证券交易资产管理业务考点归纳(编辑修改稿)

证券交易资产管理业务考点归纳(编辑修改稿)内容摘要：

资产管理计划 推广期间 的费用， 不得 从集合资产管理计划资产中列支。 集合资产管理计划 运作期间 发生的费用， 可以 在集合资产管理计划中列支，但应当在集合资产管理合同中做出明确的约定。 【例题 判断题】集合资产管理计划 运作期间 发生的费用， 不得 在集合资产管理计划中列支。 （ ） 【答疑编号： 2909070205】 『正确答案』 B 二、设立集合资产管理计划的备案与批准程序（熟悉） 申报 （ 1）申请书。 （ 2）计划说明书。 （ 3）集合资产管理合同文本。 （ 4）资产托管协议及与资产托管机构的联机联网测试报告。 （ 5）推广方案及推广代理协议。 （ 6）证券公司、代理推广机构与证券登记结算机构的联机联网测试报告及服务协议。 （ 7）证券公 司负责集合资产管理业务的高级管理人员、资产管理部门负责人及投资主办人签署的承诺书。 （ 8）法律意见书。 （ 9）中国证监会要求提交的其他材料。 受理 证券公司注册地中国证监会派出机构应当按照有关规定对申报材料进行审查，并自中国证监会决定受理其申报材料后 10个工作日 内，将对申请材料的书面意见报送到中国证监会。 审核 中国证监会负责审核。 三、集合资产管理计划说明书（熟悉） 集合资产管理计划说明书应当清晰地说明集合资产管理计划的特点、投资目标、投资范围、投资组合设计、委托人参与和退出集合资产管理计划的 安排、风险揭示、资产管理事务的报告和有关信息查询等内容，最大限度地披露影响委托人做出委托决定的全部事项，以充分保护委托人利益，方便委托人做出委托决定。 具体内容（ 15项，参见教材 237页）。 四、集合资产管理合同（熟悉） 集合资产管理合同由证券公司、资产托管机构与单个客户三方签署。 五、集合资产管理业务中证券公司及客户的权利与义务（熟悉） 客户的权利 （ 1）除合同另有规定外，按投入资金占集合资产计划资产净值的比例分享投资收益。 （ 2）根据集合资产管理合同的约定，参与和退出集合资产管理计划。 （ 3）知情的权利。 客户的义务 （ 1）按合同约定承担投资风险。 （ 2）保证委托资产来源及用途的合法性。 （ 3）不得非法汇集他人资金参与集合资产管理计划。 （ 4）不得转让有关集合资产管理合同或所持集合资产管理计划的份额。 （ 5）按照合同的约定支付管理费、托管费及其他费用。 证券公司、托管机构应当至少每 3个月 向客户提供一次准确、完整的资产管理报告、资产托管报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动情况等做出详细说明；证券公司发生集合资产管理合同约定的、可能影响客户利益的重大事项时 ，应当及时告知客户。 同时，证券公司、托管机构应当保证客户能够按照集合资产管理合同约定的时间和方式，至少 每周 披露一次集合计划份额净值。 【例 1 单选题】证券公司、托管机构应当至少每（ ）个月向客户提供一次准确、完整的资产管理报告、资产托管报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动情况等作出详细说明。 【答疑编号： 2909070206】 『正确答案』 B 【例 2 多选题】在集合资产管理计划中，客户承担的主要义务有（ ）。 ，参与和退出集合资产管理计划 【答疑编号： 2909070207】 『正确答案』 ABD 第五节 资产管理业务的禁止行为与风险控制 一、证券公司开展资产管理业务所禁止的行为（熟悉）。 、操纵证券价格。 ，将定向资产管理客户委托资产用于融资或者担保，将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资 或者对外担保等用途。 ，在自营账户与资产管理账户之间，或者不同资产管理账户之间进行买卖，损害客户利益。 ，损害客户利益。 、商业贿赂或者不正当竞争行为等误导、诱导客户。 、电视、广播、互联网和其他公共媒体公开推介具体的定向资产管理业务方案和集合资产管理计划。 ，用客户委托资产进行不必要的交易。 ，掩盖非法目的或者规避监管要求。 、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。 【例 1 判断题】证券公司可以自有资金参与本公司 开展的定向资产管理业务。 （ ） 【答疑编号： 2909070208】 『正确答案』 B 【例 2 多选题】证券公司开展资产管理业务，禁止的行为有（ ）。 、操纵证券价格 【答疑编号： 2909070209】 『正确答案』 ABCD 二、资产管理业务的风险及其控制（熟悉） （一）资产管理业务的风险。 这是证券公司资产管理业务运作中面临的 主要风险。 