东华机械厂erp方案(编辑修改稿)

东华机械厂erp方案(编辑修改稿)内容摘要：

应付款处理对采购业务的影响很大； 2. 此流程的价格审核主要在核价员 ,对核价员的素质要求极高 . 不仅要熟悉公司的产品 ,还要对原材料、制成工艺、市场行情等有深入的了解。 3. 因目前出了加工件 (零件 )外 ,采购的大部分金额是在香港 , 香港的采购物料价格 ,核价员有多大 的监管力度要有明确的指标 .否则核价员起不到第 14 页共 58 页 应有的作用。 4. 现在的加工件 (零件 )有多种外协方式 ,分为山西件、国产件和工序外协件 ,原有的模式是谁都可以负责和谁都不愿意负责的情况 ,原成立的供应链小组还需不需要去审价也要给予明确说明 . 未解决的问题 1. PMC 部采购科不在对应付款进行维护后，如何了解每个供应商的应付帐款多少、到期应付帐款多少，采购科主管还要掌握总的应付帐款和过期总的应付帐款的金额，系统应提供查询功能； 2. 需要重新设立核价员工作岗位 ,另外将其归属于哪个部门需要考虑。 3. 最终的审核权限设在 PMC 部采购科主管 ,监管 力度是否足够 ,如果设在其它管理层 ,如果不熟悉定价业务 ,则会出现为了审批而审批的情况 ,走向形式主义。 4. 多了一道核价员流程 ,信息反馈会滞后 ,对于急件的采购 ,可能会因程序未完成而出不了单 ,需要制定职责便于沟通 . 第 15 页共 58 页 销售管理 现状 销售管理现状见业务流程调查报告。 现状分析 1. 目前营销系统的总体业务流程基本上能满足现行阶段工作要求，不足方面主要表现在执行过程中效率未能全部达预期的效果。 2. 预测偏差较大，应收帐款居高不下，逾期应收帐款回收难度大，客户信用未能按规则在实际工作中进 行评审，客户关系管理方面的工作正在开展之中，备件的实际可利用率不高。 建议方案 建议方案见 OM102 流程图， OM202 流程图， OM302 流程图， OM402流程图， OM502 流程图， OM602 流程图， OM702 流程图， OM802 流程图 . 建议方案分析 针对以上不足，不管预测、销售、售后服务、应收帐款等存在不足，还是在营销决策和营业目标的制订方面，这一切工作的源头和依据都在客户。 由于目前公司不管是新客户还老客户，都只是强调合同信用的评审，而且在工作上存在合同欠款申请 和出机欠款申请这两道流程，这可能误导营业员与客户签单时按公司签订合同都允许的最大放帐额度进行欠款签单，最终导致应收帐款比率只会提高，而不能降低，解决办法应该将这两道流程合并纳入到客户信用管理流程，提高合同签订的有效率和可执行度，因为只有通过客户信用评审才能确定客户的真实性、可信性、放帐额度、放帐年限及信用等级。 只有不断加强客户关系管理，提高客户满意度，才能真正提高预测准确率、销售额和营业利润，最终降低应收帐款。 根据这些情况建议成立客户关系管理部，主要负责客户资料管理、客户访谈管理、客户信用管理、客第 16 页共 58 页 户服务管理 、电子商务管理、呼叫中心管理、应收帐款管理、营销策划管理、CRM 软件的开发完善以及为公司领导层提供决策的数据来源和相关依据。 建议方案执行的难度 公司在营销方面开发过软件，软件的功能方案涉及到客户关系管理方面的内容，同时还涉及到质量方面的内容， Oracle ERP 中是否能完成这方面的功能。 未解决的问题 如果系统不能完成客户关系方面和质量方面的功能，新老软件的接口如何处理。 数据如何共享。 第 17 页共 58 页 财务管理 财务管理包括成本管理、应收管理、应付管 理、总帐管理、固定资产管理、现金管理六部分。 为了分析方便，将财务管理分为成本管理和帐务处理（包含应收管理、应付管理、总帐管理、固定资产管理、现金管理）两部分来处理。 