fin_g财务管理系统培训手册—总帐模块

fin_g财务管理系统培训手册—总帐模块内容摘要：

s），而关键弹性域通常被视为段列（ segment column）。 弹性域中每一个段对应一个值集（ Value sets），一个值集可以包含许多具体值集值。 在段中输入或选择值时，弹性域会验证每个段的有效值集（一个值集）。 值集通常是预先定义的，通过定义“验证段”，系统将会把用户输入此段的值与此段值集中的值作比较，如果终端用户输入无效的段值，则有效值列表会自动显示以 使用户可以选择有效值。 应用和使用弹性域，可以获得很多优点，满足您的以下业务需要：  自定义应用产品以符合当前业务惯例，例如会计代码，产品代码以及其它代码。  自定义应用产品以获取在其它情况下应用产品无法跟踪的数据。  具有由一个或多个段组成的“智能字段”，每个段均包含一个值和一个含义。  依靠应用产品来验证您在智能字段中输入的值和值组合。  根据表单数据和应用数据来更改智能字段的结构。  无需编程即可自定义数据字段来符合您的业务需要。  查询智能字段以获得特定信息。 下图是一个关键弹性域和说明性弹性域在 Applications 窗体中的表现示意图： 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 其中：帐户结构是一个关键性弹性域（ Accounts Flexfields），它由六个段组成，每个段对应一个值集。 子目段中 10020207（银行存款 _无锡浦发 8058）是值集“ JMCC_SUBACC”中的一个值集值。 为了说明每笔体现业务对应的支票编号，系统设置了一个说明性弹性域，它由一段组成，每次录入的段值将保存在凭证行表中的 atrribute1 表列中。 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 LESSON 2 科目结构和帐簿 总帐模块中科目结构（ Chart of Account）是关键弹性域（ Accounting Flexfield）的一个典型应用，它唯一地标记总帐科目并为每个会计科目表提供一个灵活的结构。 可以设置科目结构使其具有任意数目的段，最大可达 30 个。 大多数公司至少要用 3 个段：公司段、成本中心段、科目段，根据实际情况，可以定义多段结构的科目结构用以描述企业的会计帐户。 在这套教材中，我们以电信行业为例，它的科目结构由六段组成，如下图所示：  公司段：记录省公司和各市分公司  成本中心段：记录每个成本部门，经理室、财务部等  科目段：参照国家外资股份制科目的使用设定  子目 段：它是一个从属段（ dependent segment），依赖于公司段的段值，用以记录各分公司特有的科目值，如银行存款等明细科目  分类段：与收入有关的科目在此段上进行分类，如数字收入或模拟收入等  项目段：记录具体的项目编号 Oracle Applications 中的帐簿由一个会计科目表、一个日历和一种职能货币（本位币）组成。 共享相同的会计科目表、会计日历、职能货币的法人的财务业务可以记在一个相同的帐簿中。 下图是帐簿设置的界面，其中：科目结构采用了“ JMCC_会计科目表”（六段结构），会计日历采用了“ JMCC 总帐日历”（每年共 13 个会计期，第13 个期间为调整期）。 此帐簿中涉及若干会计帐户和帐簿控制的选项，这里进行简要的说明。 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理  留存收益帐户：在您打开会计年度的第一期时，总帐会按照留存收益帐户对上一年度中的所有收入和费用帐户的净余额进行过帐。 如果在帐套中有多个公司或余额实体，总帐会自动为每个公司或余额实体创建一个留存收益帐户。  暂记帐户： 如果您选择允许暂记过帐不平衡日记帐分录，总帐会自动过帐此帐户的差额。 如果在帐套中有多个公司或余额实体，总帐会为每个余额实体创建一个暂记帐户。  内部往来帐户：如 果您选择自动平衡公司间的日记帐，总帐可确保帐套余额实体中的所有日记帐分录保持平衡（借项等于贷项）。 如果对于特定的余额实体来说，日记帐分录不平衡，总帐会自动过帐相应公司间帐户的差额。 如果在帐套中有多个公司或余额实体，总帐会为每个余额实体创建一个公司间帐户。  保留准备帐户：如果您输入一个不平衡的保留分录，总帐会自动过帐您在此处指定的帐户差额。 