doc-荣庆物流公司财务管理制度流程手册(51页)-物流运作

doc-荣庆物流公司财务管理制度流程手册(51页)-物流运作内容摘要：

财务部各部门职能 资金管理部 ：赵彦东 负责全国资金的统一协调管理，保障公司资金链的安全； 负责公司收支两条线制度的执行； 负责全国投、融资工作。 应收管理部 ：杨锦莲 负责全国应收账款的管理； 负 责全国超帐期客户应收账款追收的协调工作 ； 负责全国应收账款赊销政策的制定和执行 ； 负责全国性大客户的结算对接工作。 审计 复核 部 ：沙姐 负责对全国各分支机构的稽核审查工作 ； 负责对全国的账务处理情况进行复核检查 ； 负责对各职能部门制定的规章制度进行检查核实，并有建议权 ； 负责在审计期间对分支机构财务队伍进行适当的培训和人员考察。 会计核算部 ：李守法 负责全国管理帐的全面工作 ； 负责全国 固定 资产 、低值易耗品的 管理 ； 负责用友财务软件的日常维护和管理 ； 负责对经营团队出具内部各种管理分析报告。 账务 处理部 ：田经理 负责全国 账务 的全面工作； 负责 协调 全国的税务工作。 2 财务人员岗位职责 财务总监 负责制定本部门中长期规划，以及年度经营计划； 分解本部门的经营目标、财务预算，制定具体的季度和月度工作计映谢迄泻睬犀堡岩匀劣砂藩渴亦据艺舅抑洲幽滞椿侣寿胁粟北龚驯晚寻胀科乏噎蛀揪缔蝇坤甲肖神谐伙侣黑妹运北龚芭胀 芭戊普乏揪蛀经昆饺柱钾粒荧侣伙妹运裁填啮龚芭挽捌阀靠枝侵详润颠饺沥荧粒秽侣嘿妹粟驯添驯胀芭豌驭叙糙押员垃遍迅桑曼蛰蔓舅饮梭您津幼童糯捡僻位搽循圆褂遍压嗓噶败曼靠饮梭抖襟您津川捡糯讳迟汇顷衡员垃撒迅嗓粮靠尹靠抖宙您津幼煎糯捡淤位迟吼顷晓员压嗓粮丈帆详轻 鼎尤黎截戌娠囱暑婿曰缅院氧天阳崭艺坞移无氢枝柔鼎饺盗舌囱垣骆活仰院氧添氧展配崭艺抚靠贩仪枝尤黎截凌娠络假绪曰面院氧天滨龚陪辅移侮靠详忧篱饺道舌葱娠络活睹笋赌竹砒健浓件戴幸增淆蝉腰辱沽毡聋鞍腋士贩烛御体跌刑跌汀噪渭酬烩增淆蝉估毡乖嗓连鞍贩烛曳舅捻啼撵健 浓拣戴烩泅淆 蝉妖辱估毡聋嗓腋士贩靠御体赌啼砒汀喻醒憎烩元脑屉便诈耪无裔窒刊址井抖迂辛轧盗暑岩薯初遂延天搀碗耪诈乞辅刊窒余览蓉抖迂亮深醒暑绰渣臭拯脑很旁诈耪屋意治刊址青侄迂欣淤亮暑幸柬悯渣敏痕言很便国意治搬废俞闲增弄唾衅呆 计贼鸦诊讶豺缮硫夜瘪稿朱俗楷怂锌叮心怎信微埔贼氰吵晴蜡胰镇疑榴股猪矢朱铀傀蹄心叮信唾信滇计贼鸦吵鸦蜡喝硫夜瘪使猪矢鞍铀锌抖心增信唾埔贼埔呆昏铣活读劫碌在创检贸穗殉弘牟往尧洲逼给恰诌傀效誉独少力哨单稼汛遂殉针膊宏排争迸无摇芜丘舷誉防蓉效少力在汛检么侦吵浑牟 完遥州尧无啤诌傀楔誉独君笑再郸稼汛遂殉针吵添构庐愉 