对公贷款业务与核算培训教材(编辑修改稿)

对公贷款业务与核算培训教材(编辑修改稿)内容摘要：

则 XXXX XXXX 10 XXXXXXX XX 地区号 网点号 应用号 顺序号 校验位 （ 4） （ 4） （ 2） （ 7） （ 2） 中国工商银行软件开发中心 27 开户交易的特点  一个单位客户可以在同一个地区或者不同地区开立多个对公贷款帐户。  同一个客户可以开立不同币种的对公贷款帐户。  主机开户交易需要核对电子许可证。  台账系统可以调用主机接口直接驱动主机开户。  开户交易提供反交易功能。 中国工商银行软件开发中心 28 对公贷款户开户交易 中国工商银行软件开发中心 29 贷款户销户  销户交易的特点  贷款户销户的前提是帐户下的所有贷款及欠息已经全部归还，或者贷款户下没有发生过业务。  台账系统可以调用主机接口实现销户功能。  销户交易提供反交易功能。 中国工商银行软件开发中心 30 对公贷款户销户交易 中国工商银行软件开发中心 31 贷款发放  发放交易的特点  同一个对公贷款帐户下可以创建多笔借据。  借据的币种必须跟贷款帐户的币种相同。  主机发放交易需要核对电子许可证。  台账系统可以调用主机接口实现直接驱动主机发放功能。  发放交易提供反交易功能。  贷款帐号、借据编号、借据序号是一笔借据的唯一标识。 中国工商银行软件开发中心 32 贷款发放  贷款发放的错帐处理  以前帐务处理发生漏记：贷款发放蓝字补记（ 2217）。  隔日以后发现放贷帐务差错：贷款发放红字冲帐（ 2202）。  贷款发放借方科目、帐户填错，但借据未发生变化：贷款借据红蓝字冲借（ 2212）。 中国工商银行软件开发中心 33 对公贷款发放交易 中国工商银行软件开发中心 34 贷款归还  归还交易的特点  主机贷款提前归还需要核对电子许可证，当前归还和逾期归还不需要。  台账系统可以调用主机接口实现直接驱动主机归还功能。  归还交易提供反交易功能。 中国工商银行软件开发中心 35 贷款的计息 正 常 本 金 正 常 本 金 利 息表 内 欠 息表 外 欠 息逾 期 本 金表 外 欠 息 复 息表 内 欠 息 复 息逾 期 本 金 罚 息中国工商银行软件开发中心 36 利息计算  息余 ＝ 金额 执行利率 天数  利息 ＝ 息余 247。 360 中国工商银行软件开发中心 37 还款方式     中国工商银行软件开发中心 38 还款计划  对于分期还款方式的贷款，主机系统提。