xx集团总体改制思路与方案设计(编辑修改稿)

xx集团总体改制思路与方案设计(编辑修改稿)内容摘要：

4 111 434 （ 434） 302 资料来源： 2020 年集团公司年度财务报表 从上表反映的数据来看，铝业股份和中兴碳素公司经营状况良好，丹源碳素公司微有盈利，而作为铝业产业链上的主力－铝业公司则亏损严重。 主 要原因 2020 年电解铝行业面临上下游行业的双重挤压，生存压力很大：首先是上游电力紧张 ,电价上涨；其次是原料氧化铝价格居高不下；再次是电解铝消费需求将受宏观调控遏制；最后是出口退税率下调，导致国内市场竞争异常激烈，铝价一蹶不振，徘徊于 16000 元 /吨上下。 大多数铝业企业经营困难。 由于 2020 年以来国内企业盲目上马电解铝项目，截止 2020 年时，全世界共有 45 个电解铝生产国，电解铝企业数量达到 256 个，其中 2020 年中国的电解铝企业达到 131 家，占世界电解铝企业总数的 51％。 截至 2020 年年底时，中国大陆除 北京、天津、上海、海南、西藏五个省市没有电解铝企业外，其余26 个省市共有大小电解铝厂 133 家，占世界电解铝企业总数的 52％。 至 2020年年底，中国已建、在建和拟建的电解铝厂，设计规模在 100 万吨以上的已有6 家； 20 万～ 50 万吨级的有 33 家； 10 万～ 20 万吨级的有 21 家； 10 万吨以下级的有 73 家。 为抑制电解铝行业投资过热的势头，国家有关部门出台了强有力的调控措施。 2020 年 5 月，中央政府要求地方政府停止审批任何形式的扩大电解铝生产能力的建设项目。 2020 年 12 月 23 日，国务院再次提出了迅速遏制电解铝违规建设 、盲目投资势头的要求。 2020 年 4 月 27 日，国务院发出通知，决定将电解铝固定资产投资项目资本金比例由 20%及以上提高到 35%及以上。 但 2020 年调控效果并不十分显著，国内电解铝产量依然达到 667 万吨，同比大幅增长 ％，需求量为 万吨，同比增长 ％，供应过剩 万吨。 2020 年国家加大了对电解铝行业的调控力度。 从 2020 年 1 月 1日起，我国将对电解铝等能源密集型产品征收 5%的出口关税，同时，还将取 消电解铝 8%的出口退税。 煤电联动方案的出台使得电价再次上调继续加大电解铝企业的生产成本， 多种因素的共同作用下，今年一季度电解铝行业出现80％的大面积亏损。 受此宏观形势的影响， 今年 1－ 3 月份，铝业公司虽然由于技改新增了产能，生产销售铝锭 28796 吨，比上年同期增加 10506 吨，实现销售收入 40383万元，销售收入同比增长 10812 万元，亏损 3710 万元，比上年同期减亏 5827万元。 但销售收入增加时因为有了新的生产能力，从目前情况来看，完成全年的销售收入目标任务不大，但从实现利润的角度看，生产经营形势不很乐观。 追求利润是企业永恒、首要的目标，没有利润作支撑，一切都无从谈起。 到底电解铝行 业发展前景如何。 综合分析结论为 ： 短期内， 行业的发展仍然面临许多不利因素。 煤电联动方案的出台使得电价再次上调继续加大电解铝企业的生产成本，原料氧化铝全球新建产能无法快速投产致使价格短期会继续维持高位，氧化铝加工贸易优惠政策的预期取消将使得电解铝的出口受到更大程度的限制，从而也使得国内电解铝的供应量加大，国内铝价将上涨乏力。 上述种种因素决定了电解铝行业在 2020 年中期以前依然面临着严峻的挑战。 中长期， 随着电力供应紧张局面的缓解，全球新建氧化铝产能的释放，氧化铝价格将预期回落，落后生产工艺和产能的淘汰将使国内电解 铝供需局面从产能严重过剩向供需平衡甚至供不应求转变，电解铝价格将得到支撑并可能进一步上升，电解铝行业将迎来黑暗之后黎明。 目前受国家宏观调控政策的影响，很多没有上规模的电解铝企业正面临着破产、关闭、停产的窘境。 集体铝业公司得益于近几年集团公司对丹江铝业持续扩建与发展的战略决策，已形成年产 万吨的生产规模，刚达到国家规定的铝行业最低规模。 但还是受政策影响，铝业公司第一电解铝厂全部关闭，减少电解铝产能 1 万吨， 800 余人转岗或下岗，直接减少销售收入 4838万元、利润 921 万元；第二电解铝厂 2020 年将关停，将减少集团 2020年销售收入 亿元。 由于生产规模太小，在与国内相关企业竞争时，并没有优势可言（除去电厂廉价电力供给）。 