企业内部银行管理办法

企业内部银行管理办法内容摘要：

团公司管理中心进行调解和仲裁。 集团管理中心为集团的责任仲裁机构 . . . :集团公司内部银行开业时 ,各责任中心均应在内部银行开设存款账户 ,以便通过内部银行办理往来结算 .内部银行应为各责任中心的账户进行分类编号 ,并给出存款账号 ,以便于各责任中心进行往来转账 . :各责任中心在开设内部银行账户的同时 ,要办理预留印鉴的登记手续 .内部银行在受理各责任中心的有关内部结算时 ,应核对内部票据与预留印鉴是否相符 .各责任中心在预留印鉴时为广 东 昭 信 企 业 防 集 团 公 司 3/4 文件编号 MD（ G） /CW13 文件类别 财务管理 版 本 A 页 数 文件名称 内 部 银 行 管 理 制 度 制订日期 2020/04/24 修订日期 2020年 4月 24日 了简便手续 ,暂时只要求预留单位公章和负责人章的其中之一 ,不要求同时留底 .所留印鉴如有变 动 ,责任中心应该将变动后的印鉴报内部银行留底 . :各责任中心内部转账结算时使用内部银行支票结算 ,内部银行收回贷款可以通知各责任中心开出内部支票还贷 ,也可以用特种转账传票直接扣款 ,内部银行放出贷款直接用特种转账凭证办理放贷 . :反映各开户责任中心存款的增减变动情况 ,该账目借、贷、余额三栏式，并且一式二联 ,一联作为内部银行明细账 ,一联作为对账单 ,记满后或月末交开户责任中心核对存款余额 ,责任中心如发现误差应及时对账并及时调整 . 的设置 :内部银行为了核算需要特设立以下几个会计科目 , :此科目反映内部银行拨付给各开户责任中心定额流动资金的增减变动及结存情况 .会计分录如下 : 内部银行拨付时 借 :下拨定额流动资金 贷 :责任中心存款 资金额度调整时 ,收回各责任中心多余资金时 借 :责任中心存款 贷 :下拨定额流动资金 本科目 余额在借方 ,表示拨付给各责任中心的定额流动资金的实有数 ,本科目按各开户责任中心设置明细分类账 . :本科目反映内部银行借给各开户责任中心超定额流动资金贷款的。