如果在帐套中有多个公司或余额实体，总帐会为每个余额实体创建一个保留准备帐户。 控制选项：  允许暂记过帐：允许用户过帐不平衡的日记帐分录（借项不等于贷项），并通过过帐暂记 帐户的抵销额来自动平衡这些日记帐分录。 如果启用此选项，您必须为帐套输入一个暂记帐户。 如果不允许暂记过帐，您将仅能过帐经平衡的日记帐分录。  公司间日记帐余额：允许用户过帐公司间不平衡的日记帐分录（对于某个特定公司或平衡实体来说借项不等于贷项），并根据指定的公司间帐户来雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 自动平衡这些公司间日记帐。 如果启用此选项，您必须为此帐套输入一个公司间帐户。 如果不选择平衡公司间的日记帐，则您仅能通过余额段（通常为公司段）来过帐平衡的公司间日记帐。  启用平均余额：允许您使用帐套以进行平均余额处理。 一旦启用平均余额处理，总帐会 自动存储汇总余额，此余额用来计算平均和日终余额。  启用日记帐审批：允许您使用帐套中的总帐日记帐审批功能。 如果已启用“日记帐审批”，并且要求对日记帐分录的日记帐来源进行审批，则在采取进一步措施之前，必须通过适当的管理层审批此日记帐。 如果没有启用日记帐审批，即使要求对日记帐来源进行审批，也不会执行此审批过程。  启用日记帐分录税：允许您在总帐中人工输入可征税日记帐分录。 启用帐套的此项功能时，系统会自动计算相关联的税额并生成税务日记帐行。 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 LESSON 3 菜单、职责和预制文件 Oracle Applications 是一个图形化的应用软件，它的操作界面由工具栏、浏览器窗口、菜单和快捷键等组成。 其中菜单是多个功能的组合，它可以包括子菜单或菜单项目，每一个菜单项目对应一个或一组特定的功能。 下图是一个菜单界面： 我们可以根据实际情况组合出合适的菜单，例如下图是 某 公司总帐管理职责所用到的菜单定义界面，操作路径： (R)系统管理员 (N)应用 菜单 父菜单 子菜单 快捷菜单 菜单项 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 责任（ Responsbility） 是 Oracle 应用产品的一种授权级别，不同的职责对应和使用特定的功能和系统报表，因此每次用户登录系统时都要选择一 个职责来操作系统，每个用户均具有至少一种或多种责任，并且几个用户可以共享同一责任。 下图是用户登录时选择职责的界面： 定义职责时，需要选择特定的菜单，也就是说每个职责是通过它的菜单行使特定功能的，另外，每一个职责还对应特定的报表集，报表集限制了每个职责能够使用的报表和请求。 下图是定义职责的界面，操作路径： (R)系统管理员 (N)安全性 职责 定义 职责名称 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 预置文件（ Profile） 是一组可影响应用运行方式的可更改选项。 Oracle 应用产品提供的这些选项使您可以根据自己的需要更改应用性能。 预置文件选 项可以在以下四个层次中的一个或多个层次中进行设置：站点、应用、责任和用户。 系统管理员可以在这些层的任何一层设置默认选项值。 Oracle 应用产品将预置文件层作为一个分层结构来处理，其中“用户”是此结构中的最高层，接着是“责任”和“应用”，最后是最低层“站点”。 例如，总帐模块提供“ GL 帐套名”选项，如果职责“ 050无锡分公司本部总帐管理”对应“ JMCC 帐簿”，则使用此职责所有的凭证操作都在 JMCC 帐簿中，而不管地点级的参数值。 如果职责层和应用层的“ GL 帐套名”选项对应的参数为空，职责“ 050无锡分公 司本部总帐管理”则选择 JMCC 帐簿。 