北京市工程咨询公司财务管理系统的设计与实现

北京市工程咨询公司财务管理系统的设计与实现内容摘要：

商务，其财务管理系统必须做到消息采集和处理方法的无纸化管理和实时管理、结算和支付的网络化、电子化和安全化。 另一方面，财务管理信息系统也要适应改革后的企业新过程和新组织结构，增加异地处理等功能。 信息技术尤其是互联网的发展和广泛应用，给财务管理带来新的挑战。 通过 人们长 期 使用财务管理系统的 实践经验的积累，财务 管理 系统 正逐步完善，并 逐渐形成一套完整的体系，在 企业发展 中发挥着越来越重要的作用。 随着企业 管理工作对财务 管理 系统数据处理要求的提高和科学技术的 不断 进步， 对 财务 管理 系统 的要求 也在不断地发展变化， 网络 财务 管理 系统的出现大大提高了财务 管理 系统工作 效率 及至整个管理工作的水平。 当前我国的市场竞争日趋激烈，企业所面临的生存压力也日渐增大，随着企业信息化的发展和宏观经济体制改革、资产改组、和结构调整的不断深化，企业财务管理活动的内部环境和外部环境都发生了巨大的变化，同时对企业内部 管理水平也提出了更高的要求。 财务管理作为企业管理的中心环节，为适应新的环境，财务管理理论中的各元素必须进行必要的调整和变革，做出新的选择和扩展新的内容，才能更好地指导企业财务管理的实践，适应形势发展的需要。 北京市工程咨询公司成立于 1986 年，是一家综合性工程咨询机构 ，提供投资咨询、造价咨询、项目管理等咨询业务，公司财务制度和财务管理复杂，已采用用友的财务软件，但经过 3 年的使用，其仅仅是核算型、管理型财务软件，只解决了公司的部分财务问题，不能解决目前突出的网络财务的问题。 财务软件的迅速发展为网络财务管理的 实现提供了技术基础。 网络财务是我国财务软件发展到一定阶段的产物。 我国的财务软件在应用上经历了单项处理型、核算型、管理型到财务业务一体化软件的发展，软件规模逐步扩大，软件功 2 能逐步体系化；在管理时序上由事后记账、 分析 向事中预警、控制、事前预测发展；管理模式由分布式向集中式发展。 从上面的分析我们不难看出，网络财务管理就是一种基于计算机网络技术，以整合实现企业电子商务为目标，以财务管理为核心，财务、业务协同，支持电子商务，能够提供互联网环境下财务核算、财务管理及其各种功能的、全新的财务管理系统。 它是基于互联 网平台上的财务核算、财务管理在企业管理中的应用。 综上，北京市工程咨询公司为推进企业电子商务进程，改革现有财务管理制度和财务流程，急迫需要以先进的网络财务管理理念为指导，结合本公司实际情况开发适合本公司的财务管理系统。 财务管理系统研究现状 我国的财务软件在应用上经历了单项处理型、核算型、管理型到财务业务一体化软件的发展，软件规模逐步扩大，软件功能逐步体系化；在管理时序上由事后记账、 分析 向事中预警、控制、事前预测发展；管理模式由分布式向集中式发展。 当前财务管理系统仍存在很多问题： 第一：企业管理 基础薄弱。 首先，企业对财务管理信息化核心地位的认识不强，认为会计电算化就是财务管理信息化，同时对实行财务管理信息化所需更新管理理念和模式的要求认识不足。 其次，财务管理基础薄弱，主要表现为财务管理体制过于分散，没有实现集中管理，难以实现资金集中和预算管理制度，同时其他相关制度也不健全，严重影响了财务管理水平的提高。 第二： 财务信息不对称、共享性差。 当前，我国企业存在着严重的信息不对称情况，由于信息得不到有效共享，从而严重影响了财务信息系统的运行效率和财务管理的最终效果。 这主要表现在两个方面：一方面，传统会计流 程中会计部门独立于其他业务部门，会计信息系统与其他系统在企业内一般是互不往来，自成一体，而且企业管理部门间为了各自利益，也不愿及时提供相关信息，各业务部门之间不能实时沟通信息；另一方面，企业之间、企业与银行、政府职能部门之间没有形成统一的信息标准，相互之间不能及时收集和传递各种数据与资料，无法满足企业决策管理的需要。 3 第三： 财务管理的技术手段还有待提高。 要推进企业财务管理创新，必须建立行之有效的财务管理信息系统，采用能够综合反映企业财务管理情况和企业管理理念的信息化手段和方法。 