集团要想在激烈竞争的铝业市场中立于不败之地，进而发展壮大，就必须本着以“铝业为龙头”的发展思想，按照“相关多元化”的思路，在现有铝冶炼上下游产品的基础上，重点向下游铝 深加工发展，提高产品技术含量和附加值。 延伸铝产业链，达到规避投资风险的目的。 实质性地把资本走出去，在投资环境良好、交通、市场便利的地方寻求合作伙伴，使投资风险进一步降低。 如利用山西丰富的煤炭资源和当地优厚的 投资政策，兴办了丹源碳素。 依托离市场近、投资伙伴理想的优势，铝业公司的资本、技术和人员走出去，开发了江苏昆山高精度铝板带项目。 目前集团碳素产能已达 18 万吨，加上正在建设的丹江 万吨丹瑞碳素项目、江苏昆山 10 万吨高精度铝板带项目和浙江衢州 3 万吨干法氟化铝项目，一个“水电－电解铝－铝深加工”联营的完整产业链条已经初具规模。 （三） 有待整合的松散层 电石、铁合金等除铝业以外的高耗能产业。 2020 年这些单位的经营情况如下：单位：万 单位名称 资产 负债 净资产 净利润 职工总人数 (在岗 )/人 应发工资 钢厂 1343 8060 6717 277 423 （ 181） 278 铁合金 7125 8115 990 15 679 （ 403） 859 碳化硅 5498 6194 695 174 392 （ 132） 343 综合实业（电石厂） 4505 3685 820 649 206 （ 52） 592 资料 来源： 2020 年集团公司年度财务报表 从上面 反映的数据来看，集团公司所辖电石、铁合金等除铝业以外的高耗能产业经营普遍不景气，除电石厂有 649 万的盈利外，其他企业都处于亏损状态或濒临亏损。 我们还必须注意到，目前中国三大高能能行业 —— 电石、铁合金及焦炭的生产能力已严重过剩。 中国国家发改委 2020 年 12 月 28 日在其网站上公布了《关于进一步巩固电石、铁合金、焦炭行业清理整顿成果规范其健康发展的有关意见的通知》。 通知称，目前中国电石、铁合金及焦炭三大行业生产能力均达到去年实际产量的二至三倍，其生产能力已远远超出市场需求，呈现严重过剩局面，不仅造成社会资源的浪费 ，企业亦面临巨大的经营风险。 2020 年起，这三大高耗能行业将被提高准入门槛。 此外，从宏观层面上来看，当前我国正处在经济体制转轨、经济结构调整、 经济增长方式转变三者并行的重要时期。 资源需求激增、供不应求的形势已显露明显，国家根据经济运行情况，倡导科学发展观，以促进经济的可持续发展、经济与社会的和谐发展，鼓励企业从事低能耗、低污染、高附加值的产业，再者这些企业与公司确定的“以水电为基础，以铝业为龙头，依靠自身优势，沿产业链向外稳健扩张”的发展战略中的水电和铝业都关联不大。 综合以上因素考虑，我们认为这部分资产应 尽快按照国家有关主辅分离改制分流的政策从集团公司剥离出来，收缩战线，将有限的资源集中于主业，精干主业，形成集团公司的核心竞争力。 文教卫及后勤等事业单位。 分离企业办社会职能是形势所迫，大势所趋，我们必须看清形势，要有压力和紧迫感。 今年国务院决定启动第二批中央企业分离办社会职能工作，国务院以办公厅文件（国办发 [2020]4 号）下发了“国务院办公厅关于第二批中央企业分离办社会职能工作有关问题的通知”，规定从 2020 年 1 月 1 日起，包括国家电网公司、三峡开发公司在内的 74 家中央企业将逐步分离办社会职能，这些企 业所属的中小学、公检法、医院、市政机构、消防机构、社区机构、生活服务等单位将以不同方式与原企业分离。 长江委目前正在推行事业单位改革。 集团公司每年对事业单位的投入达 5100 万元，这些投入都来自母公司的利润，从投入产出角度来看，事业单位已经到了不改不行的地步，关键是事业单位的领导人要看清形势，要有紧迫感。 集团是湖北省国有企业改革“三个一批”的大型企业之一，即从 2020年起，用 2 至 3 年的时间，湖北省包括集团在内的 50 家大型国有企业改制成为混合所有制企业。 在目前改革发展大环境下，对企业经营管理和经济实力提出了更高的要求。 集团公司已制定了争取政策和制定内部分离方案同时进行的工作计划，各分离办社会单位也要结合自身特点，积极拿出内部分离、独立核算方案，克服“等靠要”思想。 积极研究政策，研究改制成本测算，做好资产清查、审计、评估，产权变更、资产定价、债权债务处理、损失核销等问题。 