成本管理 现状 成本管理现状见业务流程调查报告。 现状分析 1. 仓库定期 (每天 )送单交财务进行数据处理，仓库数据处理和帐务由财务完成，实物操作与电脑操作分离，库存信息与实物存在一定的滞后影响及增大出错的机率； 2. 成本信息由财务人员凭单据手工进行帐务处理，工作繁锁且工作量大； 3. 材料成本按移动加权平均法计算，瞬息变化的成本造成两次执行结果不一的现象 ，增加成本分析的难度； 4. 供料外协成品进仓记入材料成本，工序外协记入制造费用；成本还原耗时较多； 5. 总制造费用与标准制造费用总额对比，不能明细考核各工作中心的成本费率是否合理； 6. 计算成本变动的影响难度较大； 7. 忙于成本核算。 建议方案 成本管理建议方案见 CS102 流程图。 建议方案分析 1. 仓库实物与电脑操作由仓管员独立完成，一定程度上保证了帐实的准确性、及时性，提高信息的使用效率； 2. 每天对仓管员交来的单据进行审核，加强内部监控，及时发现并分第 18 页共 58 页 析采购价格和汇率成本差异； 3. 仓库收发料，产品生产、完工入库和对外销售 系统均按预设的会计科目自动生成相应的会计信息，实现物流、信息流的统一； 4. 预设标准成本和系统差异的自动产生为成本分析工作提高了宝贵的第一手材料和线索，便于有序、及时的分析差异，提供成本变化和趋势的成本报告； 5. 利用成本模拟的功能，可以计算出成本变动对整机成本和利润的影响程度； 6. 实现按工作中心归集人工和制造费用，与系统在工序移动吸收的各工作中心的人工和制造费用的明细对比，方便对各工作中心进行成本考核； 7. 划分成本要素，各成本要素单独分列，成本构成一目了然，无需成本还原； 8. 从繁锁成本核算工作中解脱出来，逐步向成本分析 和成本控制实现职能转变。 建议方案执行难点 1. 系统中基础数据要求特别准确，包括 BOM，工艺路线、标准工时、工作中心资源、库存、采购数据，其他资源等发生变化时应及时维护。 2. 合理地制订各工作中心各工序资源的标准人工费率和各项制造费用费率； 3. 合理地制订采购件标准成本，期初初始化录入的工作量很大。 未解决的问题 因东华集团分为东华和东大两个分厂、塑机研发中心独立核算和内部结算价格、以及系统功能等，流程图中也有一些未解决的重要问题： 1. 根据公司的实际情况，分为东华及东大两个厂，它们财务上独立核算，互相有物料需求，计划流程 图计划由公司 PMC 统一制订，采购计划也统一，只是加工、装配计划由各分厂各自执行，那么系统能否对两个分厂加以区分，符合财务核算的要求。 2. 东华分厂内部塑机研发中心等划分利润中心和内部往来结算价格等能否使用系统功能自动解决，以简化工作难度。 3. 其他问题。 第 19 页共 58 页 帐务处理 现状 帐务处理包括应收管理、应付管理、总帐管理、固定资产管理、现金管理五部分。 具体的业务现状见现行业务调查报告。 现状分析 1. 收款以后，把单据交给会计事务科做账时，因为单据比较集中，有时不清楚收到的钱是哪一单合同的，从而造成重新做账，增加了出错的机 率和增大了工作量，造成做账不及时。 2. 分期收款方式到期催收时，路线太长（财务到各办事处）执行力度不够；查到期收款日时耗时过长，影响了催收的效果。 3. 做应收账款账龄分析表时，用 EXCEL 做时，每月对与总账对账时工作量大，耗时。 4. 流程路线不够完整。 5. PO 订单的审核权限不明确，让经办人一时找不到由谁来签字审核，延误了时间， 6. 材料入账时没有做材料暂估入账和账龄分析。 建议方案 建议方案见 AR102 流程图、 AR111 流程图、 AR122 流程图、 AP102 流程图、 GL102 流程图、 FL102 流程图。 