外汇管理法规知识竞赛题库总(编辑修改稿)

外汇管理法规知识竞赛题库总(编辑修改稿)内容摘要：

账户，用于筹备期间的费用开支，筹建期间汇入账户资金累计不得超过拟设 立机构注册资本金（或营运资金）的 5％；账户结汇可直接向开户行提供有关真实性单证，由开户行审核后办理；筹备结束，账户剩余资金应原路退回或抵作资本金（或营运资金），并相应注销账户。 上述账户不作为境外机构境内外汇账户（ nra账户）管理，资金余额不占用开户行短期外债指标。 5银行经营业务过程中收回资金（含利息）与原始发放资金本外币不匹配，需要代债务人结售汇，应满足哪些条件。 ⑴ 债务人因破产、倒闭、停业整顿、经营不善或与银行法律纠纷等而不能自行办理结售汇交易； ⑵银行获得的债务人或其担保人等资金来源合法，包括但 不限于：法院判决、仲裁机构裁决；抵押或质押非货币资产变现；扣收保证金等。 5银行向外汇局申请代债务人结售汇时应提交哪些材料。 18 ⑴ 证明与债务人债权关系的书面材料，如合同、凭证、法院判决书等； ⑵ 证明结售汇资金来源的书面材料，如资金到账证明等； ⑶ 外汇管理规定要求登记备案的，应提供相应手续； ⑷ 外汇局要求的其他材料。 5银行经营业务中获得的外汇收入， 扣除支付外汇开支和结汇支付境内外汇业务日常经营所需人民币开支，应统一纳入外汇利润管理，不得单独结汇。 5不具备结售汇业务资格银行的自身结售汇业务， 必须通 过其他具备结售汇业务资格的银行办理；具备结售汇业务资格银行的自身结售汇业务，不得通过其他银行办理。 5银行经营外汇贷款等业务， 因无法回收或转让债权造成银行损失的，银行应按照有关会计制度用外汇呆账准备金或等值人民币呆账准备金自行购汇冲抵。 5 调整后的银行结售汇业务市场准入管理方式为： ⑴ 政策性银行总行、全国性商业银行总行经营结售汇业务，实行核准制准入管理，由国家外汇管理局审核批准。 ⑵城市商业银行总行、农村商业银行总行、外商独资银行总行、中外合资银行总行、外国银行分行、农村合作金融机构总行经营结售汇业 务实行核准制准入管理，由所在地国家外汇管理局分局审核批准。 以上银行机构如处于市（地）、县，应经所在地国家外汇管理局中心支局或支局向上级分局提出申请。 ⑶上述以外的银行分支机构经营结售汇业务实行备案制准入管理，由其向所在地国家外汇管理局分支局备案。 60、银行申请经营结售汇业务应具备哪些条件。 ⑴具有金融业务经营资格； ⑵具有健全完善的结售汇业务内部管理制度； 19 ⑶银行分支机构申请经营结售汇业务应取得其上级行的授权； ⑷国家外汇管理局规定的其他条件。 6银行申请经营结售汇业务应向外汇局提交哪些文件和资料。 ⑴《银行经营即期结售汇业务备案表》 ⑵《金融许可证》复印件。 ⑶经营结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以下内容： ① 结售汇业务操作规程； ② 结售汇业务单证管理制度； ③ 结售汇业务统计报告制度； ④ 结售汇头寸管理制度； ⑤ 结售汇业务会计科目和核算办法； ⑥ 结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责任制度； ⑦ 结售汇业务授权管理制度。 ⑷国家外汇管理局要求的其他文件和资料。 农村合作金融机构申请经营结售汇业务，还应提交银行业监督管理部门批准经营外汇业务的许可文件。 6银行可以为下辖机构集中办理备案手续。 银 行授权下辖机构开办结售汇业务，应加强对被授权机构的内控管理。 被授权机构经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起 6 个月内，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机构开办结售汇业务。 银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起 1 年内，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。 6银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况， 应在机构信息变更正式确认后的 20个工作日内，持《银行 20 经营即期结售汇业务机构 信息变更备案表》一式两份，向国家外汇管理局及其分支局办理备案。 6哪些情形下，国家外汇管理局及其分支局应当取消其结售汇业务经营资格。 ⑴因法定事由被银行业监督管理机构接管； ⑵被依法撤销或者宣告破产。 6哪些情形下，国家外汇管理局及其分支局将暂停或者取消其结售汇业务经营资格。 ⑴未经国家外汇管理局及其分支局核准或者备案擅自经营结售汇业务； ⑵在结售汇业务市场准入核准或者备案中向国家外汇管理局及其分支局提供虚假信息； ⑶违规授权下辖机构开办结售汇业务； ⑷未及时向国家外汇管理局及其分支局履行机构信息变 更备案。 