星特浩20xx年度经营计划(编辑修改稿)

星特浩20xx年度经营计划(编辑修改稿)内容摘要：

. 2 0 2 . 9 4 %1 0 M M 自锁 6 . 3 0 6 . 0 0 0 . 3 0 4 . 7 6 %开关粉末冶金类包装类钻夹头类平均降价 /件，全年可节约 30万元 平均降价 /件，全年可节约 40万元 平均降价 /件，全年可节约 40万元 30 20xx年直接人工计划 根据 20xx年的销售计划， 20xx年直接人工费用的计划为 964万元，占销售收入的 %。 产品单位人工费用( 元 /套 )销售数量( 套 )制造费用( 万元 )AC 电动工具类 2 . 3 5 176000 4 1 . 3 7磨砂工具类 1 . 6 7 33900 5 . 6 7DC 钻类 3 . 6 7 1264200 4 6 3 . 7 4DC 锯类 6 . 3 5 1120xx 7 1 . 0 8DC 组合工具类 9 . 8 8 237000 2 3 4 . 0 5汽车附件类 3 . 4 2 220xx0 7 5 . 2 0园林机械类 1 7 . 0 2 34400 5 8 . 5 3贸易产品 62200 0 . 0 0其他 2 . 1 0 70000 1 4 . 7 2合计 2209700 9 6 4 . 3 631 20xx年制造费用计划 根据星特浩的生产方式、成本结构，目前制造费用的核算采用按照产品数量平均分摊的方法。 平均制造费用（元 /台） 20xx年实际 20xx年计划 制造费用节约 X 20xx年计划销售数量： 2209700套 20xx年制造费用预算： 节约 22万元 32 内 容  20xx年度经营计划执行情况的总结  20xx年度经营计划  关键经营指标  销售计划  新产品开发计划  成本计划  费用和利润计划  资产运营和现金流计划  组织、人力和激励计划  财务模拟 33 20xx年管理费用计划 全 年 月平均 % 全年 月平均 % 全年 月平均工资 3 9 1 . 6 0 3 2 . 6 3 2 3 . 0 6 % 3 4 5 . 9 6 2 8 . 8 3 2 2 . 9 0 % 3 7 8 . 3 6 3 1 . 5 3附加费（四金） 1 8 7 . 0 5 1 5 . 5 9 7 . 9 0 % 1 1 8 . 5 6 9 . 8 8 7 . 3 5 % 1 2 1 . 4 4 1 0 . 1 2折旧费 2 8 4 . 6 5 2 3 . 7 2 1 8 . 7 2 % 2 8 0 . 8 0 2 3 . 4 0 1 8 . 1 6 % 3 0 0 . 0 0 2 5 . 0 0低值摊销 9 . 4 5 0 . 7 9 0 . 4 8 % 7 . 2 0 0 . 6 0 0 . 5 8 % 9 . 6 0 0 . 8 0其他递延支出 5 4 . 5 8 4 . 5 5 4 . 3 5 % 6 5 . 2 8 5 . 4 4 4 . 0 0 % 6 6 . 0 0 5 . 5 0场地使用摊销 2 4 . 8 8 2 . 0 7 2 . 3 7 % 3 5 . 5 2 2 . 9 6 2 . 1 8 % 3 6 . 0 0 3 . 0 0产权技术摊销 6 0 . 8 5 5 . 0 7 4 . 1 8 % 6 2 . 7 6 5 . 2 3 3 . 8 0 % 6 2 . 7 6 5 . 2 3工程项目摊销 2 6 . 0 7 2 . 1 7 1 . 7 2 % 2 5 . 8 0 2 . 1 5 9 . 0 8 % 1 5 0 . 0 0 1 2 . 5 0模具摊销 1 4 7 . 6 6 1 2 . 3 1 9 . 7 7 % 1 4 6 . 5 2 1 2 . 2 1 9 . 0 8 % 1 5 0 . 0 0 1 2 . 5 0合计 1 , 1 8 6 . 8 2 9 8 . 9 0 7 2 . 5 6 % 1 , 0 8 8 . 4 0 1 0 8 . 8 4 7 7 . 1 3 % 1 , 2 7 4 . 1 6 1 0 6 . 1 8福利费 5 0 . 2 1 4 . 1 8 3 . 3 2 % 4 9 . 8 0 4 . 1 5 2 . 1 8 % 3 6 . 0 0 3 . 0 0修理费 6 2 . 1 1 5 . 1 8 3 . 7 5 % 5 6 . 2 8 4 . 6 9 1 . 9 6 % 3 2 . 4 0 2 . 7 0办公费 1 8 . 2 3 1 . 5 2 2 . 0 2 % 3 0 . 3 6 2 . 5 3 1 . 6 0 % 2 6 . 4 8 1 . 5 0水电费 1 6 . 6 8 1 . 3 9 1 . 5 8 % 2 3 . 7 6 1 . 9 8 1 . 0 9 % 1 8 . 0 0 1 . 5 0电话费 2 2 . 7 5 1 . 9 0 1 . 5 0 % 2 2 . 5 6 1 . 8 8 0 . 9 7 % 1 5 . 9 6 1 . 3 3手机费 3 1 . 5 0 2 . 6 2 1 . 3 3 % 1 9 . 9 2 1 . 6 6 0 . 7 3 % 1 2 . 0 0 1 . 0 0 保安费 2 0 . 5 3 1 . 7 1 1 . 7 3 % 2 5 . 9 2 2 . 1 6 1 . 5 3 % 2 5 . 2 0 2 . 1 0值班费 3 . 2 7 0 . 2 7 0 . 1 1 % 1 . 6 8 0 . 1 4 0 . 1 1 % 1 . 8 0 0 . 