复旦大学微观经济学考研复习资料(编辑修改稿)

复旦大学微观经济学考研复习资料(编辑修改稿)内容摘要：

边际成本和其它成本的概念 成本的基本概念 一般说来，成本是企业为获得生产所需要的各种资源而付出的代价。 具体说来， 成本的含义又取决于它适用的目的。 目的不同“成本”的概念也就不同。 （ 1） 相关成本与非相关成本 相关成本是指适宜于作决策用的成本，与其相对应的成本就是非相关成本，即不适宜于用作决策的成本。 （ 2） 机会成本与会计成本 机会成本是指被放弃的一定的资源被用于其它用途时所能获得的最大收益。 机会成本是由于资源的稀缺性和替代性所引起的。 在经济活动中，为获得一定的成本所付出的代价，不仅包括经济活动本身的资源投入，还应该包括所放弃的收益。 资源的稀缺性和替代性也要求将资源优化配置，即将有限的资源使用在最有价值的地方，或者说将有 限的资源使用在企业为此所付出的代价最小的地方。 这样，企业就放弃了将资源用于次优的、被放弃的其它用途可能得到的净收入的机会。 这种损失是一种机会损失。 在作决策时必须考虑它。 会计成本是指会计师在帐簿上记录下来的成本。 会计成本不能用于决策，因为它是属于历史成本，而决策是面向未来的；此外，会计成本只反映了 使用资源的实际货币支出，而没有反映企业为使用这些资源所付出的总代价。 当然，会计成本也可以成为确定机会成本的基础。 （ 3） 增量成本与沉没成本 增量成本是指企业因作出某一特定的决策而引起的全部成本的变化。 如果有 成本不能因为企业的决策而发生变化 （或者说，决策对于那些成本没有影响）， 那么，那些成本就是沉没成本。 沉没成本一旦形成就再也不能避免。 运用总量成本进行决策时，应该把增量成本与增量收入作比较。 在管理决策中，增量成本属于相关成本，沉没成本则属于非相关成本。 （ 4） 变动成本与固定成本 固定成本是不随产量的变动而变动的成本。 变动成本则是随着产量的变动而变动的成本。 （ 5） 外显成本与内含成本 外显成本包括企业向供应其物品或劳务的对方支付现金的那些成本，退税偿付资源的实际现金流出量，即现时期的付现费用。 会计上起支配作用 的是外显成本。 内含成本是指那些不是现时期现金实 12 际流出量的成本。 折旧即内含成本。 一般经济利润是在会计利润基础上减去业主所拥有的作用的内含成本，即业主的自有资金和人力资本投放到别处去所能得到的收益。 （机会成本） （ 6） 边际成本 在一定产量水平上，产量增加一个单位，给总的成本带来的变化量就是边际成本。 边际成本对于分析产量和成本之间的动态关系是非常重要的。 如果成本函数是可微的，边际成本就是成本函数的一阶导数， 即 MC（ Q）＝ d TC（ Q） /d Q 或者 MC（ Q）＝ dVC(Q)/dQ。 一般说来， 如果只有一种可变投入的话，边际产 量递减就等价于边际成本递增。 因为我们不断增加产量时，每增加一单位产品所需要增加的这种投入越来越多就是边际成本递增。 但是，如果可变投入有两种以上，边际产量递减就不一定蕴含着边际成本递增。 因为边际产量的定义只允许一种可变投入变动，而其它的投入都被假定为固定不变的。 再说 ，当产量变动时，生产过程可以调节所有的可变投入来求得成本的最小化，而不必局限于只变动一种投入。 用于有了较大的调节余地，因而在所有投入的边际产量都发生递减的情况下，边际成本也不一定发生递增。 例如，科布－道格拉斯生产函数中，α＜ 1，β＜ 1，但α＋β＞ 1 时，两种投入的边际产量都是递减的，但边际收益却是递增的。 规模收益递增的情况下，边际成本递减。 边际成本最终递增是符合实际的，一是因为有边际产量递减规律，二是资源的稀缺性造成获取成本会越来越高。 此外，边际成本最终递增也不排除在一定范围内递减。 因为“边干边学”、互相协作、规模报酬递增等等都会使成本减少。 四、 短期和长期平均成本 短期是指至少有一种或者一种以上的投入可以不发生变动的时期。 短期内，不随产量的变化而变化的成本叫做固定成本。 长期是指所有投入都可变动的时期。 因此， 长期中不存在固定成本。 对于给定的总成本函 数 TC（ Q），如果令产量 Q 等于 0，就可以得到固定成本 FC。 从总成本中减去固定成本就可以得到可变成本。 各种平均成本都可以由相应的成本被产量平均得到。 如： ATC（ Q）＝ TC（ Q）/ Q， AVC（ Q）＝ VC（ Q） / Q， AFC（ Q）＝ FC/Q。 