证券发行与承销模拟试题及答案(编辑修改稿)

证券发行与承销模拟试题及答案(编辑修改稿)内容摘要：

A 4 A 4 A 4 C 4 C 4 C 4 D 4 A 4 C 50、 B 5 B 5 B 5 D 5 B 5 B 5 C 5 A 5 A 5 C 60、 D 6 A 6 C 6 C 6 B 6 A 6 D 6A 6 D 6 A 70、 B 二、多选题 AC AD BCE BC AB BCD ABCE ABCD ABC ABCDE 1 ABD 1 AB 1ABC 1 ABC 1 AB 1 ABC 1 ABE 1 ABD 1 BD ABCDE 2 ABCD 2 CDE 2 ABC 2 BCE 2 ABCDE 2 ABCD 2 AB 2 ABD 2 BCD ABCDE 3 ABCD 3 B 3 ABCD 3 ABCD 11 3 CD 3 BCD 3 ABCD 3 AD 3 ABC BCD 4 ABDE 4 ABCDE 4 AB 4 ABCD 4 ABCE 4 BCD 4 ABCE 4 ACE 4 ABCE 50、 ABCDE 5 ABCD 5 ABCDE 5 ABCDE 5 ABCD 5 ABDE 5 ABCDE 5 ABCDE 5 ABCDE 5 ABCD 60、 ABCD 三、判断题 是 否 是 是 是 是 否 是 是 否 1否 1是 1是 1是 1是 1否 1否 1是 1否 是 2否 2否 2否 2否 2是 2是 2否 2否 2否 否 3是 3否 3否 3否 3是 3是 3是 3是 3 否 否 4否 4否 4否 4是 4是 4否 4否 4是 4是 50、否 5是 5否 5是 5否 5是 5否 5否 5是 5否 60、是 6否 6否 6否 6是 6是 6否 6是 6是 6否 70、是 证券发行与承销模拟试题（二）及 答案 一、 单项选择题 ——。 ——。 A. 资产负债表和现金流量表 B. 资产负债表和利润分配表 C. 资产负债表和损益表 D. 资产负债表和股东权益增减变动表 ——。 A. 10％ ％ C. 30％ ％ ——。 A.（负债总额 /资产总额） 100％ B．（资产总额 /负债总额） 100％ C.（净资产 /负债） 100％ D.（负债 /净资产） 100％ ，下列说法正确的是 ——。 A. 任意公积金的提取是由总经理决定的 B. 任 意公积金应从未分配利润中提取 C. 任意公积金的提取必须经股东大会决议 D. 《公司法》规定，任意公积金至少要占税后利润的 5％ ，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司 ——原有几个公司的全部资产和业务。 A. 接管 B. 不接管 C. 收购 D. 放弃 ——。 A. 资产负债标准 B. 资不抵债标准 C. 盈亏平衡标准 D. 现金流量标准 —— 所在地及股份有限公司住所地的人民法院管辖。 A. 债务人 B. 债权人 C. 董事会 ——日内向证监会提交承销报告。 ，需要出席的债权人的过半数同意，这些债权人所代表的债权应占无担保债权总数的 ——以上。 A. 1/2 B. 2/3 C. 1/3 D. 3/4 ，由 —— 接管公司，对破产财产进行清算、评估和处理、分配。 A. 债权人 B. 清算组 C. 专家组 D. 政府部门 ，清算出的公司财产应 优先支付给 ——。 12 A. 职工工资和劳保费用 B. 缴纳所欠税款 C. 清偿公司债务 D. 清算费用 ， ——决定公司的经营计划和投资方案。 A. 董事长 《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是 ——。 A. 按税后利润的 10％提取 B. 按利润总额的 10％提取 C. 按税后利润的 5％ 10％提取 D. 按未分配利润的 10％提取 8000万元，资产总额为 25000万元，负债总额为 10000万元，现该公司经 批准变更为股份有限公司，则其折合的股份总额应该为 ——。 A. 8000万元 ——负责并报告工作。 A. 债权人会议 ，应该按照 ——比例分配。 A. 清算组的决定 B. 股东持有的股份 C. 股东出资比例 D. 浮动认缴的股份 ，设立股份有限公司的，应于创立大会结束后 30日内由 ——向公司登记机关申请设立登记。 A. 全体股东指定的代 表 19.——通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。 ——名股东的名单和持股数额。 _____元，承销团成员超过 ____可设 2~3副主承销商。 A、 5千万， 8家 B、 5千万 ， 10家 C、 3亿 8家 D、 3亿 ， 10家 ，以本行业公认的业务标准和道德规范，对 股票发行人以及有关情况和有关文件的 _______进行核查，验证等专业调查。 A、公正性、公允性、完整性 B、公正性、准确性、完整性 C、真实性、完整性、准确性 D、公允性、准确性、真实性 ，辅导期为 ______。 A、 自拟发行公司提出公募股票申请起满 1年 B、 自主承销商报公募股票申请文件起满 1年 C、 自拟发行公司与证券公司签订辅导协议起满 1年 D、 自证监会通过股票发行申请起满 1年 ，辅导机构每 ___向中国证监会派出机构报送一次《股票发行上市辅导报告》。 A、 2个月 B、一个季度 C、 4个月 D、半年 ，凡年度报告的利润实现数未达到盈利预测的 _____,上市公司董事长及聘任的注册会计师，担任主承销商的证券公司，法定代表人和项目负责人应在指定的报刊上公开道歉。 A、 50％ B、 60％ C、 70% D、 80％ _____受理上市公司配股申报材料并对配股资格提出审核意见。 E、 发行审核委员会 B、上市公司监管部 C、配股审核委员会 D、发行 27. 公司配售股票的对象为： A、 全体股东 B、配售当日的全体股东 C、股权 登记日登记在册的全体股东 D、持有股票一年以上的股东 28. 证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余证券全部自 行购入的承销方式称为 _______。 A、全额包销 B、余额包销 C、代销 D、包销 ，在承销期结束后，将未出售的证券全部退还给发行人的承销方式称为 _______。 A、 全额包销 B、余额包销 C、包销 D、代销 ，工作量大，认购成本高，发行时间较长的股票发行方式是 ______。 