20xx最新山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目业务总体架构分析和设计

20xx最新山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目业务总体架构分析和设计内容摘要：

业务： 包括代理，债券，外汇买卖等 形成非利息收入的业务。 相关文档 《 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 – 总体 技术 架构分析和设计 》 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 6 of 53页 日期 :20201012 第 2章 组织 架构 NGCBS实现 机构的管理层次与操作层次分离，满足分支机构设置的需要，满足各级 考核管理需要，满足机构不同形态的灵活设置需要，可以动态配置管理型、核算型、清算型的各类机构及层次关系。 机构 设置 机构设置的原则  适应 现 有机构职责范围的需要  适应各级 考核管理需要  适应扁平化管理需要  管理 、统计 层次与操作层次分开 机构类型 NGCBS 的机构类型分为以下三类： 汇总 机构 (报表机构 )：指 不具体办理业务的非实体机构，即外部呈现的形式上是一个无终端无柜员的虚拟机构。 主要体现通存通兑资金清算关系、报表（数据）汇总关系、参数维护级次等。 运行机构 (管理机构 )：指对 汇总 机构特定业务的操作机构，主要承担了 对相应级别参数的维护工作以及汇总报表（数据）的打印工作。 营业机构 (核算机构 )：在营业机构中，可分头寸管理机构、 营业网点 ，其中头寸管理机构主要承担通存通兑资金清算的账务处理工作以及资金运作的账务处理工作。 NGCBS 中机构的范围需在 NGCBS 进行业务处理的营业机构或部门，且机构号不得重复。 机构级次 NGCBS 的 机构级次 分为 省联社 级、 市联社 级、 县联社级、信用社 级 、分社级；除营业网点外其余级次机构都可同时存在管辖机构和操作机构，同一级管辖机构中与管辖机构对应级次的操作机构负责对该管辖机构进行特定业务处理。 并山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 7 of 53页 日期 :20201012 且 支持不同机构级次的机构的升降级，以及机构的拆分和合并 的 功能。 省 联 社市 联 社市 联 社办 事 处县 联 社 ( 合 )县 联 社县 联 社 ( 合 )信 用 社分 社信 用 社分 社信 用 社分 社分 社 分 社 分 社信 用 社 山东农信的 目前 机构 组织模型 如上图所示 ， 图中 双框 的框表示法人实体 ：主要有市联社 （ 3处） 和办事处 （ 14 处） 所辖县联社两种类型。 市联社的第一种情况是青岛、 潍坊两地， 市联社（独立法人）下属县联社（也是独立法人），县联社再下挂信用社和分社；市联社的第二种情况是莱芜，市联社（独立法人）直接下挂信用社和分社；县联社目前存在的第一种情况是县联社作为一级法人，下挂的信用社 作为二级法人，各自还能下挂分社 （但这种 类型 已在逐步清理， 将 过渡到第二种情况） ；县联社目前存 在的第二种情况是县联社作为一级法人，下挂的信用社和分社，并没有二级法人的存在。 在上述四种组织模型中市联社下属的县联社，以及办事处下属没有二级法人的县联社目前在部分地区成立了 合作银行。 机构业务处理权限 根据不同机构经办的业务处理范围， NGCBS 的机构业务处理权限 分为：储蓄网点、 本币对公网点、 外币对公网点、储蓄 /本币对公网点、 对公网点、综合网点。 即储蓄业务、对公人民币业务、对公外币业务可以自由组合，形成机构的业务处理权限。 各种机构的权限范围如下表所示。 