集团公司有关部门要研究如何争取各项财政、税收优惠政策、配套措施，用足用好用活各项政策。 我们必须做好准备，为最后分离创造条件，兼顾企业的承受能力和职工的承受能力，适时推进集团公司改制、国有职工身份和国有资产“两个置换”工 作。 五、集团外部 环境分析 （一）国家宏观政策对集团的影响 今年国家提出了财政、货币双稳健的政策组合，平稳低调的政策取向，就是为了减少政府直接调控经济的作用，而更多地依靠市场配置资源、调节经济发展，让经济在结构调整中达到最佳发展状态，力争为市场主体公平竞争、优胜劣汰提供政策平台和制度平台。 集团公司的产业除了发电外基本属于高耗能产品，对电价、原材料、市场依赖型很大，受宏观调控的影响已经显现；投资的项目大部分是资金密集型行业，对宏观调控极为敏感，现阶段国家不允许银行向铝业企业贷款，筹资难度依然很大，同时对出口铝锭企业征收 5％的出 口税，在加息预期下，建设成本仍将不断加大。 根据集团现状把握产业发展方向，优化产业结构是企业生存和长远发展的重要内容。 据国务院发展研究中心的发展报告，“十五”时期我国产业发展的主要任务是：第一、在发展劳动密集型产业的同时，有重点地发展资本密集型产业。 第二、在制造业技术升级的基础上，从整体上扩大制造业的生产能力。 第三、大力发展以新兴服务业为重点的第三产业。 第四、加强科技产业的发展。 根据报告精神，集团公司的低附加值、高污染的产品应得以调整；产业发展的重点也应由“电力驱动型”转向技术密集或资本密集型产业。 （二） 区域产业政策对集团的影响 湖北省和十堰市“十五”计划纲要中明确提出利用地区优势强化水电发展及加强电能的利用。 集团应在提高电能利用率的同时，注重投入产出比的分析，有重点的发展高附加值、环保型、符合市场需求的产品，而不能一味发展高耗能、低附加值的产业。 （三）电力体制改革对集团的影响 我国电力工业“十五”期间的发展基本思路体现在：实施“西电东送”战略，实施和促进全国电力联网；加快水电和新能源开发；积极推进洁净煤发电技术。 电价改革的基本思路为：改变电力建设基金形成的投资实行短期还本付息电价的政策；将电力项目按还贷 期核定还本付息电价，改为按经营期核定平均电价。 今 后，国家深化电力体制改革的重点是要实现厂网分开，实行电力竞价上网，用电同网同价。 电力体制的改革对集团公司是机遇与挑战并存。 1．多年来，集团公司拥有对丹江口电厂的电力支配权，并向库区淅川、邓县、丹江三县市供电，相对独立于大电网运行。 这种运营模式在某些方面（成立独立电厂或独立发电公司，允许电厂向大用户直接供电）体现了电力体制改革的方向，超前电力体制改革的步伐，集团的电力经营宜在电力体制改革中争取到应有的合法经营权，以求得企业生产经营环境的改善。 2．厂网分开、电 网改造、全国联网、竞价上网等改革有利于解决集团公司与华中电网、电力公司存在的问题，同时合理的电价价格有利于丹江发电运行的改变和右岸扩机增容的实现。 目前的电价非常低，尽管从 1993 年起国家对丹江的电价有所调升，但是增长幅度很小，远远低于物价的上涨水平，现在还是每度电 元。 3．丹江口水力发电厂由于受水情影响以及自身装机容量的限制，不可能在任何时候都完全满足集团公司及供区用电需求，这就要求集团公司抓住电力体制改革的机遇，与周边电网、电厂及供电企业建立良好的伙伴关系，以求得企业自身的利益最大化 （四）南水 北调大坝加高对集团公司的影响 大坝加高，水位必须受限，电厂发电量将减少，国家补偿又未落到实处，集团内部工业企业和直供区三县市用电缺口会增大，给集团生产经营及外部环境带来了不利影响。 但是大坝加高也是机遇，我们要科学测算南水北调对集团公司的影响（尤其是电力供应问题），提出在大坝加高过程中对集团公司有利的新老资产重组组合方案，配合研究通过工程建设来盘活资产，全面整合企业资源，提升集团的整体竞争力。 按照国务院有关部门的批复意见，有可能将目前集团的大坝和水力发电厂两块优良资产与中线水源公司进行资产重组而脱离集团公 司，这样一来，集团所属靠低价电能支持的工业企业将失去发展的最大优势。 （五）集团当前改制的有利条件 水利部汪部长针对集团有句话：改革的旗帜自己举，改革的路子自己走，越早改革越主动。 集团目前改制具有一系列有利条件。 当前国家为国有企业开展主辅分离辅业改制提供了良好的政策机遇 一是党中央、国务院明确提出国有大中型企业实施主辅分离辅业改制的政策措施， 8 部。