增值税发票报销管理规定内容摘要：
关代开的增值税 专用 发票，可按不含增值税的金额乘以 3%进行抵扣。 以上 6 类可进行进项抵扣的发票， 不仅是记载商品销售额和增值税税额的财务收支凭 证，而且是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是购货方据以抵扣税款的法定凭证，对增值税的计算起着关键性作用。 4 增值税发票取得流程 及注意事项 采购物品或支付费用时，经手人事先要与对方商谈好有关发票事宜，要根据不同的经济业务内容，收取相应的发票。 发票因故未能及时取得的，经办人应负责跟催， 如跟催不到发票，此单发票的税额及其他责任由经手人负责。 注意事项： 从外单位取得增值税发票后需核对的基本内容 发票上付款单位必须填写公司全称，不得空白、简写 发票上必须填写开具日期 . 发票上务必填写购买商品名称、数量、单价、大小写金额，若一张发 票开具多项物资合计金额的，必须附有商场购物小票或加盖收款单位 发票专用章的详细物资清单。 必须加盖收款单位的发票专用章。 报销发票必须是报销联或发票联，存根联、发货联不得作为报销单据。 发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票填写有。阅读剩余 0%
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