k3103现金管理入门操作手册

k3103现金管理入门操作手册内容摘要：

银行账号和银行对账单 期初余额，如图 18 图 18 标注 2 金蝶知识库文档 技术支持部 第 9 页 共 30 页 未达帐 的录入及理解 所谓未达账项，就是结算凭证在企业与银行之间（包括收付双方的企业及双方的开户银行）流转时，一方已经收到结算凭证作了银行存款的收入或支出账务处理，而另一方尚未收到结算凭证尚未入账的账项。 （详细内容请查看会计书） 未达账项有四种类型： 第一种是银行已收，企业未收； 第二种是银行已付，企业未付； 第三种是企业已收，银行未收； 第四种是企业已付，银行未 付。 存在未达帐的情况下，企业单位的银行存款日记账的余额和银行对账单的余额通常是不相等的。 这是需要分别站在企业和银行的立场，将未达账项分别对银行存款日记账的余额和银行对账单的余额进行调整。 具体调整方法如下： 银行存款日记账的余额 + 银行已收企业未收的金额 – 银行已付企业未付的金额 = 调整后（企业账面）余额； 银行对账单的余额 + 企业已收 银行 未收的金额 – 企业已付银行未付的金额 = 调整后（银行对账单）余额。 调整后两者的余额相等，表明企业银行存款账实相符。 例 ： 某企业某年某月银行存款日记账的余额为 ，银行对账单的余额为。 经逐笔核对，发现以下未达账项： 1）企业送存转账支票 60000元，并已登记银行存款增加，但银行尚未记账。 （企业已收银行未收）； 2）企业开出转账支票 45000元，但持票单位尚未到银行办理转账，银行尚未记账。 （企业已付银行未付） 3）企业委托银行代收某公司购货款 48000 元，银行已收妥并登记入账，但企业尚未收到收款通知，尚未记账。 （银行已收企业未收） 4）银行代企业支付电话费 4000 元，银行已登记企业 银行存款减少，但企业未收到银行付款通知，尚未记账。 （银行已付企业未付） 图 19 录入的企业未达账如图 19 所示。 金蝶知识库文档 技术支持部 第 10 页 共 30 页 图 110 录入的银行未达账如图 110 所示。 图 111 录入未达账后，系统会自动计算出余额调节表，在工具栏上单击“余额表”，就可以查看银行存款余额调节表 ，如图 111 所示。 “平衡检查”是检查所有的银行存款科目的余额调节表是否都平衡，如果银行存款科目的余额已经平衡， 系统则提示如下： 图 112 金蝶知识库文档 技术支持部 第 11 页 共 30 页 结束初始化 所有初始化数据检查无误、银行存款科目余额调节 表都平衡后，点击“编辑” — “结束初始化”即可。 图 114 现金管理系统的启用期间是在结束初始化时确定的，如图 114 所示。 反初始化：结束初始化后，若发现初始化数据错误，在启用当期时，点击“编辑” — “反初始化”即可回到初始化状态。 新科目的初始化 结束初始化后，如果总账系统 新增 了 现金类科目， 现金管理系统不能自动增加，需要重新引出新科目 （标注 1） ，并结束新科目的初始化 （标注 2）。 图 115 至此，现金管理系统的初始化就完成 了。 标注 1 标注 2 金蝶知识库文档 技术支持部 第 12 页 共 30 页 第二章 日 常业务 温馨提醒： 在这部分，我没有按照系统的模块来讲解，而是按主要的业务流程来讲解的，也许你会觉得有些乱，不能适应，没关系，你耐心的学习下去，再结合帮助手册， 绝对没错的。 录入日记账的三种方式 在现金管理系统编制现金日记账或银行存款日记账有三种方式： 1） 复核记账 ； 2） 从总账直接引入日记账 ； 3） 手工在现金管理系统录入日记账。 其中前两种方式都是利用总账数据传递至现金管理系统 ： 复核记账 复核记账实际上就是出纳人员对总账的现金和银行存款凭证进行复核 并 登账的过程。 路径： K3 主控台 — 财务会计 — 现金管理 — 总账数据 — 复核登账 登账设置： 首先需要进行登账设置，若不设置，系统则 取默认值。 图 21 若凭证是多借多贷的凭证时，即使选择按对方科目登账，系统也会默认为按现金科目或银行存款科目登账。 金蝶知识库文档 技术支持部 第 13 页 共 30 页 图 22 凭证 “按对方科目”复核登账过来 图 23 复核登账：在打开复核记账的查询界面后，选中需要登账的记录，单击工具条上的“登账”即可。 也可以双击该条记录，进行登账的操作。 从总账引入日记账 （系统参数中必须选择“允许从总账中引入日记账 ”） 路径： K3 主控台 — 财务会计 — 现金管理 — 总账数据 — 引入日记账 金蝶知识库文档 技术支持部 第 14 页 共 30 页 图 24 在需要引入的现金类科目前打勾，选择会计期间、引入方式、日期、期间模式、凭证范围及制单人、审核和过账状态（如上图），点击“引入”按钮即可。 手工增加 日记账 （此种方法的路径与前两种不在一起） 路径： K3 主控台 — 财务会计 — 现金管理 — 现金 — 现金日记账 K3 主控台 — 财务会计 — 现金管理 — 银行存款 — 银行存款日记账 进入下图打开界面，可进行科目、币别、期间等设置。 金蝶知识库文档 技术支持部 第 15 页 共 30 页 图 25 在现金日记账主界面选择“新增”，进入手工录入界面。 手工录入现金日记账又可分为单笔输入和多行输入。 勾上“编辑” — “多行录入”则点击“新增”后进入多行录入界面，若未勾上则进入单笔输入页框。 如果在系统参数中选择了“允许生成对方科目日记账”，当此处录入日记账时，对方科目也为现金类科目，则自动生成对方现金类日记账。 可直接根据日记账生成凭证，在日记账查询界面选定记录后单击“汇总”或“按单”则可以生成凭证，并且可以 在此 查看和删除凭证。 银行存款日记账参看现金日记账。 金蝶知识库文档 技术支持部 第 16 页 共 30 页 图 26 温馨提醒： 企业必须考 虑好日记账与总账凭证的制作登记流程，要么选择在先在总账作凭证，然后引入现金日记账，要么全部手工录现金日记账再生成凭证（这种情况下参数“允许从总账引入日记账”最好不要选），以免重复引入或者重复生成凭证。 票据 现金系统的票据是广义上的结算凭证，范围比应收应付系统更大，应收应付系统只核算银行承兑汇票和商业承兑汇票，现。