具体来说，就是需要高效的财务管 理软件和一个具备良好通达性的财务管理系统。 但是，我国企业大都缺乏自主开发财务管理软件的能力，而引进国外软件不但成本过高，而且与我国实际情况不符，难以发挥其作用，甚至会影响财务管理的效率。 基于这种现状，在未来企业财务管理创新的关键就在于如何引入先进的技术手段来建立完备的财务管理信息系统。 本文的主要工作 北京市工程咨询公司财务管理系统作为互联网时代企业管理的新模式，是一个全新的课题，对企业经营管理关系重大，它的推行不能沿用传统会计和财务的老路子，必须加以研究。 本文的主要工作有： 首先， 在技术基础方面， 本 系统 以网络计算为技术核心，并采用网络技术的主流开发与应用平台来运行。 所有这些从根本上使网络财务的产生具备了应有的条件，其中 Web 技术、三层结构技术、大型数据库和防火墙的成功应用为实现网络财务管理提供了重要的技术保障。 其次，进行 财务管理 系统的详细设计。 根据需求分析中 对系统业务模式的探讨和核心业务的梳理，结合模块化思想以及 插件式开发 两条思路来设计系统。 再次，我们在详细设计的基础上，对各个模块的实现进行了介绍，给出了系统 总体实现 的效果图。 最后，对系统的设计和实现中的优点以及目前存在的不足进行了总结分析，并提 出了对 财务管理 系统的展望和改进建议。 本文的组织结构 第 1 章绪论，主要描述北京市工程咨询公司财务管理系统的开发背景和意义， 财务管理系统的 研究现状，本文 的 主要 工作 以及本文的组织结构。 第 2 章系统需求分析，主要进行 北京市工程咨询公司财务管理 系统的需求分析 工作。 首先 论述了 财务管理 系统的 总体目标。 然后 对 系统 需求分析按照功能需求和非功能需求两个类别 分别 进行描述。 4 第 3 章系统架构设计，主要进行系统的架构设计。 首先对系统的设计目标和原则进行了阐述 ；其次，设计了系统的技术架构；最后根据系统功能模块划分设计了系统的功 能架构。 第 4 章 财务管理 系统详细设计，本章主要进行系统的详细设计。 首先，按照模块化开发 的 思路，分别进行了各个模块的详细设计。 然后论述了系统数据库设计。 第 5 章 财务管理 系统 的 实现，首先描述了系统的 总体 实现， 然后 并对各个模块的实现进行了描述。 第 6 章对论文进行了总结，分析了 本系统设计与实现过程中的优点与存在的不足。 5 第 2 章 需求分析 系统 总体 目标 系统总体目标的任务是解决财务管理系统主要“做什么”的问题，全面理解用户各项需求，并准确设计与实现用户需求。 针对北京市工程咨询公司的财务管理现状及财务管理功能 需求，本文将系统划分为几个功能模块，模块总体功能需求图如下： M I C R O S O FT C O R P O R AT I O N财 务 管 理 系 统财 务 设 置资 料 管 理凭 证 管 理财 务 报 表期 末 处 理综 合 查 询 图 21 财务管理系统 总体功能需求 本 财务管理 系统是针对 北京市工程咨询公司 用户要求用计算机，对 财务 收入、支出以及相关的各种 凭证资料 ，进行 参数设置 、修改、添加、删除而设计的一种 财务 管理软件。 经过 总体功能需求划分， 本系统需要具有以下功能： 财务设置， 实现个人财务管理方面 各项功能。 6 资料管理， 对用户各种信息进行管理。 凭证管理，完成凭证录入、查询、签字、审核等一系列流程。 期末 处理，实现对期末结转、调汇、复原等进行处理工作。 财务报表，各种数据表进行报表管理，提供 良好 的人机 交互 界面。 综合查询， 查询数据方便，数据的稳定性和可靠性好。 系统 需求分析 本节 将 从 系统功能 性需求以及非功能需求两方面对 财务管理 系统需求进行论述，重点介绍系统功能性需求，对系统各功能组成进行详细的需求分析。 系统功能性需求 下面详细分析、阐述了各模块的具体功能和需求。 财务设置 财务设置 帮助企业财务人员提高账务处理工作的质量和效率。 提供 基础参数设置、现金流项目、表格模板设 置 等功能， 基础参数设置具体包括基础参数、科目参数、凭证参数 ，为满足集团内各成员企业即时 设置参数信息 的需要，保证 系统参数使用方便灵活性。 