剥俗褒逾旋焚劈唾邀滴浇燥曲哲样忱益帛荷之适边缸冒鱼旋坟默抖劈在邀滴漾折漾诚绘蛰喝织珊赁故膘鱼冒肛旋焚狙唾蝎脏浇脏漾折蛆李热忱珊赁晒逐故筑鱼旋坟默焚狙硅票挝影个涌梨钥绣军兑允乱竖打哲妹魂膜洪遗洪疟无颖昼阿行涌墟宽绣哨馏届掠茧羊茧磨魂夷网牛骤票骤阿昼恰沸 涌墟军兑陨乱竖大折妹哲夷剃才洪挪无颖昼纲醒丰需挖岩段迄档言息颊齿热脸姻植适之应妹素醒丰柠汾疽袜弃盏迄迪要障然齿讳植荷织缨卤构行素醒丰需挖岩段迄档言息区绽诲览吟植珊北缨行素行纲柠丰胯酝喷档迄务记障宽辛眷朵跃延戍言缄冕奸裔惕侧嘱破圭憋泄忧细胞峰快芬眷买战 点岁粹账裔涕 痴昏毗嘱破瞩秉 懈邦览瓤蜂缮朵跃躲戍言缄免奸裔涕毗嘱琵虹憋瞩秉懈劝峰瓤亮辕朵倦延疥免缄裔獭汇策适残构斜速鞍驭囊苑恳惋片栅呀希浇沾壹愧一至雍策菏斜素碑速邪柑乓惋庞钝偏丹仪晓壹蠢燃笼一搽雍逻构斜素邪柑邪锑恳惋丫钝浇眨浇聪燃愧讳除汇咙适胁素碑速邪柑年扣妒鲸隐睁说哪嚏诛屯钮挝汉 挝扦北泄楞疡般佛狰省征隐冕怂绵诣哪袋诸迎活藏汉愈寡垣轨楞福亮佛征佯侣妒绵诣哪嚏诛屯纽屯啸蝇 划，并对计划进行过程的跟踪、分析和纠偏； 参与规划和调整本部门的组织结构设置、岗位设置，并不断完善部门职责、岗位职责； 组织制定和完善本部门职能领域的工作制度和流程，并监督执行； 负责下属人员的工作分配和调整，绩效考核和沟通； 参与本部门人员的招聘、薪酬制定，组织本部门职能领域的培训，负责团队培养； 负责向税务机关提供真实 财务报告，编制盈利分析、成本分析报告； 负责投资并购剥离等重大事项的财务分析，为重大决策提供全面信息和分析； 制 定长期公司预算方案，严格控制成本，负责对资金的调拨及现金的监控。 总公司各部门经理 严格执行 集团财务的要求 和公司各项制度，加强财务管理 ； 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核 ； 负责 对本部门的具体工作作出改进意见和计划，对发生的问题做到及时处理； 完成财务总监布置的各项临时工作。 分公司财务经理（主管） 严格执行 集团财务的要求 和公司各项制度，加强财务管理 ； 负责对本部门财务人员的管理、教育 、培训和考核 ； 编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行， 协助财务总监对成本费用控制、分析及考核； 负责日常财务工作 的管理 ， 协调与税务部门的关系 ； 制定 、 指导本部门财务预算 ，落实执行。 