管理风险主要是指证券公司在资产管理业务中由于管理不善、违规操作而导致管理的客户资产损失、违约或与客户发生纠纷等，可能承担赔偿责任而使证券公司受到损失。 （二）资产管理业务风险的控制（ 8个） ，应当在资产管理合同中明 确规定，由 客户 自行承担投资风险。 ，指定专人向客户如实披露证券公司的业务资格，全面准确地介绍集合计划的相关内容，并应当充分揭示各种风险。 ，证券公司应当了解客户身份、财产与收入状况、风险承受能力以及投资偏好等基本情况；客户应当如实提供相关信息。 、风险等情况及客户 的权利、义务，但 不得通过广播、电视、报刊及其他公共媒体推广集合资产管理计划。 、托管机构应当至少每 3个月 向客户提供一次准确、完整的资产管理报告、资产托管报告，对报告期内客户资产的配置状况、价值变动等情况做出详细说明。 ，应当保证客户资产与其自有资产、不同客户的资产相互独立，对不同客户的资产分别设置账户、独立核算、分账管理。 ，应当保证 集合资产管理计划资产与其自有资产、集合资产管理计划资产与其他客户的资产、不同集合资产管理 计划的资产 相互独立，单独设置账户，独立核算，分账管理。 【例 1 单选题】（ ）是证券公司资产管理业务运作中面临的主要风险。 【答疑编号： 2909070210】 『正确答案』 D 【例 2 判断题】证券公司及代理推广机构为了使客户详尽了解集合资产管理计划的特性、风险等情况，可以通过广播、电视、报刊及其他公共媒体推广集合资产管理计划。 （ ） 【答疑编号： 2909070211】 『正确答案』 B 第六节 资产管理业务的 监管和法律责任 一、监管职责 中国证券业协会、证券交易所、期货交易所和证券登记结算机构依照规定，对证券公司资产管理业务活动实行自律管理和行业指导。 二、监管措施（熟悉） ，定期进行自查。 ，应当于每季度结束之日起 5日 内，将签订定向 资产管理合同报注册地中国证监会派出机构备案。 60日 内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监 会派出机构备案。 60个 交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。 ，相关资料的保存期不得少于 20年。 、资产托管机构要配合中国证监会及其派出机构依法履行职责。 ，净资本或其他风险控制指标不符合规定，或者违规开展资产管理业务的，中国证监会及其派出机构可以采取相关监管措施进行监管。 、期货交易所应当对证券公司资产管 理业务账户的交易行为进行严格监控。 【例题 单选题】集合计划审计报告应当在每年度结束之日起（ ）个交易日内，按合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送中国证监会派出机构备案。 【答疑编号： 2909070212】 『正确答案』 B 三、法律责任（熟悉） （一）《试行办法》和《实施细则》的相关规定 （二）《证券公司监督管理条例》的相关规定 第十章 证券登记与交易结算 本章主要考点 、种类及其主要内容。 、交收的概念。 第一节 证券登记 一、证券登记概述（熟悉） ▲ 证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为。 证券登记具有确定或变更证券持有人及其权利的法律效力，是保障投资者合法权益的重要环节，也是规范证券发行和证券交易过户的关键所在。 ▲ 为办理证券登记业务，中国结算公司设立了电子化证券登记簿记系统。 记录证券数量的最小单位为 1 股（份、元）。 ▲ 根据规定，证券应当登记在证券持有人本人名下，但符合法律、行政法规和中国证监会规定的，可以登记在 名义持有人 名下。 二、证券登记的种类（熟悉） 按 证券种类划分 股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等。 按性质划分 初始登记、变更登记、退出登记等。 ▲ 以下按性质划分标准进行介绍： （一）初始登记 初始登记 是投资者后续进行买卖、转让、质押等流转和处置行为的前提。 ，可以对证券初始登记进一步划分为股份初始登记、基金募集登记、债券发行登记、权证发行登记和交易型开放式指数基金发行登记。 股份初始登记 （ 1）包括首次公开发行登记、增发新股登记、送股（或转增股本）登记和配股登记等。 （ 2）发行结束后 2个交易日 内，上市公司应当向中国结算公司申请办理股份发行登记，对网上和网下发行的结果加以确认。 基金募集登记 参照股份首次公开发行登记的相关内容来办理。 债券发行登记 记账式国债通过招投标或其他方式发行的，中国结算公司根据财政 部和证券交易所相关文件确认的结果，建立证券持有人名册，完成初始登。