A、 购证方式 B、 储蓄存单方式 C、 全额预缴、比例配售 D、 网上定价、竞价 13 ______之间的比率。 A、 股票市价与每股股息 B、 股票市价与每股净资产 C、 股票市价与每股收益 D、 股票股息与每股收益 ： 发行价等于 _______。 A、 每股净资产乘以市盈率 B、 每股净资产乘以溢价倍率 C、 每股净资产乘以净资产收益率 D、 每股净资产乘以净资产倍率 _______。 A、 发行监管部 B、市场部 C、法律部 D、稽查部 _____％，一般不少于 ____万股。 A、 75 100 B、 65 50 C、 75 50 D、 65 100 35. _______方式虽可避免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动。 A、 认购证 B、储蓄存单 C、全额预缴、比例配售方式 D、网上定价、竞价 _____方式。 A、预缴款 B、先申购后缴款 C、先部分缴款后申购 D、部分预缴 ： _________。 A、 有金融机构担保的债券 有抵押的债券 设有 减债基金的债券 劣后地位的债券 B、 有抵押的债券 设有减债基金的债券 有金融机构担保的债券 劣后地位的债券 C、 设有减债基金的债券 有抵押的债券 有金融机构担保的债券 劣后地位的债券 D、 有抵押的债券 有金融机构担保的债券 设有减债基金的债券 劣后地位的债券 ： _____。 A、 流动资产 /流动负债 B、 存货 /流动负债 C、 （流动资产－存货） /流动负债 D、 现金 /流动负债 ________。 A、 本国债券 B、外国债券 C、欧洲债券 D、武士债券 券发行后，发行公司资产负债不得高于 ______％。 A、 40 B、 50 C、 60 D、 70 ______亿元。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 4 42. _______不是债券发行费中的其中费用。 A、 支付利息手续费 B、评级费 C、每年的上市费 D、本金偿还支付手续费 ，股份交收以 ______为要件。 A、 经签字股票交付 B、 认股者持股载入股东名册 C、 认股者认股款项的缴纳 D、 股票数载入股东磁卡帐户 ______。 A、 20日 B、一个月 C、 40日 D、 90 日 ，应当符合的条件之一是：发行人前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于 ______％。 A、 35 B、 30 C、 25 D、 20 ，每个中标商的加权平均收益率是不同，这种发行方式称为： ______。 A、 格为标的的美国式招标 B、 以缴款期为标的的荷兰式招标 C、 以收益率为标的的荷兰式招标 D、 以收益率为标的的美国式招标 时，投资人买入债券 _______佣金。 A、 要交 B、免交 C、由承销商决定是否交 D 按照买入的多少交 48. 记帐试国债是一种无纸化国债，主要借助于 ______来发行。 A、 中国人民银行分配 B、商业银行经营网点 C、财政部国债服务部 D、证券交易所交易系统 14 49. 现金流量折现法一般应用于 _____的股票发行。 A、 高新技术公司 B、 房地产公司 C、 资产现值要重于商业利益的公司 D、 公路，港口，桥梁，电厂等基建公司 ，在发行结束 ______后，持有人可以依据约定的条件随时转换公 司股份。 A、两个月 B、三个月 C、四个月 D、六个月 51．境内上市外资股采取记名股票形式，以 ——标明面值，以 ——认购。 A人民币、人民币 B人民币、外币 C外币 外币 D外币 人民币 52．境内上市外资股又称 —— A、 A股 B、 B股 C、 H股 D、 N股 53．全额包销方式未售出部分由 ——持有。 A、发行人 B 发起人 C承销商 D董事会 54．境内证券公司要取得外资股承销业务资格，其净资产应不少于 —— A、 5000万人民币 B、 8000万人民币 C、 1亿人民币 D、 55．境内证券专营机构 担任外资股发行的主承销商时，其净资产应不少于 —— A、 1亿人民币 B、 12020万人民币 C、 15000万人民币 D、 18000万人民币 56．境外证券经营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应 —— A、具有相当于人民币 1亿元以上 B、具有相当于人民币 12020万元以上 C、具有相当于人民币 15000万元以上 D、具有相当于人民币 2亿元以上 57．证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起 —— A、 1年 B、 18个月 C、 2年 D、 30个月 58．以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资 股的公司，发行的股本总额超过 4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应 —— A、 15％以上 B、 20％以上 C、 25％以上 D、 30％以上 59．在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应不少于 ——，而由公众持有的股票市值应不少于 ——。 A、 1亿港元， 5000万港元 B、 ， 5000万港元 C、 ， 7500万港元 D、 2亿港元， 1亿港元 60．助销又称为 —— A、代销 B、全额包销 C、余额包销 D、承购包销 61．招股说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务 报告截止日后 ——有效。 A六个月内 B 1年内 C18个月内 D3个月内 62．发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限，但至多不超过 —— A一个月 B两个月 C三个月 D六个月 63．发行人应在发行前 ——将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊。 A一至三个工作日 B二至五个工作日 C三至五个工作日 D三至六个工作日。