财务设置流程图，具体如下： 图 22 财务设置 用例图 7 财务设置用例图中，操作员主要进行财务参数、现金流项目、表格模板设置，对财务进行具体设置时包括：设置基础参数、设置科目参数、设置凭证参数、查看现金流项目、新增现金流项目、修改现金流项目、删除现金流项目、新增表格模板、修改表格模板、删除表格模板、查询表格模板。 对财务设置中设置基础参数的用例规约描述如下： 用例名称：设置基 础参数 主要参与者：操作员 前置条件：主要参与者已登录系统，并选择财务设置中的财务参数 基本流程： 操作员查看财务参数设置页面 操作员选择设置基础参数 系统显示基础参数设置页面 操作员添加基础参数数据，并保存设置 系统接收操作员设置信息，将表单数据保存至数据库，返回操作结果 操作员查看设置结果 退出 发生频率：使用频繁 可选流程： 操作员保存时 ，可选择其它功能 系统 重新进入其它管理模块 后置条件： 被 设置 的 基础参数 状态全部变成 “ 已 操作 ” 状态 资料管理 资料管理中，主要通过会计科目、会计账本、用户管理等实现对财务管理系统的资料管理。 资料管理总体功能用例图如下： 8 图 23 资料 管理用例图 操作员进行资料管理中，主要完成添加会计科目、修改会计科目、删除会计科目、管理会计科目、管理用户模块。 具体需求描述如下。 对资料管理中修改会计科目的用例规约描述如下： 用例名称：修改会计科目 主要参与者：操作员 前置条件：主 要参与者已登录系统，并选择资料管理中的会计科目管理 基本流程： 操作员查看会计科目修改页面 操作员填写会计科目数据 系统接收会计科目数据，保存至数据库返回修改结果 操作员查看修改结果 退出 发生频率：使用频繁 可选流程： 操作员保存时，可选择其它功能 系统 重新进入其它管理模块 后置条件： 会计科目 状态全部变成 “ 已 修改 ” 状态 会计科目提供增加、删除、修改三个子功能。 在会计 信息系统建立时，需 9 要根据会计科目编码要求，增加会计科目。 在会计期间如果本会计科目不再需要，可以将其删除。 另外还可以对其修改更加符合需要。 会计账本包括总分类账和明细分类账。 此外必须将日期、凭证号、摘要等列举详细。 当用户输入科目代码，查询的开始、截至时间后，系统输出用户查询所需要的全部数据结果。 在需要计算数据的借贷关系时，系统能自动完成计算，并显示出来。 用例如下： 图 24 会计账本 管理用例 图 用户如果要查看、操作，必须先登陆。 在登陆时要求输入用户名、密码，如果还没有账号，提供注册功能。 如果需要修改密码， 提供修改密码的途径。 同时，系统还需设置一个特殊的账号 ： 系统管理员账号。 系统管理员登陆时，要求输入超级密码，系统自动以 admin 用户名登陆，可以对其它账号进行授权、管理。 10 凭证管理 凭证管理中，涉及系统凭证的管理流程，首先进行凭证录入、录入完成后进行凭证签字、凭证审核、打印输出、导入凭证等一系列操作。 具体功能需求流程如下： 图 25 凭证 管理用例 图 记账凭证同样提供增加、删除、修改三个子功能。 要求在增加记账凭证时，凭证号必须连续，不允许中断。 而且一个记账凭证中可以输入多个分录，对多个分录能够 直接进行借贷总和验证。 由凭证管理，针对审核凭证操作的用例规约描述如下： 用例名称：审核凭证 主要参与者：操作员 前置条件：主要参与者已登录系统，并选择凭证管理中的审核凭证 基本流程： 操作员查看待审核凭证数据 操作员填写审核信息并保存 系统接收审批数据，保存至数据库返回审批结果 操作员查看审批结果 退出 11 发生频率：使用频繁 可选流程： 操作员保存时，可选择其它功能 系统 重新进入其它管理 模块 后置条件： 凭证数据 状态全部变成 “ 已 审批 ” 状态 期末处理 期末处理，进行 自动结转损益、期末调汇、期末结转 ， 账务回退：退登账、退审核、退签字、账务处理复原 等操作。 具体功能需求用例图如下： 图 26 期末处理 用例 图 操作员进行期末处理功能时，主要进行查看期末结转数据、查看期末调汇数据、复原财务、查看结转。