下图是定义预制文件的界面： 挂菜单 挂报表集 职 责 级 参数 地 点 级 参数 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 LESSON 4 关于工具栏、功能键和文件夹的使用 系统快捷工具栏 的界面和使用介绍如下： 切换责任 显示责任窗口 窗口帮助 打开当前窗口的帮助 编辑字段 打开当前字段的编辑器窗口 值列表 显示当前字段的值列表 附件 打开附件窗口更新或查看附件 /添加新的附件 转换 打开“转换”窗口 文件夹工具 打开文件夹工具选项板 清除记录 从此窗口清除当前记录 删除记录 从数据库中删除当前记 录 新建记录 创建新的记录 查找 打开“查询查找”窗口以选择记录 摘要 /详细资料 在当前记录的摘要和详细资料视图之间切换 清除表单 清除当前表单中的所有等待更改 打印 打印当前屏幕，或在特定的情况下显示要打印的报表列表 保存并继续 保存所有更改并增加为下一个记录 保存 保存当前表单中的所有更改 定位至 打开定位（浏览器）窗口 Oracle Applications 提供了很多快捷键，熟练地使用这些快捷键和操作技巧，可以极大地加快系统操作速度，例如： Ctrl+S 提交保存， F11 和 Ctrl + F11 进行表单查询。 下图是快捷键窗口（按 Ctrl + K 调出）：状态栏信息 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 通过利用系统 文件夹 功能，可以灵活的调整界面显示方式，如隐藏 /出示某些字段、调整字段显示宽度、调整字段显示顺序、自动根据查询条件刷新等。 下图是文件夹使用和保存的界面： 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 UNIT3 总帐业务处理流程 单元培训目标  通过具体的业务实例了解 Oracle 总帐模块的一个业务操作流程  能够简单地进行凭证录入，修改，复核，登帐，查询，报表等操作 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐 建立经常性分录 录入凭证 凭证转回 成批分配 打开会计期 转帐及合并 凭证引入 LESSON 1 业务背景和数据录入操作步骤 业务背景： 一般而言，一个公司财务部的日常业务流程如下所述： 首先，打开会计期。 接着通过手工输入或从其他模块引入日记帐，提交上级主管进行复核和审批。 审批通过则进行过帐，否则根据拒绝原因进行相应调整，再提交审批。 在会计期末，根据公司的具体情况作相应地调整（如外币重估，报表合并等），制作财务报表。 关闭会计期，以后所有业务计入下一会计期。 基本流程如图 31。 图 31：总帐业务流程图  业务流程在总帐模块中实现的步骤： STEP1：打开会计期 1. （Ｎ）设置 打开 关闭，进入 “打开和关闭会计期 ”窗口。 2. 总帐管理系统将显示最近打开的会计期。 如果期间可能是最近才打开的会计期，则此期间当前可能为关闭状态。 3. 选择 “打开下一期 ”。 总帐管理系统将计算本期的期末帐户余额，并启动并发处理以打开下一期，本期将仍保持 “打开 ”状态。 如果打开新会计年度的第一期，总帐管理系统将自动更新留存收益帐户。 4. 保存。 打开会计期的界面如图 32 所示： 雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 图 32：打开与关闭会计期 打开会计期可以控制日记帐分录和日记帐过帐，也可以计算报表的期末和年终实际及预算帐户余额。 会计期有打开、关闭、永久关闭、从不打开和将来 _录入五种状态。 其中，只能在打开和将来 _录入两种状态中录入日记帐，而且在将来 _录入状态中不能过帐。 例如，在窗口中点击“打开下一期”，则会计期间“ 052020”的状态改为“打开”，同时会计期间“ 062020”的状态为“将来 _录入”。 STEP2：手工录入一个凭证批和若干凭证 1. （Ｎ）凭证 输入 ，进入“ 查找日记帐”窗口（图 33）。 图 33：查找日记帐 2. 点击“新建批”，进入“批”窗口。 可以将具有共同属性的日记帐分录创建为批。 例如，可按类型和日期对日记帐分录进行分组。 一个批中可以有多个 日记帐，或者每个日记帐分录可以只有一个独立的批。 批中的所有日记帐分录必须共享同一个期间。 可以为任何打开的或将来可输雨天阳光搜集整理 雨天阳光搜集整理 入的会计期创建日记帐批，但只能在打开的会计期过帐批。 如果不需要输入批信息，可以直接输入日记帐。 总帐管理系统将使用由唯一的批标识及系统日期组合而成的来源（人工），自动为分录创建批。 如图 34。 图 34：批 批： 输入可选批名以标识总帐和日记帐分录报表中的批。 同一会计期不能具有重复的批名。 如果不输入批名，总帐管理系统将根据来源创建一个默认名称，此来源由一个唯一的批标识和系统日期组合 而成。 期。