短期内，平均成本曲线的形状是“ U”字形，因为在“ U”字形的左半边，平均成本中的平均固定成本会随着产量的增加而越来越少，但是终究会达到一个限度（即最低点），之后，在右半边，平均可变成本随着产量的上升会超过平均固定成本的下降，造成平均总成本的上升。 这也可以说是由于边际报酬递减 规律的作用造成的。 13 平均成本达到最低时的生产规模称为经济的规模或者有效率的规模。 一般说来，平均成本最小时，它与边际成本相等。 因为这时，边际成本曲线穿过平均成本曲线的最低点。 关于各种成本曲线变动趋势的图形，可以参见书中所给的图形。 在长期中，所有的投入都可以改变。 而随着产量的增加，我们会发现，当产量达到某个水平时，也许使用更多的或者更大的机器设备的效率会更高，也就是说，规模经济会出现。 （规模经济是指生产规模的扩大能够带来成本的下降。 相反，生产规模的扩大如果带来了成本的上升，就是规模不经济。 ）这时，明智的企业当 然会在只考虑这个问题时，在那个适当的产量水平上，采用更大的生产规模。 这样，在长期中，各种与不同的固定成本水平相联系的短期平均成本就会在追求规模经济的努力下不断发生改变，从而形成长期平均成本曲线。 长期平均成本曲线是短期平均成本曲线的下包络线。 注意： 长期平均成本曲线的形状可以是“ U”字形，也可能是“ L”字形。 前者代表了规模经济向规模不经济的变化。 后者代表企业的生产规模一旦处在规模经济情况下就不再改变，或者是生产规模必须经历一个产量的极大范围的增加之后才会继续增加，但是，现实中往往达不到这个产量变化。 此外，作为 许多短期平均成本曲线的下包络线， 长期平均成本曲线只与唯一的一条短期平均成本曲线相交于它的最低点。 而在长期平均成本曲线的左边，则与短期平均成本曲线的左下方相切，而在长期平均成本曲线的右边，则与短期平均成本曲线的右下方相切。 五、 应用：多车间的任务安排 第七章 企业、企业的目标及供求行为 一、 企业的本质 传统的新古典经济学以市场交换为研究对象，以价格为研究中心，而企业只是被作为追求利润最大化的经济活动主体之一。 在新制度主义经济学看来，市场和企业，甚至价格，都只不过是人类进行经济活动的不同组织形式而已。 交易活动既可以在市场上进行 ，也可以在企业内进行。 因而，企业也应该像市场一样被重视和研究。 现代企业理论的两大支柱是 交易成本理论 和 信息经济学理论。 企业理论是美国经济学家罗纳德科斯在 1937 年于《企业的本质》一文中首次提出的。 科斯首倡了从交易成本角度来分析市场和企业的研究方向。 交易成本就是只与交换有关的成本，是交换过程中消耗的稀缺资源（它们既不创造产品，也不创造利润）。 科斯认为， 企业和市场是两个可以互相替代的资源配置的机制。 企业以权威来协调，市场以价格来协调。 市场上交换各方是平等的，决策是分散的，信息由价格传递；而在企业中，交换各方 是上下级关系，决策是集中的，信息通过指令和汇报传递。 科斯认为，当人们感到市场上交易成本最小时，人 14 们就会在市场上完成其交易；当人们感到企业中交易成本最小时，人们就会在企业中进行交易。 而现存的企业与市场并存，也是人们选择交易成本最小化的结果。 至于不同组织中的交易成本不同主要是各个组织内 信息不完备 的程度不同造成的。 在信息完备条件下，在企业中交易与在市场中交易没有什么不同。 而在信息不完备条件下，交易双方都企图从对方了解相关信息，监督对方的行为，约束和惩罚对方的违约行为。 这些活动必然会消耗资源，从而导致交易成本。 由 于情况多变、人们的智力有限、信息不完全、合同（契约）的不完备。 因此，交易成本无从避免。 市场和企业也都无法避免各自的局限性。 市场的合同可能有漏洞，企业的决策也可能有失误。 前者会导致机会主义，而后者也会产生不平等。 这样一来，就产生了到底是采用市场交易合算，还是采用企业内交易合算的问题。 威廉森认为， 如果某种交易要求其中一方或者双方从事专门化投资，那么这种交易的交易成本在企业组织里比较小。 一般说来，在市场上，越是与少量的或者唯一的生产者进行交易，其市场交易成本就会很高。 这时，把市场交易变为企业内部交易，其交易成本 就比较小。 另外，当交易涉及到信息的不对称时，市场交易的交易成本较高。 但是，企业内部的交易也并非没有成本。 一般情况下， 企业内部的交易成本也会随着企业的扩大而越来越高（因为企业越大，监督和激励雇员的成本就越高）。 当企业内部交易成本高到与市场交易成本相等时，企业就不会继续扩大了。 这时，企业与市场是并存的，二者的范围也就大致相对确定下来。 企业的缺陷同样在于信息的不完备和经济个体的机会主义行为，只不过表现有所不同。 