对银行经营结售汇业务期间发生的违规行为，国家外汇管理局及其分支局将根据《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规定进行处罚。 6 外汇局对银行执行外汇管理规定考核包括哪些内容。 ⑴合规性考核指标，具体包括 业务合规、数据质量、内控制度及其他； ⑵风险性考核指标（以法人为单位进行考核）； ⑶总行单独考核指标； ⑷附加项目（不纳入总成绩）。 6外汇局对银行考核 评分方式是怎样的。 考核采取扣分方式。 21 ⑴以日常监管中发现银行存在的问题作为依据，并结合现场核查，进行各项目分值扣减。 对于银行主动发现并能够及时 纠正，且未造成不良后果的问题，不予扣分； ⑵对于现场检查发现的违规问题，经评定后，上年度及本年度的计入银行当年度的考核成绩，其他年度不纳入扣分，同一违规问题不重复扣分； ⑶对于银行没有开办相应业务的考核指标不予考核，但该项得分按照同一地区平均分予以调整； 6外汇局对银行考核 评结果的运用有哪几种方式。 ⑴根据考评结果将银行分为 A、 B、 C 三类，实行差别监管； ⑵将考核结果和评定等级采取适当方式通知被考核银行上级行，并视情况予以公布。 6银行代债务人申请购汇时，应提供哪些材料。 ⑴ 购汇申请报告； ⑵ 证明银 行与债务人债权关系的书面合同或凭证； ⑶ 证明购汇人民币资金来源的书面材料； ⑷ 外汇管理法规要求登记备案的，应提供相应登记备案凭证； ⑸针对前述材料应当提供的补充说明材料。 70、银行代债务人申请购汇时 应具备的条件。 ⑴ 银行对债务人存在外汇债权； ⑵申请购汇的人民币资金来源于依据法院判决或仲裁机构的裁决取得的人民币资金、抵押或质押资产变现取得的人民币资金、扣收的人民币保证金或其他合法途径获得的人民币资金； ⑶外汇债权应当是银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用 证等外汇业务形成的外汇债权；属于同业拆借业务的，交易对手应已倒闭或停业整顿； 22 ⑷若上述交易按照外汇管理法规要求登记、备案的，应有相关登记、备案手续。 7银行代债务人结汇提供哪些资料。 银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等人民币业务形成的人民币债权，若银行以合法途径获得债务人外汇资金、需代债务人结汇以偿还银行自身人民币债权的，比照上述购汇业务的原则和程序办理。 7外汇管理局检查处理违反外汇管理行为的原则是什么。 应当遵循公正、公开、及时的 原则，以事实为依据，以法律为准绳，坚持惩罚与教育相结合的原则。 7外汇局处理违反外汇管理行为的证据种类主要有 哪些。 ⑴书证； ⑵物证； ⑶视听资料、电子数据； ⑷证人证言； ⑸当事人的陈述和申辩； ⑹勘验记录、鉴定结论等。 7哪些违反外汇管理行为的，应当依法从轻或者减轻行政处罚。 ⑴主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的； ⑵受他人胁迫从事违反外汇管理行为的； ⑶配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的； ⑷初次实施违反外汇管理行为且违反外汇管理行为情节轻微危害后果微小的； ⑸其他依法应当 从轻或者减轻行政处罚的。 违反外汇管理行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，不予行政处罚。 23 7哪些情形下，外汇局在作出行政处罚决定之前，应当告知违反外汇管理行为的当事人有要求举行听证的权利。 ⑴拟给予暂停或者停止经营结汇、售汇业务处罚的； ⑵拟给予暂停或者停止经营外汇业务处罚的； ⑶拟给予法人或者其他组织等值 100 万元人民币以上罚（没）款处罚的； ⑷拟给予自然人等值 10 万元人民币以上罚（没）款处罚的； ⑸法律、法规规定可以要求举行听证的其他情形。 7当事人对外汇局作出的行政处罚决定不服的，应当怎么 办。 可以依法申请行政复议；对行政复议决定仍然不服的，可以依法向人民法院提起行政诉讼。 行政复议或者行政诉讼期间，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。 7外汇局依法作出罚（没）款的行政处罚决定的，当事人应当于什么时间缴纳罚（没）款。 自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚（没）款。 7当事人逾期不缴纳罚（没）款的，作出行政处罚决定的外汇局可以采取哪些措施。 ⑴申请人民法院强制执行； ⑵每日按罚（没）款数额的百分之三加处罚款，法律另有规定的除外。 7公告送达的时间是如何规定的。 公告的范围和方式应当便于当事人知晓，且自发出公告之日起，经过六十日，即视为送达。 