帐款票据管理制度

帐款票据管理制度内容摘要：

2． BS 直接客户：以货到收款为条件者由送货员收取现金签收的客户则为销货日期一个月内的支 票或现金 直销点：自销货日期起 2个月内的票期 一般商店：自销货日期起 2个月内的票期 3． CF 直销点：自销货日期起 2个月内的票期 一般商店：自销货日期起 3个月内的票期 第十条 收款票期超过公司的规定时依下列方式计算收款成绩 1． AM 超过 130天时扣该票金额 20%的成绩 超过 3160天时扣该票金额 40%的成绩 超过 6190天时扣该票金额 60%的成绩 超过 91120天时扣该票金额 80%的成绩 超过 121天以上时扣该票金额 100%的成绩 2． BS 超过 130天时扣该票金额 20%的成绩 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 超过 3160天时扣该票金额 40%的成绩 超过 6190天时扣该票金额 70%的成绩 超过 91天以上时扣该票金额 100%的成绩 表 106 收款日报表 日期 年 月 日 项 次 客 户 名 称 销 货 单 号 码 支 票 日 期 付 款 银 行 名 票 号 发 票 人 或 账 号 收 回 金 额 收 款 分 析 备 注 十万 万 千 百 十 元 角 分 发货天数 支票票期 利息 合计 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 说 明 1．收款有折让是应填写折让证明单并呈请主管批准后与本表并交会计单位 2．本表应连同货款先送会计单位办妥手续后再交有关单位人员 3．私户支票及客票应由付给人盖章（店章或私章）背书 今 日 收 款 核 计 应收款 票 据 现 金 折 让 其 他 实 收 经理： 科长： 会计： 出纳： 经办人： 3． CF 超过 130天时扣该票金 额 20%的成绩 超过 3160天时扣该票金额 40%的成绩 超过 6190天时扣该票金额 60%的成绩 超过 91120天时扣该票金额 80%的成绩 超过 121天以上时扣该票金额 100%的成绩 （五）收取票据须知 第十一条 法定支票记载 —— 金额发票人图章发票年月日付款地均应齐全大写金额绝对不可更改否则盖章仍属无效其他有更改之处务必加盖负责人印章 第十二条 支票的抬头请写 “ XXXX股份有限公司 ” 全称 第十三条 跨年度时日期易生笔误应特别注意 第十四条 字迹模糊不清时应予退回重新开立 第十五条 收取客票时应 请客户背书并且写上 “ XXXXXX背书人股份有限公司 ” 千万不可代客户签名背书 表 107 月份收款状况表 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 类别： 年 月 日 客户别 上期 未收 本期 应收 合 计 收款记录 折 让 退货 待查 本期 未收 备 注 已 清 合计 经理： 科长： 业务员： 第十六条 “ 禁止背书转让 ” 字样的客票一律不予收取 第十七条 收取客户客票大于应收账款时不应以现金或其他客户的款项找钱应依下列方式处理 1．支票到期后由公司以 Cash（支付现金方式）找还 2．另行订购抵账或抵交未付的账款中的一部分 第十八条 本公司无销货折让的办法如因发票金额误开或转交机关的商店 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 佣金未扣时需将原开统一发票收回寄交公司更改或重新开立发票如无 法收回而不得已需抵扣时则于下次向公司订货时以备忘录说明经业务经理核准后扣除不得于收款时扣除货款或以销货折让 的方式办理否则尾数由业务人员负责 （六）退票的处理 第十九条 退票通知书由信用科填发业务人员收到后应先行核对并于 3日内将回执联填妥撕寄信用科 第二十条 业务人员收到退票通知书后应于 15日内客票应即时前往洽收并将结果填写退票洽收报告寄回信用科否则若发生问题概由业务人员负责如因未能如期洽收应先函告信用科并说明拟往洽收的日期以确保时效维护公司的权益 第二十一条 退票洽收若系换票新开的票期不得超过退票通 知书填发日期45天否则计算收款成绩时扣减 80%该票金额的超过 75天则扣减 100% （七）问题客户的处理 第二十二条 业务人员于访问客户或退票洽收时如发现客户有异常现象时应填写问题客户报告单并建议应采取的措施或视情况填写坏账申请书呈请批准由征信科追踪处理 第二十三条 业务人员因疏于访问未能明了客户的情况变化并填写问题客户报告单通知公司致公司蒙受损失时业务人员应负责赔偿该损失 25%以上的金额 （注：疏于访问意味着未依公司规定的次数按期访问客户者） 第二十四条 为掌握公司全体客户的信用六况及来往情况业务人员 对于所有的逾期应收账款均应将未收款的理由详细陈述于账款分析表的备注栏上以供 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 公司参考否则此类账款将来因故无法收回形成呆账时业务人员应负责赔偿 25%以上的金额 （八）坏账的处理 第二十五条 坏账申请书填写一式三份有关客户的名称号码负责人姓名营业地址电话号码等均应一一填写清楚并将申请理由的事实收回的可能性等做简明扼要的叙述经业务部门及经理批准后连同账单或票据转交征信科处理 第二十六条 坏账发生的金额于当月份计算业务人员销售成绩时应先予扣减坏账金额的 300% 表 108 应收账款催收通知单 年月日 户 名 结 欠 结 欠 期 间 对 策 备 注 日期 金额 二月 三至 六月 六月 至一年 一年 以上 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 合 计 以上应收账款均已结欠超过两个月以上请加速催收为荷 此致 总管理处 年 月 日 附注：本表由总管理处 填写二份一份送存查一份送营业单位 （九）账单的移交及对账 第二十七条 账单移交时应填写账款移交清表一式四份移交人接收人及核对人均应签名以示负责其中二份寄交征信科及账款组接收人接交时除核对账单金额外并应注意是否经过客户签认账单千万不可私下移交 第二十八条 财务部应随时对客户办理通讯或实地对账以确定业务人员手中账单的真实性 第二十九条 财务部应定期三个月一次核对业务人员手中的账单或于特殊目的下不定期抽查业务人员手中账单 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 .(，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这 句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人士不是成功了才设定目标，而是设定了目标才成功 ，但没有目标的肯定不能成功。 著名的效率提升大师博思 .崔西説：“成功就是目标的达成，其他都是这句话的注释。 ”现实中那些顶尖的成功人。