论现代商业银行消费信贷的风险管理

论现代商业银行消费信贷的风险管理内容摘要：

内，减少损失。 由于金融市场上的联系日益紧密，利率变动日趋频繁，利率风险的有效管理将更多的依靠对于利率的准确预测。 因此，西方商业银行普遍重视对于市场利率变动趋势的预测。 商业银行发放的消费信贷过去大都是固定利率贷款，随着市场利率的变化日趋激烈，银行逐渐采用浮动利率或者浮动和固定相结合的利率方式发 放贷款，并且通过确定使银行和客户都满意的利率、期限和偿还条件来为消费信贷定价。 在合理预测市场利率变化趋势的前提下，通过调整资产负债表的一些项目，维持合理的利率敏感性缺口和持续期缺口，达到控制风险的目的。 金融衍生工具的使用，已经成为目前银行业控制利率风险的主要手段。 现代商业银行主要运用远期利率协议、金融期货、利率互换、金融期权以及利率保证、利率上下限等金融衍生工具来预防利率风险。 金融衍生工具的有效运用可以部分甚至 全部消除利率风险。 三、消费信贷的流动性风险管理 住宅抵押贷款始终是最重要的消费信贷，其贷款余额大大高于中、短期消费信贷，例如在美国用于购买住房的借款占到全部借款的三分之二以上。 因此消费信贷中的“借短贷长”现象十分明显，使商业银行受到的流动性风险远大于其他类型贷款。 （一）流动性风险的识别与测量 流动性风险的识别和衡量是有效管理流动性风险的前提与基础。 然而，流动性风险的准确衡量目前还是一个难题，理论上和实践中都没有统一的能全面准确地反映流动性风险的标准，绝大多数银行是根据资产与负债的有关数据来衡量流动性风险。 存贷比率是反映商业银行流动性风险的传统指标，它等于贷款对存款的比率。 该指标在很大程度上反映了存款资金被贷款资金占用的程度，比率越高，表明商业银行流动性愈低，其风险程度也就越高。 现金比率指银行现金资产与银行总资产的比率，也可以表现为现金资产与银行存款的比率。 这一比率 越高，银行的整体流动性越强，流动性风险越小。 3.核心存款比率。 核心存款比率表现为核心存款和总资产比率以及核心存款和贷款总额的比率。 核心存款指那些相对来说比较稳定的，对利率变化不太敏感的存款，季节和经济环境对其影响也较小，所以核心存款是银行资金的稳定来源。 这一比率反映了银行的流动性大小。 流动性资产比率是在侧重于资产管理方针下的流动性风险衡量指标，它分为流动性资产与总资产比率以及流动性资产与流动性负债比率两个层面，该比率愈高，表明该商业银行流动性风险愈小。 除了上述指标外，还有存款增减变动额与 存款平均余额的比率、贷款总额和总资产的比率、易变负债和总资产的比率等。 （二）流动性风险的管理工具 流动性风险的管理目标就是维持商业银行有充足的流动性，保证其支付能力，满足存款者的提款需要和借款者的资金需求。 商业银行在消费信贷流动性风险的控制方面，通常利用流动性风险管。