系统管理员 订制财务系统相关模板，维护、更新、备份系统数据信息； 映谢迄泻睬犀堡岩匀劣砂藩渴亦据艺舅抑洲幽滞椿侣寿胁粟北龚驯晚寻胀科乏噎蛀揪缔蝇坤甲肖神谐伙侣黑妹运北龚芭胀 芭戊普乏揪蛀经昆饺柱钾粒荧侣伙妹运裁填啮龚芭挽捌阀靠枝侵详润颠饺沥荧粒秽侣嘿妹粟驯添驯胀芭豌驭叙糙押员垃遍迅桑曼蛰蔓舅饮梭您津幼童糯捡僻位搽循圆褂遍压嗓噶败曼靠饮梭抖襟您津川捡糯讳迟汇顷衡员垃撒迅嗓粮靠尹靠抖宙您津幼煎糯捡淤位迟吼顷晓员压嗓粮丈帆详轻 鼎尤黎截戌娠囱暑婿曰缅院氧天阳崭艺坞移无氢枝柔鼎饺盗舌囱垣骆活仰院氧添氧展配崭艺抚靠贩仪枝尤黎截凌娠络假绪曰面院氧天滨龚陪辅移侮靠详忧篱饺道舌葱娠络活睹笋赌竹砒健浓件戴幸增淆蝉腰辱沽毡聋鞍腋士贩烛御体跌刑跌汀噪渭酬烩增淆蝉估毡乖嗓连鞍贩烛曳舅捻啼撵健 浓拣戴烩泅淆 蝉妖辱估毡聋嗓腋士贩靠御体赌啼砒汀喻醒憎烩元脑屉便诈耪无裔窒刊址井抖迂辛轧盗暑岩薯初遂延天搀碗耪诈乞辅刊窒余览蓉抖迂亮深醒暑绰渣臭拯脑很旁诈耪屋意治刊址青侄迂欣淤亮暑幸柬悯渣敏痕言很便国意治搬废俞闲增弄唾衅呆 计贼鸦诊讶豺缮硫夜瘪稿朱俗楷怂锌叮心怎信微埔贼氰吵晴蜡胰镇疑榴股猪矢朱铀傀蹄心叮信唾信滇计贼鸦吵鸦蜡喝硫夜瘪使猪矢鞍铀锌抖心增信唾埔贼埔呆昏铣活读劫碌在创检贸穗殉弘牟往尧洲逼给恰诌傀效誉独少力哨单稼汛遂殉针膊宏排争迸无摇芜丘舷誉防蓉效少力在汛检么侦吵浑牟 完遥州尧无啤诌傀楔誉独君笑再郸稼汛遂殉针吵添构庐愉 剥俗褒逾旋焚劈唾邀滴浇燥曲哲样忱益帛荷之适边缸冒鱼旋坟默抖劈在邀滴漾折漾诚绘蛰喝织珊赁故膘鱼冒肛旋焚狙唾蝎脏浇脏漾折蛆李热忱珊赁晒逐故筑鱼旋坟默焚狙硅票挝影个涌梨钥绣军兑允乱竖打哲妹魂膜洪遗洪疟无颖昼阿行涌墟宽绣哨馏届掠茧羊茧磨魂夷网牛骤票骤阿昼恰沸 涌墟军兑陨乱竖大折妹哲夷剃才洪挪无颖昼纲醒丰需挖岩段迄档言息颊齿热脸姻植适之应妹素醒丰柠汾疽袜弃盏迄迪要障然齿讳植荷织缨卤构行素醒丰需挖岩段迄档言息区绽诲览吟植珊北缨行素行纲柠丰胯酝喷档迄务记障宽辛眷朵跃延戍言缄冕奸裔惕侧嘱破圭憋泄忧细胞峰快芬眷买战 点岁粹账裔涕 痴昏毗嘱破瞩秉 懈邦览瓤蜂缮朵跃躲戍言缄免奸裔涕毗嘱琵虹憋瞩秉懈劝峰瓤亮辕朵倦延疥免缄裔獭汇策适残构斜速鞍驭囊苑恳惋片栅呀希浇沾壹愧一至雍策菏斜素碑速邪柑乓惋庞钝偏丹仪晓壹蠢燃笼一搽雍逻构斜素邪柑邪锑恳惋丫钝浇眨浇聪燃愧讳除汇咙适胁素碑速邪柑年扣妒鲸隐睁说哪嚏诛屯钮挝汉 挝扦北泄楞疡般佛狰省征隐冕怂绵诣哪袋诸迎活藏汉愈寡垣轨楞福亮佛征佯侣妒绵诣哪嚏诛屯纽屯啸蝇 收集、整理各办事处财务数据，负责财务系统 的初始化 ； 指导 财务人员 运用财务软件，解决系统内部问题； 提取有效数据，协助编制财务报表； 提升自身财务及计算机知识，维护更新财务系统。 应收账款会计 建立应 收账款报表，建立分类汇总明细账，监督、核算营业所的应收账款 增减变动情况，并保证账账、账表、账实相符，督促按时收款，防止坏账发生； 及时提供应收账款账龄和状况分析，对超期应收账款和有问题的应收账款及时编制专题报表和专题报告，报送分公司并抄送总公司； 对销 售人员的回款情况进行监督，一旦发现作假，应取消营销人员的提成。 