烟厂企业年金基金投资管理合同(编辑修改稿)

烟厂企业年金基金投资管理合同(编辑修改稿)内容摘要：

告通知甲方和托管人。 越权交易买进或卖出的款、券，乙方应于交割清算完成之日起进行相反的卖出或买进冲销处理并结算损益，并于清算完成后两个交易日内完成 操作，所发生的损失及相关交易费用由乙方负担，所发生的收益归本委托投资资产所有。 第十三章 委托投资资产估值 参照《企业会计准则第 10 号 —— 企业年金基金》及《证券投资基金会计核算办法》执行。 16 第十四章 投资管理人报酬 依据本合同约定，乙方按以下标准从委托投资资产中提取投资管理费： 保本组合投资管理费率为每年 ％； 投资管理费在每个估值核对日计提，甲方指令托管人按月支付。 乙方将计提的投资管理费报托管人复核，核对无误后，乙方向甲方发 出当月应支付的投资管理人报酬清单及计算依据。 甲方审核确认后，向托管人发送划款指令，由托管人按划款指令从相应的委托投资资产中向投资管理人支付投资管理人报酬。 投资管理费 按每个估值日委托投资资产净值和本合同约定的投资管理费率计提。 投资管理费计算方法如下： T=E*R*H/365 T：每个估值核对日应计提的投资管理费； E：上一次估值核对日投资组合财产净值； R：本合同约定的投资管理费年度费率； H：当前估值核对日与上一估值核对日的经过天数（包括当前估值核对日，不包括上一估值核对日）； 投资管理费 按日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付；遇闰年的 2月 29日不提取投资管理费。 甲乙双方对投资管理费的计算与支付另有约定的，从 17 其约定。 投资管理费率发生调整时，甲方应及时将调整后的年投资管理费率通知托管人。 投资风险准备金账户的管理 甲方约束投资管理人按照有关法规规定在托管人营业机构开立投资风险准备金账户 ，。 托管人根据甲方指令，从支付给投资管理人的管理费用中提取 20%作为风险准备金，并将资金划入投资风险准备金账户中。 风险准备金余额达到投资管理人管理的企业年金基金财产净值的 10%时不 再提取。 投资风险准备金户的管理及投资风险准备金使用按相关法规规定执行。 第十五章 会计核算与审计 会计政策 本项委托投资资产的会计年度为每年 1月 1 日至 12月 31日。 记账本位币为人民币，记账单位为元。 《证券投资基金会计核算办法》及有关规定执行。 会计核算方法 委托投资资产应独立建账、独立核算。 甲方委托乙方和托管人作为委托投资资产 的记账人，委托托管人为委托投资资产的财务复核人。 18 乙方应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，编制投资组合的月度和年度财务报告。 乙方应与托管机构定期核对会计账目。 乙方 应 在每月最后一个工作日完成估值核对后，及时将估值核对结果报告受托 人。 投资管理审计 15． 投资管理人职责终止 时 ， 投资管理终止的审计将由甲方聘请的会计师事务所实施。 15． 3． 2投资合同期限内审计 在本合同期限内，甲方在认为必要的时候，可聘请会计师事务所对投资账户进行审计，但应提前十五天告知乙方。 第十六章 乙方的报告和甲方的监督 定期报告 乙方应在每季度结束后 10 日内向甲方 分组合 提交经托管人确认的《 XX 卷烟厂企业年金基金投资管理季度报告》。 每季度结束后 10 日内，向甲方提供一份《 XX 卷烟厂企业年金基金投资经理报告》。 每年度结束后 30 日内，乙方向甲方出具经托管人复核的《 XX 卷烟厂企业年金基金投资管理年度报告》，该报告应同时抄送托管人；该报告在年度投资管理报告编制法定期 19 限内的三分之一的工作日（计算结果四舍五入到天）内提交托管人复核。 本合同终止后 15 日内，乙方和托管人共同向甲方出具《 XX卷烟厂企业年金基金资产清算报告》。 临时报告 临时报告事项 临时报告事项应包括： — 委托投资资产市场价值总额出现大幅度波动的情形，“大幅波动”指年金基金净值周波动幅度超过 10％； — 乙方减少注册资本、合并、股权变动、分立、解散、依法被撤消、决定申请破产或被 申请破产； — 乙方三分之一以上董事、监事发生变动，董事长、总经理、委托投资资产投资经理以及其他高级管理人员发生变动； — 乙方及其高级管理人员受到司法部门、政府部门、证券交易所或同业协会等机构的调查、诉讼或仲裁； — 乙方发现托管人有不利于委托投资资产利益的行为； — 乙方由于违法违规而收到监管部门的书面调查通知或受到证监会处罚； — 可能使委托投资资产受到重大影响的其他事件。 当出现临时报告事项时，乙方应立即报告甲方，并提出应对措施建议，降低突发事件产生的不良影响。 20 甲方监督 甲方有 权对乙方进行有关此项委托投资的监督检查，甲方应提前通知乙方，在不违反相关法律法规的前提下，乙方应及时提供有关情况和资料，不得拒绝或阻挠。 甲方 保持定期与 乙方 的交流，并以会议纪要的形式将交流情况上报 委托人 ，以加强对 乙方投资管理行为 的监督， 甲方 在认为有必要的情况下 可以要求修改投资策略，投资策略的修改内容由甲乙双方共同协商确定。 根据甲方要求，乙方应委派投资资产投资经理或公司投资决策委员会成员与甲方相关人员保持年金业务方面的日常沟通与交流。 根据甲方要求，乙方应委派资产投 资经理或公司投资决策委员会成员定期（不少于 1年一次）参加甲方召集的年金基金投资策略分析会议。 第十七章 合同有效期 本合同有效期为五年，自双方法定代表人或授权代理人签字盖章并经劳动行政部门备案通过之日起生效。 双方当事人应在本合同到期前 3 个月开始协商合同续签，以便乙方安排正在进行的交易并共同确定续签合同后新的投资政策。 在合同有效期内，在受益人不变、投资管理人不变、本合同基本条款没有实质性变更的情况下，若受托人变更， 21 由新的受托人与乙方重新签订投资管理合同 ，该合同的基本条款与本合同保持一致。 本合同终止或解除，受托人决定更换新的投资管理人，在新的投资管理合同生效之前，乙方应继续履行本合同项下的职责并收取管理费用。 第十八章 合同变更 本合同条款及附件经双方书面同意后，可以进行修改或变更，修改或变更必须符合有关法律、法规规定。 但如修改部分需托管人配合或负责办理的，应先经甲乙双方与托管人共同协商且出具书面同意后，方得进行修改。 合同存续期内，提出修改的一方应以书面形式通知另一方，另一方应在 收到书面通知后 30 日内做出答复。