1 5 物料消耗 5 . 4 0 0 . 4 5 0 . 2 2 % 3 . 2 4 0 . 2 7 0 . 1 8 % 3 . 0 0 0 . 2 5 差旅费 6 1 . 5 6 5 . 1 3 2 . 1 4 % 3 2 . 1 6 2 . 6 8 1 . 0 9 % 1 8 . 0 0 1 . 5 0 运输费 6 2 . 7 8 5 . 2 3 2 . 1 1 % 3 1 . 6 8 2 . 6 4 1 . 8 2 % 3 0 . 0 0 2 . 5 0 保险费 2 7 . 9 7 2 . 3 3 1 . 5 0 % 2 2 . 5 6 1 . 8 8 1 . 0 9 % 1 8 . 0 0 1 . 5 0 招待费 3 6 . 7 6 3 . 0 6 2 . 3 8 % 3 5 . 7 6 2 . 9 8 1 . 3 1 % 2 1 . 6 0 1 . 8 0 研发费 2 1 . 7 5 1 . 8 1 4 . 0 7 % 6 1 . 0 8 5 . 0 9 4 . 1 4 % 6 8 . 4 0 5 . 7 0 顾问费 1 5 . 0 6 1 . 2 5 0 . 5 1 % 7 . 6 8 0 . 6 4 0 . 3 6 % 6 . 0 0 0 . 5 0 诉讼费 7 . 0 5 0 . 5 9 3 . 3 6 % 5 0 . 4 0 4 . 2 0 1 . 8 2 % 3 0 . 0 0 2 . 5 0交通费 1 . 7 5 0 . 1 5 0 . 3 1 % 4 . 6 8 0 . 3 9 0 . 1 8 % 3 . 0 0 0 . 2 5 税 金 1 5 . 1 5 1 . 2 6 0 . 0 6 % 0 . 9 6 0 . 0 8 0 . 3 6 % 6 . 0 0 0 . 5 0 其 他 1 0 3 . 1 6 8 . 6 0 2 . 8 6 % 4 2 . 8 4 3 . 5 7 2 . 1 8 % 3 6 . 0 0 3 . 0 0 计提坏帐准备 7 . 4 5 % 1 1 1 . 7 2 9 . 3 1 1 . 8 2 % 3 0 . 0 0 2 . 5 0 合 计 5 8 3 . 6 6 4 8 . 6 4 2 7 . 4 4 % 4 1 1 . 6 0 4 1 . 1 6 2 2 . 8 7 % 3 7 7 . 8 4 3 0 . 7 8 总 计 1 , 7 7 0 . 4 8 1 4 7 . 5 4 1 , 5 0 0 . 0 0 1 5 0 . 0 0 1 , 6 5 2 . 0 0 1 3 6 . 9 620xx 年预算数固定费用可变费用项 目20xx年 20xx 年 1 1 0 月 20xx年财务费用预算为 1652万元，占销售收入的 %；比 20xx年增加 万元，主要是金山新企业的开办费。 单位：万元 34 20xx年销售费用计划 全 年 月平均 全年 月平均 年平均 月平均办公费 差旅费 电话费 手机费 应酬费 通行费 销售佣金 5 6 . 0 0 展览费 商检费 报关费 菲林费 免费样品 银行扣款 运输费 其中 海运 空运 内运 快递 退货 杂费 保险费 包干费 其 他 信用证费 交通费 广交会费 合计 1, 项 目20xx 年 20xx 年 20xx 年预算数 20xx年销售费用计划为 1120万元，占销售收入的 3%；比 20xx年的 950万元增加 170万元，主要是运输费用增加了。 35 20xx年财务费用计划 20xx年财务费用计划为 840万元，占销售收入 %。  利息支出： 874万元（平均贷款余额 15700万元，平均贷款利率 %；比 20xx年 末贷款余额 31000降低近 50%）  利息收入： 37万元  银行手续费： 3万元 时间 应收存款利息 应付银行手续费 应付贷款利息 合计20xx 年 1 月份 2 . 4 0 0 . 2 9 9 7 . 0 0 9 4 . 8 920xx 年 2 月份 2 . 4 0 0 . 3 0 9 7 . 0 0 9 4 . 9 020xx 年 3 月份 2 . 5 0 0 . 2 7 8 0 . 0 0 7 7 . 7 720xx 年 4 月份 3 . 4 0 0 . 2 0 8 0 . 0 0 7 6 . 8 020xx 年 5 月份 3 . 3 0 0 . 2 0 6 3 . 0 0 5 9 . 9 020xx 年 6 月份 3 . 3 0 0 . 2 5 6 3 . 0 0 5 9 . 9 520xx 年 7 月份 3 . 0 0 0 . 2 0 6 3 . 0 0 6 0 . 2 020xx 年 8 月份 3 . 4 0 0 . 2 6 6 3 . 0 0 5 9 . 8 620xx 年 9 月份 3 . 0 0 0 . 2 5 6 3 . 0 0 6 0 . 2 520xx 年 10 月份 3 . 3 0 0 . 2 4 6 8 . 0 0 6 4 . 9 420xx 年 11 月份 3 . 2 0 0 . 2 8 6 8 . 0 0 6 5 . 0 820xx 年 12 月份 3 . 8 0 0 . 2 6 6 9 . 0 0 6 5 . 4 6合计 3 7 . 0 0 3 . 0 0 8 7 4 . 0 0 8 4 0 . 0 036 2364 29130 6098 185 917 668 258 4392 24738 18852 5886 23032 上年销售收入 新增销售收入 合计销售收入 上年销售成本 新增销售成本 合计销售成本 毛。