20xx年银行从业考试风险管理考试点试题精选三

20xx年银行从业考试风险管理考试点试题精选三内容摘要：

件导致的损失 答案： B 61．下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是 ( )。 (1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性 (2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报 (3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查 (4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息 (5)损失事件发生部门向本部门／机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A． (1) (2) (3) (4) (5) B． (4) (1) (5) (3) (2) C． (4) (2) (3) (1) (5) D． (1) (5) (3) (4) (2) 答案： B 62．柜台业务操作风险控制要点不包括 ( )。 A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 B．严格执行各项柜台业务规定 C．设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专 款专用 D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高 柜员操作技能和业务水平 答案： C 63．某商业银行 2020年、 2020年、 2020年各项收入如下表所示： 年份 净利息收入 非利息收入 出售证券盈利 保险收入 2020 40 20 10 20 2020 50 10 10 20 2020 60 30 10 20 固定比例α为重 5％，则按基本指标法， 2020年操作风险本为 ( )。 A． 5 B． 10． 5 C． 13． 5 D． 7． 5 答案： B 解释： 根据基本指标法下的资本计算公式可算得。 64．依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》 (试行 )，风险监管核心指标主要类别不包括 ( )。 A．风险水平 B．风险迁徙 C．风险对冲 D．风险抵补 答案： C 65．下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是 ( )。 A．流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B．核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C．流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心 指标 D．计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算 答案： D 解释：应为按照本币和外币分别计算。 66．下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是 ( ) A．流动性比例 =流动性负债余额／流动性资产余额 X100％ B．人民币超额准备金率 =在中国人民银行超额准备金存款／人民币各项存款期末余额X100％ C．核心负债比率 =核心负债期末余额／总负债期末余额 X100％ D．流动性缺口率 =流动性缺口／到期流动性资产 X100％ 答案： C 解释： A，流动性比例 =流动性资 产余额 /流动性负债余额 X100％。 B，人民币超额准备金率 =（在中国人民银行超额准备金存款 +库存现金）／人民币各项存款期末余额 X100％。 D，流动性缺口率 =（流动性缺口 +未使用不可撤销承诺）／到期流动性资产 X100％ 67．下列关于超额备付金率的说法，正确的是 ( )。 A．外币超额备付金率不得低于 3％ B．外币超额备付金率： (在中国人民银行超额外汇准备金存款 +存人同业外汇款项 +外汇现金 )／外币各项存款期末余额 X100％ C．在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部 存款 D．人民币超额准备金率不得低于 3％ 答案： B 解释： A，应为不得低于 2%。 C，是指银行存入央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。 D，应为不得低于 2%。 68．下列属于外资银行流动性监管指标的是 ( )。 A．单一客户授信集中度 B．不良贷款拨备覆盖率 C．营运资金作为生息资产的比例 D．贷款损失准备金率 答案： C 69．下列指标计算公式中，不正确的是 ( )。 A．操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 B．拨备覆盖率 =(一般准备 +专项准备 +特种准备 )／贷款余额 C．关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额／ (期初关注类贷款余额 — 期初关注类贷款期间减少金额 ) X100％ D．市值敏感度为修正持续期缺口乘以 1％／年 答案： B 解释：拨备覆盖率 =(一般准备 +专项准备 +特种准备 )／（次级类贷款 +可疑类贷款 +损失类贷款） 70．下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是 ( )。 A．正常贷款迁徙率二 (期初正常类贷款中转为不良贷款的金额 +期初关注类贷款中转为不良贷款的金额 )／ (期初正 常类贷款余额 — 期初正常类贷款期间减少金额 +期初关注类贷款余额 — 期初关注类贷款期间减少金额 ) X100％ B．期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C．次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额／ (期初次级类贷款余额 — 期初次级类贷款期间减少金额 ) X100％ D．期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额 答案： D 解释：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初 次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类 /损失类的贷款余额之和 71．盈利能力监管指标不包括 ( )。 A．资本金收益率 B．不良贷款率 C．净利息收入率 D．资产收益率 答案： B 72．下列指标计算公式中，不正确的是 ( )。 A．资本金收益率 =税后净收入／资本金总额 B．资产收益率 =税后净收人／资产总额 C．净业务收益率 =(营业收入总额 — 营业支出总额 )／资产总额 D．非利息收入率 =(非利息收入 — 非利息支出 )／ (营业收入总额 — 营业支出总额 ) 答案： D 解释：非利息收入率 =(非利息收入 — 非利息支出 )／资产总额 73．下列关于风险监管的说法，不正确的是 ( )。 A．监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 B．银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控 C．按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战 略风险八大类 D．银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平 答案： D 解释：应为包括。 74．下列关于风险监管的说法，不正确的是 ( )。 A．监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系 B．内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线 C．建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D．管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合 答案： B 解释：内 部控制是第一道防线。 75．下列关于商业银行资本的说法，不正确的是 ( )。 A．账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分 B．账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等 C．监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具 D．经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本 答案： D 解释：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本 76．下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是 ( )。 A．我国对商业银行资本充足率的计算依据 2020年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施 B．我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C．资本充足率： (资本 — 扣除项 )／信用风险加权资产 D．核心资本充足率： (核心资本 — 核心资本扣除项 )／ (信用风险加权资产 +8X市场风险资本要求 ) 答案： A 解释： B，应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。 C，资本充足率 =(资本 — 扣除项 )／（信用风险加权资产 +）。 D，核心资本充足率 =(核心资 本 — 核心资本扣除项 )／ (信用风险加权资产 + ) 77．下列关于商业银行资本的说法，不正确的是 ( )。 A．重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B．若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的 70％ C．优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不 以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 答案： D 解释：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。 78．根据 1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是 ( )。 A． 0 B． 50％ C． 75％ D． 100％ 答案： D 79．下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是 ( )。 A．表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产 B．首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产 C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得 答案： D 解释：两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。 80．风险评级的程序是 ( )。 A．制定监管措施 +收集评级信息 +分析 评级信息 +得出评级结果 +整理评级档案 B．收集评级信息 +分析评级信息 +得出评级结果 +制定监管措施 +整理评级档案 C．制定监管措施 +整理评级档案斗收集评级信息 +分析评级信息斗得出评级结果 D．整理评级档案斗收集评级信息 +制定监管措施 +分析评级信息斗得出评级结果 答案： B 81．下列不属于 CAMELs评级六大要素的是 ( )。 A．市场风险敏感度 B．管理 C．营利性 D．资产负债率 答案： D 82．下列关于银行监管法律法规的说法，不正确 的是 ( )。 A．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分 B．行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律 C．规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件 D．在我国，按照法。