机构 机构权限 储蓄网点 人民币和外币的储蓄业务 本 币对公网点 人民币对公业务 外币对公网点 外币对公业务 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 8 of 53页 日期 :20201012 储蓄 /本币对公网点 人民币和外币的储蓄业务和人民币对公业务 对公网点 人民币和外币的对公业务 综合网点 人民币和外币的储蓄业务和人民币和外币的对公业务 核算中心 产品和 参数的维护；业务的监督、运行、管理、考核 机构编码 NGCBS 通过 9位的机构编码来区别不同的机构。 山东农信 原有 的机构编码为 9 位，格式为 3 位地市代码＋ 2 位县代码＋ 4 位网点号； NGCBS 的机构号编码也为 9位 ；按照平滑过渡的原则， 基本仍按照原有格式， 将大部分原有机构编码移植到 NGCBS，只对少数不符合统一格式的机构编码进行调整。 柜员和 劳动组合 柜员 NGCBS 的 柜员 隶属于所在的机构，柜员 编号 为 12 位，格式为 9位机构号＋3位序号 ，例如 310280000351； 柜员类型分为 A级主管、 B级主管、现金柜员和普通柜员，柜员序号分配为 A级主管范围为 351 至 399， B级主管范围为 301至349，现金柜员范围为 101至 299，普通柜员范围为 001 至 099；并可在此基础上按实际业务需要 定义柜员的种类 ， 例如可以增加稽核柜员，这类柜员 的 权限 可以进行再设定，可以对此放开一些权限比较大的查询交易。 NGCBS 的 终端 也是隶属于所在的机构， 编号 为 9 位机构号 ＋ 1 位终端类型 ＋ 2 位网络号＋ 3 位终端序号例如： 310280000A01001。 对于非实际柜员采用虚拟柜员号和虚拟终端号 来区别一般柜员。 NGCBS 为每个工作人员分配一个员工号，员工号对个人而言终身不变，而柜员号会随着工作人员的工作调动而改变，员工号下会记录该员工的工作变动详细情况（即柜员号的变动情况）；同时 也 会 记录当前柜员号的使用情况（即所使用的员工号）。 柜员登陆系统时可以采用柜员卡加密码的方式，也可以使用指纹验证的方式。 采用柜员卡加密码即登陆人员 根据分配的柜员号验证密码后登陆系统；而采用 指纹 验证的话，则根据指纹所对应的员工号，再 找到其分配的柜员号登陆系统。 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 9 of 53页 日期 :20201012 劳动组合 建立在本外币会计核算基础上的业务整合系统， NGCBS 可实行综合柜员制。 可以满足营业终端同时具备所有业务的交易录入功能，可处理本外币公司业务、本外币储蓄业务以及银行卡等不同业务，实行一机多能； 柜员在授权约 束下可办理多种业务，实行一人多能。 在理论上，客户可在数据集中区域内的任何一营业机构办理存、贷、委托代理、转账、现金、查询等业务，为客户提供快捷、方便、优质全方位的服务环境。 NGCBS 可 以按照机构设置 劳动组合的形式： 综合柜员制或 非柜员制（ 复核制 ）。 由县联社 （或市联社）定义 下属机构的劳动组合的形式。 对于 非柜员制 内需复核的 交易或 交易组合 可以 由省联社统一制定。 NGCBS 可以对每个 交易 是否需要 复核 根据具体业务的需要 进行单独 的设置 ，也可以在机构 层面 上定义需要 执行复核制。 会计核算主体 会计 核算主体是具有完整账务体系的基本核算单位 ， 一个核算主体既可定义为多个营业机构组成，也可定义为一个营业机构 组成。 NGCBS 的 独立核算主体可以设在任何 一级 ， 既可以是最小的营业机构，也可以是 作为一个核算主体，并以此为 单位设置总账。 在山东农信 一般在县联社（或市联社） 层级作为一级法人 ；下辖的营业机构（信用社或分社）设置客户分户 账 ，并可 根据需要 生成营业机构的统计数据信息。 业务处理中心 NGCBS 的 核算中心（即业务处理中心）作为一定范围内的统一处理机构，既能在业务上实现统一处理，降低运行成本， 例如成立贷款审批中心、票据处理中心等专业处理中心； 也能有效控制业务风险，以专业化的处理方法减少差错 ，并 监控和考核下属机构的营业情况。 核算中心的主要 功能 包括 ：产品和参数的维护； 对所辖范围内 业务的监督、运行、管理、考核。 