仓库前一天的物资入库单和出库单，整理归类后入帐。 做到入帐及时，当日单据当日清理。 1定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。 做好月底仓库盘点手续，及时结出月末库存数，上报各有关部门。 1严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应商索要财物，严禁与使用部门勾结，损害宾公司利益，严禁与供货商、采购员勾结，损害公司利益。 （九）、货物验收 工作规范操作程序及标准 货物验收 工作规范操作程序及标准 : 1 上岗后先仔细阅读当天进货单，做到对当天应到的物品品种、规格及数量心中有数。 同时应做好磅称校验和仓库清洁卫生工作。 2 物品到货后，应先确认是否有申购计划，然后对物品进行验收。 3 先清点或过磅核对物品数量是否与到货单或发票相符，其中水产类鲜活货需滤去水份再过磅。 4 包装的食品原料要检查是否注明生产厂家、厂址、生产日期、保质期限、质量标准、包装规格及等级等，进口食品还要检查中文标签和防伪标识。 5 大批鲜活货或有疑议的食品要由采购员、厨师长、食品卫生检验员、验收员会同验收。 6 其它物品要按订货封样和要求由使用部门、验收员和仓保员拆箱抽样检验，并共同签字认可。 7 符合数量和 质量标准的物品，由验收员填写验收单，价格根据采购员报价单填写，仓保员收货时根据发票和验收单复核实物，直接进厨房的要按规定办理领用手续。 经检验不合格物品应及时向部门主管及采购部报告，区别情况及时处理。 8 入库的物品要办理入库单，发货要凭手续齐全的领料单，仓保员每天应根据入库单、领料单及时登记账、卡。 9 货物验收操作流程： 验收员首先检查磅称准确性，然后根据申购计划填写验收单（数量、单。