6差旅费及费用管理规定

6差旅费及费用管理规定内容摘要：

按时间顺序粘贴、并单 独签批， 并要求填写《费用报销单》，同时后附《招待费用明细表》。 《招待费用明细表》内容须与原始单据一致。 4． 4 以公司名义招待的客人，其招待费的使用，一律由总经理审批。 4． 5 以部门名义招待的客人，必须经部门经理及公司总经理审批。 4． 6 客户到公司考察、旅游的费用要求报销人填写《客户来公司服务费用报销单》。 4． 7 对不按以上程序报请交际费用和招待费用的，财务部有权不予报账。 5． 0 其他费用开支规定 5． 1 目的 为严格控制各项费用的开支，合理使用资金，强化审批程序，现对各项费用开支和报销作如下规定： 5． 2 内容 5． 审批程序：首先是“业务审批”，继而“用 款审批”。 5． 业务审批：指主管领导（或其授权人）对有关业务申请报告、外来书面资料是否同意办理的签批（包括采购申请、出差申请等）。 这是签定有关经济合同、协议或编制用款计划的的前提。 凡是对外的经济业务（除零星杂物外）均须签定合同，所有合同均须有经办人及总经理签字方能生效（例行合同除外，比如售车合同）。 合同应一式四份，双方各执两份。 合同生效后， 经办部门留存一份， 另一份须送交财务部备案，作为财务部付款的依据。 5． 用款审批：实行“一支笔”制度，先由部门经理签批意见后，报公司总经理审批。 5． 用款分借、支和报帐两类。 经办人 先借支后报帐的应尽量掌握标准， 事后借款人必须负责及时报销，各项报销内容必须与原借款申请理由一致。 5． 借、支用款业务，除须分期预付款外，原则上均实行借一笔，清一笔制度，不采用按经办人归集累计清帐的办法。 借款后报帐或该笔借款最后联合有限公司 差旅费及费用管理办法 SZAHMD30601 31 一次报帐时，必须结清尾数。 报销少于借支的余额，应如数交回。 多余借支的尾数，财务应立即补足。 5． 凡需报销者，应填制《费用报销单》，并附《其他费用报销明细》，原始单据在后，粘贴整齐， 严禁白条报帐，如遇特殊原因确实无法取得原始凭证时，需由经办人提出书面报告且有证明人证明，并经部门经理批准后方予 报销，严格杜绝一切弄虚作假的现象，不符合报销要求的开支，审核人员有权拒绝报销。 5． 办公用品和各类低值易耗品购置由各部门根据需要提出申请， 报部门经理审批后，统一由行政部购买，待办理入库手续后，各部门按计划领用。 5． 报刊杂志的订阅，由各部门提出申请，行政部审核后统一办理； 确因工作需要购买有关书籍、资料的，由各部门经理、总经理批准，并在行政部编号登记（行政部须在发票上签名），须借阅的办理借阅手续，未经批准登记的一律不予报销。 5． 部门因公用车须提出用车申请， 由行政部统一安排管理。 机动车辆驾驶员必须按规定填制周用车 情况一览表，每周报销一次。 车辆维修费用开支须经行政部负责人批准方可报销。 5． 从杭州外出的 火车票、飞机票由行政部统一订购，其他部门无权订购，长期订票优惠归公司所有。 5． 备用金领用规定。 根据业务需要允许经办人领用一定数额的备用金周。