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 10 of 53页 日期 :20201012 第 3章 会计核算架构 NGCBS 具 备统一、标 准、全面、完整的会计信息， 适用于山东农村信用社的法人体制下的会计核算方式。 核算原则  交易驱动：柜员不直接记会计科目 ,会计科目是交易的副产品，每笔交易 自动 借贷平衡。  实时性：交易完成时会计分录同时产生 ,科目余额同时更新，加上昨日总账余额即可知道目前的科目实际部位。  完整性：会计核算、清算、重控、传票与交易连动完成 ,包含表内与表外分录处理 ， 同时支撑完整的日结 ,月结 ,季结与年结。  一致性：交易与核算同属一个确认点 (Commit Point),同时成功与失败 ， 会计核算与账户处理一致。  配 置性：核算的原则由配置表格驱动与交易程序逻辑独立 ， 在大部分情况下 ，核算规则改变只要更改配置表格即可 ， 不必改动程序。 会计科目与内部 账 属性由业务人员设定。  准确性：在交易中借贷平衡 ， 在账户中总分平衡 ， 现金 、 重控传票与实物相符。  扩展性：可新增科目、机构 ， 核算方法可配置完成 ， 同时支撑多级核算 ， 清算 ,多币别 ,多账本与多级科目。  安全性：外部账户不能由传票输入更新会计科目 ， 任何的明细可支撑每笔交易的传票。  内部 账 ：支撑自定义的内部账户管理，可以用此类账户核算比三级会计科目更细的业务行为。  新会计准则：支撑新会计准则 （ 如计提 ），同时 也是扩展性的表现。 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 11 of 53页 日期 :20201012 会计科目 和总账 会计科目分为表内科目和表外科目。 属于 实有资 产、实有负债、所有者权益及收入、支出的核算使用表内科目；属于 有价单证、重要空白凭证、或有资产、或有负债及实物管理的核算使用表外科目。 表内科目分为以下四大类： 资产类科目：用于核算现金及银行存款、存放中央银行及同业款项、各种贷款及投资、固定资产、无形资产、递延资产等。 负债类科目：用于核算各项存款、借款、应付款等。 资产负债共同类科目：用于核算本行系统内资金往来、外汇买卖等。 损益类科目：用于核算各项收入、支出、营业费用、税金、投资收益、外汇买卖损益等，同时 也 用于核算本年利润和利润分配的科目。 或有资产负债类 表外科目主要用于核算有价单证、重要空白凭证及代保管的有价值品等，表外科目对表内科目核算起补充作用 NGCBS 使用本外币统一会计核算制度进行核算，采用“一级会计科目 ＋ 二级会计科目 ＋三级科目＋ 明细账户”的架构。 一级科目采用 4位数字编码，二级科目采用 2位数字编码， 三级科目采用 2 位数字编码。 会计科目属性中根据科目核算要求规定了科目方向、性质、使用级别、使用业务范围、科 目下明细账户类型等。 科目的第一位用来定义科目的性质：第一位 1表示资产科目， 第一位 2表示负债科目， 第一位 3表示共同科目， 第一位 4 表示所有者权益科目， 第一位 5表示收入类科目， 第一位 6表示费用类科目， 第一位 9表示表外科目。 总 账 是总括地核算和监督经济业务的 账 簿，对分户 账 起控制和统驭作用，是编制日计表、月计表、年度报表的依据 ，是 总括说明各会计科目的增减变化 情况、综合核算与明细核算进行相互核对的主要工具 ， NGCBS 的 总账 主要特点 有 ：  本外币统一会计核算  总账 按不同币种设置 、 支持多个 账本 别  总账支持多级核算 ，可核算到 最小营业单位  自动总分核对功能 山东省农村信用社新一代银行信息系统核心业务系统建设项目 业务总体架构分析和设计 编号： [文档编号 ] 文件名 : 8f32dd1cd621c092fced89cef38c6c0c 第 12 of 53页 日期 :20201012  会计科目和内部账多维的属性定义 总账系统 总账系统 用于加强全行的会计控制、资料收集、信息采集等工作，为财务信。