建议方案分析 1. 提供及时、准确的财务信息，减少工作量，提高工作效率。 2. 催收应收款的工作线路清楚，分工明确，提高催收效率。 3. 明确了 PO 订单审核权限的划分，让经办人明白该找谁签字审核，节第 20 页共 58 页 约了时间，提高了工作效率。 4. 财务流程更加清晰完整。 建议方案执行难点 1. 财务以前的流程提供的会计信息要求准确、完整、及时，包括 BOM，工艺路线、标准工时、工作中心资源、库存、采购数据，其他资源等发生变化时应及时维护。 2. 财务人员要求素质较高，既要懂财务又要懂电脑，特别是 OFFICE 办公 软件的应用，还要懂管理方面的知识。 未解决的问题 因东华集团分 为东华和东大两个分厂、塑机研发中心独立核算和内部结算价格、以及系统功能等，流程图中也有一些未解决的问题： 1. 能否编制现金流量表。 2. 能够在 ERP 系统中用合同号和客户的名称，开发出应收账账龄分析表。 其中：包括金额是否逾期，逾期年限；提前几天提醒到期收款日期。 3. 其他问题。 第 21 页共 58 页 附录：流程图 确认确认物料需求计划分解计划来源 软件系统处理计划管理可行不可行可行不可行可行不可行流程说明1 、计划来源： a 、销售订单指经过审核确认，交货期、技术更改都已确定的合同。 包括营业部订单、各代理商（如大连华大）物料需求、兄弟公司物料需求等。 b 、销售预测, 包括标准机及典型非标机的预测。 c 、产品试制包括技术部门试制计划和展览用机。 2 、软件系统处理： a 、粗能力需求计划是针对关键工作中心的能力评估。 b 、能力需求计划是对所有的工作中心进行能力评估。 3 、主需求计划经过对关键工作中心的能力评估、计划部门确认可行后，成为主生产计划。 采购流程东华厂生产流程东大厂生产流程生产通知单销售预测汇总表销售订单用机申请表销售预测产品试制外卖维修计划汇总表外卖维修计划主需求计划汇总表主需求计划主需求计划录入所有工作中心能力负荷对比表能力需求计划关键工作中心能力负荷对比表粗能力需求计划物料需求报表物料需求计算能力调整采购计划调整结果录入系统东大厂生产计划东华厂生产计划PL102 主 生产计划流程图主生产计划报表M P S 确认第 22 页共 58 页 B O 1 0 2 项目建立流程图工程部 电子工程部工艺科 动力部项目建立工程部相关资料 工艺科相关资料电子工程部相关资料动力部相关资料 编码室提供编码编码室数据输入系统维护说明： 编码室置于何处，待与顾问公司协商后确定。 第 23 页共 58 页 BO202: BOM 建 立流程设计审核建立B O M 模块化表东华工程部是入服务器指定位置是否合理?是否营业预测市场调研公司决定附签收表, 各部门签收工艺性审核批准批准建B O M下发图纸东大工艺科下发图纸建B O M建立B O M 模块化表入服务器指定位置图纸发相关部门营业部及其它 东华厂部工艺科 东大厂部工艺科流程说明:1 . 本流程主要针对B O M 的建立流程。 2 . 东华工程部只负责产品的系列化 设计与改进改型设计, 新产品的开发 设计不在其中, 在东华研发中心。 3 . 此流程涉及东华工程部, 东华工艺 科, 东大工艺科三个职能部门。 4 . 流程内容为: 工程部收集产品各种信 息, 经公司同意, 设计出产品的图样 等技术文件, 经直接上级的设计审核 与工艺性审核后, 经理批准下发至东 华工艺科, 工艺科按规定建立项目, 并判定是否东大加工, 要是东大 加工, 则批准后图纸发东大, 否则工艺 师编制工艺, 在编制过程中如发现发 不合理地方, 则反馈至设计工程师, 工 艺。