清华同方股份有限公司1999年度中期报告

清华同方股份有限公司1999年度中期报告内容摘要：

经济 法人代 表 注册地址 主营业务 注册资本 持股比例 性质 母公司 北京清华大学企业集团 国有 荣泳霖 清华大学 技术开发、转让、咨询服务 11, % 清华大学 事业 王大中 子公司 北京清华瑞泰控制工程 合资 韩美兰 清华大学 人工环境的特种控制仪表 40万美元 60% 有限公司 清华泰豪科技有限公司 有限 陆致成 南昌市青 电子计算机产品及空调设备、 5000万元 56% 责任 山湖小区 医疗设备 北京鼎新信息系统开发 合资 周伟火昆 海淀区上 承接 IBM委托的软件开发 200万美元 50% 有限 公司 地四街 1号 北京清华得实网络安全 合资 胡道元 清华大学 网络安全软件和技术服务 60万美元 51% 技术开发公司 江西无线电厂 全民 杨志明 江西九江 通信设备、电子产品 3177万元 100% 中国学术期刊 (光盘版 ) 全民 黄贺生 清华大学 编辑、出版、发行中国学术期 100万元 100% 电子杂志社 刊 (光盘版 )、 北京高新技术投资股份 股份 邢焕楼 北京海淀 对高新技术企业进行投资及投 31000万元 3% 有限公司 制 区 资管理。 投资咨询 诚志股份有限 公司 股份 荣泳霖 江西南昌 日用化学、专用化学品 7150万元 36% 制 北京首都旅游股份 股份 刘 毅 北京西城 饭店经营、饭店管理、旅游服 16140万元 % 有限公司 制 区 务、旅游资源开发等 北京 中钞同方智能 有限 冯振基 北京海淀 智能卡、磁条卡的技术开发、 300万元 % 卡有限公司 责任 区 技术服务等 北京清华同方机电 有限 陆致成 北京密云 制造、销售光机电一体化设 1000万元 80% 工业有限公司 责任 县 备 、人工环境控制设备等 (2)关联交易 ①与清华大学和企业集团尚未结算的有关款项主要为预付款、预收款和其他应付、应收款。 其中预付关联单位 ——清华大学所属单位的房租和筹办清华卫星系统股份有限公司费 23,521,；预收关联单位 ——清华大学所属单位的项目款 7,000,000元；其他应付关联单位 ——清华大学所属单位的技术使用费、委托加工费、代理业务费 60,061,；其他应收关联单位 ——清华大学所属单位的项目款 1,092, ②与子公司北京清华瑞泰控制工程有限公司、清华 泰豪科技有限公司、北京清华得实网络安全技术开发公司的关联交易系销售商品，其中与上述公司因销售商品发生的款项共计 2,085,814元。 (3)关联事项对公司的影响 上述关联事项发生的支付金额占公司销售收入和营业成本 15％左右，主要由于委托加工集装箱检查系统的专用设备、应付未付的清华大学技术使用费所致，系公司正常的经营行为，尚未对公司经营产生影响。 且公司与母公司－清华大学和北京清华大学企业集团签订了《协议书》，协议规定上述可能发生的交易将以公允的市场价格为定价原则；公司制定了与子公司交易的内部管理制度，保证了所售产品按内部成本价结算。 本报告期聘任会计师事务所为中天信会计师事务所 (原中信会计师事务所 )。 本年度无重大担保和抵押事项。 其他事项 由于公司成立之初，计算机 2020年问题已受到社会的普遍关注，因此公司在所生产开发和使用的软件、计算机及相关产品中均已包含了世纪信息，同时公司也积极地向用户推荐或提供相应的解决方案，公司确信计算机 2020年问题对公司的经营活动所可能引起的各种风险已降低到最小。 期后事项 (1) 以公司和清华大学作为主发起人联合北京电影学院、北京印刷学院、中国音 像协会组建的清华同方光盘股份有限公司 (简称光盘公司 )于 99年 7月 8日正式成立，该公司注册资本一亿元人民币，公司持股 53％。 (2) 经中国证监会批准，公司与 6月 12日刊登定向发行股票吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司的合并公告书，合并公告书载明鲁颖电子之股东的换股截止日为 7月 2日。 鉴于换股结果需上报有关部门进行核准，目前换股工作仍在办理之中，因股份变动情况尚未公告，本期财务报表未合并山东鲁颖电子股份有限公司的财务报表。 报告期内公司在指定的中国证券报和上海证券报上信息披露情况 (1)1999年 2月 2日刊登 1998年年度报告及 1998年年度财务决算及利润分配预案的公告 (临 99001) (2)1999年 4月 7日刊登董事会关于根据有关部门颁发的配股工作有关通知精神的审议现行配股方案及相关事宜的公告 (临 99002) (3)1999年 5月 29日刊登召开 98年度股东大会公告 (临 99003) (4)1999年 6月 12日刊登关于吸收合并方案获得证监会批准的公告 (临 99004) (5)1999年 6月 12日刊登合并公告书 (临 99005) (6)1999年 6月 18日刊登公司吸收合并山东鲁颖电子股份有限公司换股提 示性公告 (临 99006) (7)1999年 6月 24日刊登配股说明书 (8)1999年 6月 25日刊登配股说明书更正公告 (临 99007) (9)1999年 6月 26日刊登董事会风险提示性公告 (临 99008) 六、财务报告 (未审计 ) (一 )会计报表 (附后 ) (二 )会计科目注释 关于本期会计政策或核算方法与上年度相比的变化情况说明 公司执行国家有关部门颁布的《股份有限公司会计制度》及其有关财务会计准则、制度和规定。 