公司资金收支管理制度内容摘要：
收款员收款回公司后，应第一时间办理退货、寄存、缴款手续，在未办理完毕缴款手续之前，不允许办理其它私事。 支票的管理 支票由指定出纳保管 ,支票使用时须填写支票使用登记簿。 出纳必须按审批后的付款凭据金额开票支票。 支票开具时 ,应按银行规定填写日期、收款单位全称、金额、用途及章证等，同时详细填写支票存根，要求领票人在存根和支票使用登记簿上签字备查； 支票印鉴章由会计主管与出纳分管 ,会计主管在加盖章证时 ,应复 核付款单据是否符合规定以及支票填写是否正确 . 财务禁止空白支票签发和领用 ,作废的支票必须加盖“作废 ” 戳记 ,防止被再使用。 采购付款程序 采购预付款程序 由采购员根据采购计划制出采购订单 ,并详细填写供应商请款单 ,付款方式设定为预付款，请款单一式三联； 供应商预付款请款单附上采购订单 ,由产品物价组复核采购价格 ,采购经理、产品总监审核后交财务中心应付会计员，应付会计员在办理请款签批手续的同时，提取一联供应商请款单，用于追踪预付款商品入库的平帐与发 票、收据的收缴； 采购付款程序 对采购入库单的管理要求 配货仓依据采购员制作的采购订单和供应商的送货单办理商品验收入库手续；实际数量、单价与采购订单不符时 ,价格差异时以低价价格收货，数量差异时以原订单数量收货，且立即反馈采购计划员。 采购入库单一式三联，白联配货仓留底备查，红、黄联与已盖发货章的供应商送货单原件一同交财务中心应付会计，单据交接时间为次日； 财务应付会计对采购单据的审核要求 : 财务中心应付会计对采购入库单在管控报表中逐一进行校对，以免出现遗漏入库单未缴的情况； 应付会计对采购入库单进行审核，审核内容为： A、入库单是否有签章； B、入库价格、数量是否与订单、供应商送货单一致； 对账结算作业程序 : 当月结以上供应商对帐时间为每月 115日前 ,16至 25日为付款审批期 ,2530 日为付款期。 俞期对帐延至下月对帐付款。 供应商的对账单以公司统一供应商对账格式填写 ,并盖确认公章 后在 15 日前传真至财务部。 财务部应付会计员收到对帐单后 ,核对该供应商未付款的采购入库单、电脑系统中的应付帐款与对帐单是否一致，核对完毕后通过传真方式回传至。阅读剩余 0%
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