xx集团一线erp财务管理解决方案例(编辑修改稿)

xx集团一线erp财务管理解决方案例(编辑修改稿)内容摘要：

、冲销和结转）、查询、报表（运行和查看）； 总帐 会计 功能：输入（包括： 日记帐 输入、过帐、导入、生成经常性日记帐和分摊、冲销和结转）、查询、审批、报表（运行和查看）； 财务 管理 功能：审批、报表（运行和查看）、查询； 总帐维护 功能：维护会计 科目 、会计期管理和维护、定义报表、定义经常性日记帐和分摊。 预算 业务现状 当前 X公司采取的是双向的预算制度，分别对费用和资金进行预算。 财务对各个部门的每期都会制订预算，具体的数字以预算卡片的形式，具体费用花费的时候，业务部门首先经过本部门的许可，然后带具体业务清单和预算卡到财务，财务核对预算卡，对不超过预算 的才批准。 问题分析 当前 X公司采取的是双向的预算制度，分别对费用和资金进行预算。 财务对各个部门的每期都会制订预算，具体的数字以预算卡片的形式，具体费用花费的时候，业务部门首先经过本部门的许可，然后带将具体业务清单和预算卡交到财务，财务核对预算卡，对不超过预算的才批准。 问题分析 当前 X公司 采用的 双向预算是比较严谨的。 采用卡片的形式不利于财务部门随时了解 各个 业务部门预算的执行情况，以便及时监控；也不利于财务部门详细及时的收集数据，编制报表分析情况，制订下一阶段的预算。 解决方案 本项事务由预算流程中的收到 预算数据并录入系统节点处理，由预算会计负责。 Oracle ERP的预算系统是依附在总账而存在的，其主要的特点有如下几点： 操作简单 在系统中无论是输入预算还是执行预算，其操作都非常简单。 在定义预算时，只要定义一个预算，同时定义一个预算组织，就可以了。 在执行预算时，对分录审批之前，系统要求检查资金，检查资金的结果就是系统自动将本次花费与预算的比较，这个结果可以看到。 可以对任何账户 输入 预算 系统允许对任何科目、 任何 部门等段值进行预算，因此系统可以满足 X公司双向预算的需要，甚至还可以满足更严格的预算需求。 三 种预算控制方法 系统提供了无、建议、绝对三种预算控制方法。 无（预算）控制，系统只是将记账与预算进行比较，对比较的结果不管是否超过都不会有任何动作；建议的预算控制，对于超出预算的情况则不允许进行账务处理，只有追加预算方可；绝对的预算控制，则对超出预算的情况不允许进行账务处理。 由于 X公司在费用支出之前已经进行了 审批 ，不会出现超出预算的情况，而且即使特殊情况超出了预算，也必须进行账务处理；而且，建议和绝对控制对超出预算的情况的处理相对烦琐；系统允许对不同的期定义不同的预算控制。 鉴于以上三种原因我们建议采用 “建 议” 控制，当然财务部可以根据实际情况和不同时期定义不同控制的预算。 灵活的预算界限控制 系统允许在每个期间里进行预算控制，不能将剩余的预算加入下月；系统也允许在季度内控制预算，季度内的每月的预算可以带入下月，但不可以带入下季。 鉴于灵活的需要， X公司可以将每个月定义不同的预算，可以定义多个有不同控制的预算组织。 本方案仍然要求在费用支出前进行财务的预算审批。 系统提供了丰富的有关预算的标准报表，当然财务也可以根据具体的需要，使用FSG工具方便的定义自己需要的财务报表。 财务分析 解决方案 本项事务财务总流程中 的进行财务分析节点处理，由总账会计负责。 OFA（ Oracle 财务分析系统）是 Oracle 提供的专门配合 Oracle 总账模块而使用的分析工具。 相对于总账模块的报表，它提供了时间维度，允许对任何已经发生的科目和部门等段值，进行按照时间的纵向分析；而且， OFA提供了图表、图形等方式，将数据形象化，便于阅读。 OFA只是一个从总账读取数据的工具，在总账中的部分设置只是为 OFA提供数据而定义的，分析人员随时可以根据分析的需要而更改或重新定义这些定义。 这里简要介绍这些定义的数据： 1. 维 Oracle 对于财务的分析提供了维的概念，要求从不同的维度，以不同维度的组合的形式，对企业的各种财务数据进行分析。 比如部门维、科目维、产品维、时间维等，也可以对专门的科目定义维，比如管理费用维、销售费用维等。 系统通过组合多个维来分析数据， 比如 将部门维、管理费用维、时间维进行组合，就可以查看各个部门管理费用几个月来的变动情况。 2. 层 层是指定该维的汇总值，通过层可以分析不同层次的财务数据；比如，财务部就是财务处这一维的层节点。 3. 财务数据项 财务数据项就是对多个维的组合，一个财务数据项可以包括多个维，它是进行财务分析的一个 数据组合，是财务分析的直接数据来源。 OFA系统具有独立的数据库系统，在将数据从总账导入 OFA时，先要在总账提交几个请求，然后在 OFA系统中运行程序，将数据接收入 OFA。 在 OFA中可以非常方便的生成各个数据项的分析情况，分析的结果以图表或表格的形式出现。 OFA允许随时将数据项中的各个维任意组合，以得出对不同数据的分析。 分析的数据 如下 图所示： 在 OFA中可以分析的内容包括：所有的科目 余额 、所有由科目余额的计算而生成的参数，这些参数比如：货币资金、净资产、资产负债率等， 将根据 X公司当前的情况设置一些缺省的参数，以后 X公司完全可以根据自己的需求方便的自己定义这些参数。 掉。 应付业务 供应商管理 业务现状 目前 X公司 每月 约与数百家供应商发生应付业务往来，现有材料供应商 1500多家，供应商类型主要为材料供应商，材料供应商只有采购部一个部门使用，外协 也有自己的供应商，现在没有认识到对财务供应商的管理，对其他应收其他应付供应商只是通过添列科目的形式管理，没有统一的规范的管理；不能对供应商进行分类管理，在财务帐中供应商详情及历史记录也不能查到。 没有对供应商的地点信息进行管理。 供 应商的选定、考核、取消分别有专门的 部门 和程序，当前没有对供应商资料的系统管理；当前也没有对供应商评定的规范的制度和办法。 问题 由于不能对供应商的按各种情况进行详细分类，不便于对供应商的各种信息进行管理。 无法跟踪供应商从采购到付款的整体流程，从而增加供应商的管理难度。 由于各部门没有统一使用同一集成系统，各部门了解的供应商信息会有一定的差异。 由于不能对供应商的地点进行管理，当供应商有几个地点时，给采购和付款管理增加了难度。 解决方案 因为供应商的信息中有采购和财务的两方面的信息，所以本项业务是由数据小组负责 完成的，而不能由财务或采购一方维护。