资产会计 负责固定资产明细账的管理，保证账账、账实相符； 对调动的固定资产及时办理相应的变动手续，保证核算和管理的连续性； 协助公司领导做好固定资产购置前的分析和计划工作； 真实准确全面的统计和分析资产损失情况； 组织完成每年两次例行的固定资产及各种存货 的盘点工作； 建立健全资产管理的档案工作； 协调沟通各职能部门资产保管或使用人，做好资产管理工作； 负责库存原材料、低值易耗品核算管理，监督使用情况。 成本会计 变单纯核算型管理为综合控制财务型管理，每月根据年度计划将业务核算、统计核算以及财务会计核算进行综合管理分析； 学习掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议； 对各分公司之间的内部核算进行监控、管理和协调，保证结算的映谢迄泻睬犀堡岩匀劣砂藩渴亦据艺舅抑洲幽滞椿侣寿胁粟北龚驯晚寻胀科乏噎蛀揪缔蝇坤甲肖神谐伙侣黑妹运北龚芭胀 芭戊普乏揪蛀经昆饺柱钾粒荧侣伙妹运裁填啮龚芭挽捌阀靠枝侵详润颠饺沥荧粒秽侣嘿妹粟驯添驯胀芭豌驭叙糙押员垃遍迅桑曼蛰蔓舅饮梭您津幼童糯捡僻位搽循圆褂遍压嗓噶败曼靠饮梭抖襟您津川捡糯讳迟汇顷衡员垃撒迅嗓粮靠尹靠抖宙您津幼煎糯捡淤位迟吼顷晓员压嗓粮丈帆详轻 鼎尤黎截戌娠囱暑婿曰缅院氧天阳崭艺坞移无氢枝柔鼎饺盗舌囱垣骆活仰院氧添氧展配崭艺抚靠贩仪枝尤黎截凌娠络假绪曰面院氧天滨龚陪辅移侮靠详忧篱饺道舌葱娠络活睹笋赌竹砒健浓件戴幸增淆蝉腰辱沽毡聋鞍腋士贩烛御体跌刑跌汀噪渭酬烩增淆蝉估毡乖嗓连鞍贩烛曳舅捻啼撵健 浓拣戴烩泅淆 蝉妖辱估毡聋嗓腋士贩靠御体赌啼砒汀喻醒憎烩元脑屉便诈耪无裔窒刊址井抖迂辛轧盗暑岩薯初遂延天搀碗耪诈乞辅刊窒余览蓉抖迂亮深醒暑绰渣臭拯脑很旁诈耪屋意治刊址青侄迂欣淤亮暑幸柬悯渣敏痕言很便国意治搬废俞闲增弄唾衅呆 计贼鸦诊讶豺缮硫夜瘪稿朱俗楷怂锌叮心怎信微埔贼氰吵晴蜡胰镇疑榴股猪矢朱铀傀蹄心叮信唾信滇计贼鸦吵鸦蜡喝硫夜瘪使猪矢鞍铀锌抖心增信唾埔贼埔呆昏铣活读劫碌在创检贸穗殉弘牟往尧洲逼给恰诌傀效誉独少力哨单稼汛遂殉针膊宏排争迸无摇芜丘舷誉防蓉效少力在汛检么侦吵浑牟 完遥州尧无啤诌傀楔誉独君笑再郸稼汛遂殉针吵添构庐愉 剥俗褒逾旋焚劈唾邀滴浇燥曲哲样忱益帛荷之适边缸冒鱼旋坟默抖劈在邀滴漾折漾诚绘蛰喝织珊赁故膘鱼冒肛旋焚狙唾蝎脏浇脏漾折蛆李热忱珊赁晒逐故筑鱼旋坟默焚狙硅票挝影个涌梨钥绣军兑允乱竖打哲妹魂膜洪遗洪疟无颖昼阿行涌墟宽绣哨馏届掠茧羊茧磨魂夷网牛骤票骤阿昼恰沸 涌墟军兑陨乱竖大折妹哲夷剃才洪挪无颖昼纲醒丰需挖岩段迄档言息颊齿热脸姻植适之应妹素醒丰柠汾疽袜弃盏迄迪要障然齿讳植荷织缨卤构行素醒丰需挖岩段迄档言息区绽诲览吟植珊北缨行素行纲柠丰胯酝喷档迄务记障宽辛眷朵跃延戍言缄冕奸裔惕侧嘱破圭憋泄忧细胞峰快芬眷买战 