商业银行经营管理复习指导

商业银行经营管理复习指导内容摘要：

（ 2）、贷款审查。 主要 审查调查人员提供的资料是否完备，调查方式和内容是否符合要求，调查报告是否客观、准确，调查建议和结论是否合理。 （ 3）、贷款的审批。 货款审查部门提出审查意见后，报商业银行的行长或者经行长授权的副行长（或者部门主管）审批，大额、疑难的贷款由信贷审查委员会审议后报经行长审批。 （ 4）、贷款协议的签订。 贷款行与借款人签订借款合同，约定贷款的金额、期限、利率、用途、还款方式、双方的权利和义务、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。 保证贷款还需要由保证人与贷款人签订保证合同，或者保证人在借款合同上写明与贷款人协商一致的 保证条款。 抵押、质押贷款应由抵押人、出质人与贷款人抵押或者质押合同。 （ 5） 贷款的检查。 在借款合同的有效期内，商业银行应当定期进行检查，主要检查贷款资金的使用情况、企业生产经营和财务情况的变化、贷款项目建设的进展情况、抵押和担保品的变化情况以及其他可能影响贷款质量的事项。 发现异常应立即进行报告和处理，并采取有效的措施进行防范和化解风险。 7． 商业银行负债的概念和作用体现在哪些方面。 答：负债是企业所承担的能以货币计量、需以资产或劳务偿付的债务。 商业银行的负债业务是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常工作 所需资金的活动。 负债业务对商业银行有着特别重要的意义，负债的作用主要体现在以下几个方面； （ 1）、负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。 商业银行作为社会的信用中介，首先是“借者的集中”，然后才是“贷者的集中”，因而负债业务是商业银行最主要最基本的业务。 （ 2）、一定规模的负债是商业银行生存的基础。 商业银行的负债总额需要达到一个适度的规模，即经济负债规模。 低于这一规模，商业银行不能合理地进行资产运作，无法摊销员工工资、固定资产折旧等费用支出，必将招致亏损。 高于这一规模，也可能产生资金运用风险和管理风险，从 而导致亏损。 （ 3）、负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构，从而限制商业银行的盈利水平并影响其风险结构。 负债规模的大小是商业银行经营实力的重要标志，关系到自身的生死存亡。 同时，信贷资金的运动规律决定了商业银行的负债和资产之间在期限、利率、风险等方面有着内在的联系，负债结构在很大程度上制约着资产结构，影响着盈利水平和风险状况。 （ 4）、负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。 保持资产的流动性是商业银行经营管理的原则之一，利用主动型负债业务解决流动性需要，商业银行则可以 处于主动的地位，在满足流动性的同时兼顾了盈利性，使商业银行的流动性管理更加灵活机动。 （ 5）、负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。 银行通过吸收社会存款等各项负债业务以及相关的结算业务，可以及时掌握各类存款人的资金状况和经营情况，为进一步吸收存款、开展贷款等资产业务、评价风险状况等提供必要的信息，有利于银行进行业务决策。 8。 简述商业银行负债业务经营管理的目标。 答：商业银行负债业务的经营管理的目标主要有两个： （ 1）、努力增加负债总量，提高负债的稳定性。 存款负债是商 业银行负债业务的主体，但是存款对商业银行来说有很大的不稳定性，这种不稳定性不利于商业银行进行期限较长的资产业务，从而降低了盈利水平。 所以，为不断增加盈利能力，商业银行既要提高服务水平稳定现有存款等各项负债余额，又要下大力气挖掘新的资金来源渠道。 这些都要求商业银行制定科学的负债业务管理规划，采取切实可行的方法措施组织更多的资金，增加负债规模，并努力提高负债的稳定性。 （ 2） 调整优化负债结构。 负债管理除了增加负债总量以保持并增加负债的稳定性外，还必须兼顾结构上的合理性。 合理的负债结构需要长短期负债合理搭配，不 片面地强调任何一种业务，必须着眼于商业银行资产业务发展的需要，对长短期负债进行优化组合，使商业银行的负债结构既可以与资产运用的需要相匹配，又能满足降低资金风险和保持必要流动性的要求。 9，银行中间业务的定义和分类。 答：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 按照2020 年 4 月份中国人民银行就商业银行开展中间业务的解释，中间业务可以分为下面的九大类： （ 1）、支付结算类中间业务。 支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 （ 2）、银行卡业务。 银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （ 3）、代理类中间业务。 代理类中间业务是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等。 （ 4）、担保类中间业务。 担保中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。 （ 5）、承诺类中间业务。 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务。 主要有贷款承诺等。 （ 6）、交易类中间业务。 交易类中间业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。 （ 7）、基金托管业务。 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托，安 全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作，包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。 （ 8）、咨询顾问类业务。 咨询顾问类业务是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供经客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。 （ 9）、其他类中国业务。 包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。 表外业务的种类及其作用有哪些。 表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。 狭义的表外业务按照性质可以分为以下四种：（ 1）贷款承诺。 贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。 （ 2）担保。 担保是指银行以保证人的身分接受客户委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务。 （ 3）金融衍生工具。 它是指以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出 来的金融工具，是金融创新的产物。 （ 4）投资银行业务。 随着金融业务自由化进程的不断加快，商业银行承担了越来越多的投资银行业务，如证券包销、证券代理和分销、证券造市等。 表外业务的主要作用有：（ 1）为客户提供多元化的金融服务。 通过开展表外业务，银行的业务范围大大拓宽，银行在不断满足客户多元化要求的同时，稳定和扩大了市场占有份额，使银行的社会性上升到了一个新的高度。 （ 2）有效地防范和转移风险。 随着银行业务的国际化，资金的跨国流动越来越频繁，而自 20世纪 70年代初布雷顿森林体系崩溃以来，汇率和利率变化不定，传统的投 资技术对汇率风险、利率风险等基本无能为力，创新的表外业务就成为银行和投资者防范、转移和控制风险的有效途径之一。 （ 3）增加资金的流动性。 表外业务中的许多金融工具都具有可转让性，从而促进了银行资产的流动性。 （ 4）创造信用，增加资金的来源渠道。 银行竟争的加剧，使得增加资金来源的重点从负债转向了资产。 借助于表外业务，银行大大地弥补了资金缺口，信用规模得以扩大。 1网上银行的概念及其特征。 答：网上银行，又称网络银行，是依托信息技术、因特网提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段。 网上银 行目前有两种形式，一种是完全建立在互联网上的网上银行，其交易均借助于互联网进行。 另一种则是在现有的银行基础上发展网上业务的所谓混合式银行，这种银行有自己分支机构，从事着传统的商业银行业务，为适应网络技术发展以及行业竟争的需要，从而推进其业务到网上。 网上银行的特征表现为： 网上银行是虚拟化的金融服务机构； 网上银行突破时空限制，实现向其客户提供在任何时间、任何地方、任何方式的服务； 总的来看，网上银行赢利能力高过传统银行； 网上银行推出后，整个金融业务服务竟争空前激烈； 网上银行的经营理念强调服务以 人为本，充分利用信息为客户提供多元服务。 1简述商业银行资产管理理论。 资产管理理论又称流动性管理理论，根据其发展，主要有以下三种资产管理理论：（ 1）商业贷款理论，又叫真实票据理论，是商业银行的传统理论。 商业贷款理论认为：银行的资金来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的。 为了应付存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。 该理论认为只有商业贷款能满足银行既能保持安全性又有收益并具有长期贷款性。