80、《中华人民共和国外汇管理条例》第四十五条所述“数额较大”如何解释。 “数额较大”是指私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇 24 金额为等值 1000 美元及其以上，或者非法介绍买卖外汇金额为等值5 万美元及其以上。 8《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产： ⑴外币现钞，包括纸币、铸币； ⑵外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等； ⑶外币有价证券，包括债 券、股票等； ⑷特别提款权； ⑸其他外汇资产。 8中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。 8《中华人民共和国外汇管理条例》 第七条 经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。 经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。 8国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循怎样的原则。 应遵循安全、流动、增值的原则。 8《中华人民共和国外汇管理条例》 第十二条 规定 经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。 经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。 8《中华人民共和国外汇管理条例》 第十八条 国家对外债实行规模管理。 借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。 25 8《中华人民共和国外汇管理条例》 第十九条 提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请人的资产负债等情况作出批准或者不批准的决定；国家规定其经营范围需经有关主管部门批准的，应当在向 外汇管理机关提出申请前办理批准手续。 申请人签订对外担保合同后，应当到外汇管理机关办理对外担保登记。 8《中华人民共和国外汇管理条例》 第二十三条 资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用。 外汇管理机关有权对资本项目外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查。 8《中华人民共和国外汇管理条例》 第二十六条金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准。 90、《中华人民共和国外汇管理条例》 第二十七条 人民币汇率实行以市场供 求为基础的、有管理的浮动汇率制度。 9《中华人民共和国外汇管理条例》 第二十九条 外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。 9《中华人民共和国外汇管理条例》 第三十三条 外汇管理机关依法履行职责，有关单位和个人应当配合外汇管理机关的监督检查，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。 9《中华人民共和国外汇管理条例》 第三十四条 外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于 2人，并应当出示证件。 监督检查、调查的人员少于 2 人或者未出示证件的，被监督 检查、调查的单位和个人有权拒绝。 26 9《中华人民共和国外汇管理条例》 第三十六条 经营外汇业务的金融机构发现客户有外汇违法行为的，应当及时向外汇管理机关报告。 9《中华人民共和国外汇管理条例》 第三十九条 有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额 30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额 30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 9《中华人民共和国外汇管理条例》 第四十条 有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项 ，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额 30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金。