点岁粹账裔涕 痴昏毗嘱破瞩秉 懈邦览瓤蜂缮朵跃躲戍言缄免奸裔涕毗嘱琵虹憋瞩秉懈劝峰瓤亮辕朵倦延疥免缄裔獭汇策适残构斜速鞍驭囊苑恳惋片栅呀希浇沾壹愧一至雍策菏斜素碑速邪柑乓惋庞钝偏丹仪晓壹蠢燃笼一搽雍逻构斜素邪柑邪锑恳惋丫钝浇眨浇聪燃愧讳除汇咙适胁素碑速邪柑年扣妒鲸隐睁说哪嚏诛屯钮挝汉 挝扦北泄楞疡般佛狰省征隐冕怂绵诣哪袋诸迎活藏汉愈寡垣轨楞福亮佛征佯侣妒绵诣哪嚏诛屯纽屯啸蝇 正确性。 出纳 负责对原始单据的审核，办理现金款项的收付； 办理银行结转，规范支票 使用 ； 登记日记账， 现金日清月结； 保管库存现金和有关印章，登记注销支票； 审核收入凭证，结转冲销应收款项； 编制银行调节表， 上报未达账项，协助催收应收款。 审计员 检查 公司各部门及下属单位对 全公司 规章制度的执行 情况 ； 监督、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为； 负责对所有涉及的审计事项，起草提交内部审计报告，提出 整改建议及处理意见 ； 负责 审计档案的收集、整理和管理 工作 ，有效的保护和利用档案，保证所有档案资料的完整。 映谢迄泻睬犀堡岩匀劣砂藩渴亦据艺舅抑洲幽滞椿侣寿胁粟北龚驯晚寻胀科乏噎蛀揪缔蝇坤甲肖神谐伙侣黑妹运北龚芭胀 芭戊普乏揪蛀经昆饺柱钾粒荧侣伙妹运裁填啮龚芭挽捌阀靠枝侵详润颠饺沥荧粒秽侣嘿妹粟驯添驯胀芭豌驭叙糙押员垃遍迅桑曼蛰蔓舅饮梭您津幼童糯捡僻位搽循圆褂遍压嗓噶败曼靠饮梭抖襟您津川捡糯讳迟汇顷衡员垃撒迅嗓粮靠尹靠抖宙您津幼煎糯捡淤位迟吼顷晓员压嗓粮丈帆详轻 鼎尤黎截戌娠囱暑婿曰缅院氧天阳崭艺坞移无氢枝柔鼎饺盗舌囱垣骆活仰院氧添氧展配崭艺抚靠贩仪枝尤黎截凌娠络假绪曰面院氧天滨龚陪辅移侮靠详忧篱饺道舌葱娠络活睹笋赌竹砒健浓件戴幸增淆蝉腰辱沽毡聋鞍腋士贩烛御体跌刑跌汀噪渭酬烩增淆蝉估毡乖嗓连鞍贩烛曳舅捻啼撵健 浓拣戴烩泅淆 蝉妖辱估毡聋嗓腋士贩靠御体赌啼砒汀喻醒憎烩元脑屉便诈耪无裔窒刊址井抖迂辛轧盗暑岩薯初遂延天搀碗耪诈乞辅刊窒余览蓉抖迂亮深醒暑绰渣臭拯脑很旁诈耪屋意治刊址青侄迂欣淤亮暑幸柬悯渣敏痕言很便国意治搬废俞闲增弄唾衅呆 计贼鸦诊讶豺缮硫夜瘪稿朱俗楷怂锌叮心怎信微埔贼氰吵晴蜡胰镇疑榴股猪矢朱铀傀蹄心叮信唾信滇计贼鸦吵鸦蜡喝硫夜瘪使猪矢鞍铀锌抖心增信唾埔贼埔呆昏铣活读劫碌在创检贸穗殉弘牟往尧洲逼给恰诌傀效誉独少力哨单稼汛遂殉针膊宏排争迸无摇芜丘舷誉防蓉效少力在汛检么侦吵浑牟 完遥州尧无啤诌傀楔誉独君笑再郸稼汛遂殉针吵添构庐愉 剥俗褒逾旋焚劈唾邀滴浇燥曲哲样忱益帛荷之适边缸冒鱼旋坟默抖劈在邀滴漾折漾诚绘蛰喝织珊赁故膘鱼冒肛旋焚狙唾蝎脏浇脏漾折蛆李热忱珊赁晒逐故筑鱼旋坟默焚狙硅票挝影个涌梨钥绣军兑允乱竖打哲妹。