公司除合并报表编制方法外本期所执行的会计政策和核算方法与上年度的一致。 关于本期 企业所得税税项说明 公司属于在北京市新技术产业开发试验区注册的新技术企业，同时公司根据北京市海淀区国家税务局 “海国税减免二 (97试 )字第 117号 ”文件享受 1997年度免征所得税一年， 缴纳所得税三年的照顾，本年度企业所得税率为 %。 被投资企业北京清华瑞泰控制工程有限公司为北京市新技术产业开发实验区办公室以 “新准字第HZ0112号 ”批准证书确认的外商投资新技术企业，享受北京市新技术产业开发实验区新技术企业税收优惠政策，从开办之日起享受 “免三减三 ”的所得税优惠。 本年度企业所得税率为 15％。 被投资企业北京清华得实网络安全技术有限公司本年度所得税率 33％。 被投资企业中国学术期刊 (光盘版 )电子杂志社为北京市新技术产业开发实验区办公室以 “新准字第Q1501号 ”批准证书确认的新技术企业，享受北京市新技术产业开发实验区新技术企业税收优惠政策，经北京市海淀区国家税务局 “海国税减免二 (98试 )字第 (045)号 ”批复确认，从 1998年 3月 1日至 2020年12月 31给予免征所得税的优惠。 本年度免征企业所得税。 被投资企业清华泰豪科技有限公司经赣科发工字 (1996)177号批 准证书确认为高新技术企业，享受相应税收优惠政策。 被投资企业江西无线电厂、诚志股份有限公司本年度所得税税率为 33%。 关于合并报表中合并范围的说明 (1)公司合并报表的范围包括： A:公司直接拥有其半数以上 (不包括半数 )权益性资本的被投资企业； B:公司间接拥有其半数以上 (不包括半数 )权益性资本的被投资企业； C:公司直接和间接方式合计拥有其半数 (不包括半数 )以上权益性资本的被投资企业； D:公司虽不持有过半数以上权益性资本，但根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，或有权任免董事会 等类似权力机构的多数成员。 (2)公司在对被投资企业会计报表进行合并的过程中，按照有关规定，在合并会计报表时对下列项目进行了抵销调整： A:公司权益性资本投资项目与并表被投资企业所有者权益项目中有关的部分； B:公司与并表被投资企业之间发生的内部债权债务项目； C:并表被投资企业之间未实现的内部销售。 (3)关于合并报表中合并范围变动的说明 公司 1999年中期合并报表单位发生了变化。 除北京鼎新信息系统开发有限公司 (公司拥有其 50％权益性资本 )外，北京清华同方机电工业有限公司、北京中钞同方智能卡有 限公司因成立时间较短，尚无实质性经营活动，本期不予合并。 其余六家均根据公司的合并会计报表原则纳入合并会计报表范围，其中诚志股份有限公司于 1998年 10月 9日成立，因公司拥有其 36％的股份，根据章程和有关协议，有权控制企业的财务和经营政策，该公司列入 1999年中期合并范围。 1999年中期参与并表的被投资企业如下 : 单位名称 业务性质 注册资本 持股比例 (1) 北京清华瑞泰控制工程有限公司 人工环境的控制 仪表 40万美元 60% (2) 北京清华得实网络安全技术开发公司 网络安全软件和技术服务 60万美元 51% (3) 中国学术期刊 (光盘版 )电子杂志社 编辑、出版、发行学术期刊 100万元 100% (4) 江西无线电厂 通讯产品、民用电子产品 3177万元 100% (5) 清华泰豪科技有限公司 计算机与机电产品生产、销售 5000万元 56% (6) 诚志股份有限公司 日用化学、专用化学品 7150万元 36% (三 )会计科目注释 应收帐款 公司 1999年 6月 30日应收帐款余额为 158,315, ,帐龄分析如下 : 单位 :人民币元 帐 龄 比 例 比 例 一年以内 142,150, % 140,239, % 一到二年 13,882, % 9,421, % 二到三年 1,726, % 513, % 三年以上 555, % 178, % 合 计 158,315, 100% 150,352, 100% 上半年公司加强资金管理力度，应收帐款与年初持平。 本科目期末无持本公司 5％ (含 5％ )以上股份的股东单位的欠款。 预付货款 公司 1999年 6月 30日预付帐款余额为 242,282, , 帐龄分析如下 : 单位 :人民币元 帐 龄 比 例 比 例 一年以内 213,478, % 159,239, % 一到二年 26,536, % 23,745, % 二到三年 1,587, % 1,739, % 三年以上 679, % 77,。