由于监督和信息问题，奖金激励与集体业绩挂钩时，一般集体越小，越能促进效率；集体越大，就越无效率。 此外 ，交易活动越复杂，监督和激励的成本就越高。 比如， 监督和衡量工人业绩的方法与监督和衡量经理业绩的方法是完全不同的。 既不能单纯用利润指标衡量（这也许会诱使经理的短期行为，只顾眼前利益，不管长远利益），也不能单纯用其它指标衡量。 一般对于企业经理采用年薪制，其报酬既包括基本工资，也包括利润分成，还包括股票期权的持有等，其目的就是激励经理努力工作，作出正确的决策。 企业内部往往是集权决策。 上级决策者和下级部属之间的信息是不对称的。 下级往往希望并努力使上级只了解能作出于自己有利决策的信息，从而达到自己的目的。 这样，企业 在信息传递方面就可能产生两种交易成本： 一是扭曲的信息造成决策失误或者不正确 ，因而形成效率的损失； 二是企业与社会的 15 稀缺资源被用于传递信息和影响决策的过程中。 企业越大、隶属和管理的层次越多，这种交易成本就越大，交易的效率就越低。 二、 企业的目标 企业的目标一般是利润最大化，但也有产值最大化、预算最大化或平均收入最大化的。 在正常情况下，企业的目标也许和雇员的目标相一致，但也不尽然如此。 比如，在所有权和管理权分离的企业中，经理们的目标或许是“在职消费”（公款消费），或者是追求知名度。 这和股东们的目标就不一致。 这时，对于 经理就要监督和激励。 尽管监督和激励都有缺点，不能十全十美，但是，出于长远利益，经理们也不会背离企业目标太远。 否则，他们将失去信誉，从而在市场经济机制下失掉长远利益。 而在所有权和管理权合一的企业，即企业主自己管理的企业中，这种问题就不存在，因而这些企业就比较有效率。 此即私有的小企业在改革中容易成功的原因。 当然，私有企业的经理或老板也不一定追求利润最大化目标。 三、 利润最大化企业的产量决策 当利润为 π（ Q）＝ TR（ Q）－ TC（ Q）时， 如果满足 MR（ Q）＝ MC（ Q），则利润达到最大。 MR（ Q）＝ MC（ Q）就是最优解 的必要条件， 即目标函数π（ Q）＝ TR（ Q）－ TC（ Q）的一阶导数为零， dπ (Q)/dQ = MR(Q)－ MC(Q) = 0. 四、 利润最大化企业对投入的需求 追求利润最大化的企业在投入生产要素时，也要遵循同样的原则。 如： MR MP ＝ w，即边际劳动要素创造的产值与边际劳动要素所花费的成本相等。 这里， MR 为边际收益， MP 为边际产量，二者的乘积为边际产值。 这也可以由求解利润最大化得出。 如利润函数为： π = TR(f (L， K))－ wL－ rK 使利润最大化的劳动与资本的投入要满足以下一阶必要条件： 上述条件也可以写 为： MRMP = w 和 MRMP＝ r, 由此可以得到 MP /w = MP /r，将该 式倒过来，则 w/MP = r/ MP =MR。 这同样是边际成本等于边际收益的原则。 与前面结论相同。 五、 生产者剩余 我们看到，在短期内，有时企业会发生亏损现象，但是，这些亏损的企业仍然在经营。 这主要是因为在短期内固定成本是无法避免的，无论企业生产与否都要付出。 相比较之下， 企业如果生产也许会减少总成本的付出，也就是说会减少亏损的幅度。 在 这种情况下，企业从生产中得到的利益可以用收益和可变成本之差来衡量。 这个差额就叫做生产者剩余。 为此，我们可以给生产者剩余下一个定义：生产者因为参与市场行为而得到的额外的补偿。 短期生产者剩余包括短期利润加上固定成本。 长期生产者剩余包括投入生产要素获得的增加的租金。 在长期内由于所有的成本都是可变的，因此，长期的生产者剩余就是利润。 在一般的经济分析中，比较有用的、直观的表达形式是用价格直线、边际成本曲线和产量直线所围 16 成的面积来表示生产者剩余。 因为在产品无限可分情况下，边际成本曲线就代表了可变成本曲线。 六、 非利润最大化企业的行为 非利润最大化企业的行为分析仍然可以使用利润最大化企业行为分析时使用过的 方法。 第八章 交换 交换是市场经济和商品经济的基础与核心问题。 没有交换，就谈不上商品经济与市场经济。 但是，交换又和分工密切相关。 劳动分工导致产品交换，而产品（商品）交换又促进劳动分工和专业化的发展。 一、 自愿交换的利益 交换的好处： （ 1）促进和改善资源配置（消费资源的配置和生产资源的配置）效率；（ 2）促进和发展劳动分工与专业化，提高经济活动的效率；推动社会的发展与进步；。