公司各部门管理制度汇编

公司各部门管理制度汇编内容摘要：

急情况外切勿随意拉动或移动以免留下事故隐患甚至造成不必要的经济损失 第一一八条 如在办公楼发现可疑现象或可疑人物应及时采取相应措施并向有关领导汇报 第一一九条 下班离开办公室前切记关窗关电源饮用水空调电脑灯等锁门 第一二〇条 办公室应保持清洁卫生包括窗台玻璃窗及窗帘的整洁 1 办公台凳文件柜等办公用具应按规定统一摆放不能 随意改变摆放位置 2 办公室不能随便摆放杂物或其他与办公无关的用具私人物品无关用具应当天拿走不能逗留在办公室 3 上班前或下午下班后各自清洁自己的办公台凳下班后最后离开办公室者应关上电源锁上门窗各部门应指定值班人员负责 4 各部门负责搞好本部门办公室卫生和楼梯间卫生前台负责搞好办公楼前区卫生食堂负责客房和厨房内外及顶层卫生每日小扫每周六大扫行政主管定期抽查各部门卫生情况 5 应自觉保持卫生间的清洁 第一二一条 爱护办公室绿化的花草损坏盆景要照价赔偿 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为加强公司财务工作管理发 挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用特制定本制度 第二条 公司各部门和职员办理财会事务必须遵守本制度 第三条 公司财务部门的职能 一负责公司财务管理工作编制公司各项财务收支计划审核各项资金使用开支收回售楼款清理催收应收款项办理日常现金收付费用报销税费交纳银行票据结算保管库存现金及银行空白票据做好公司筹资工作处理协调与工商税务金融等部门间的关系依法纳税 二负责公司会计核算工作遵守国家颁发的会计准则财经法规按照企业会计制度的规定进行会计核算编制年度季度月份会计报表设置会计核算科目总帐明细表日记帐辅助帐 及时记帐结帐对帐做到日清月结帐帐相符帐表相符帐证相符管理好会计档案 三负责公司成本核算和成本管理设置成本归集程序和成本核算帐表做好成本核算控制成本支出收集登记汇总各项成本数据资料及时正确地为成本预测控制分析提供资料按合同预算审核支付工程设备材料款项配合工程部等部门做好工程材料设备款的结算及竣工工程决算完善各项成本辅助帐的设置健全各项统计数据 四建立经济核算制度利用会计核算资料统计资料及其它有关的资料定期进行经济活动分析判断和评价企业的生产经营成果和财务状况为公司领导决策提供依据 五完成公司交办的其它工作 第 二章 财务工作管理 第四条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止 第五条 会计凭证会计帐薄会计报表和其他会计资料必须真实准确完整并符合会计制度的规定 第六条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证并根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证会计出纳员记帐都必须在记帐凭证上签字 第七条 财务工作人员应当会同办公室专人定期进行财务清查保证帐薄记录与实物款项相符 第八条 财务工作人员应根据帐薄记录编制会计报表上报总经理并报送有关部门会计报表每月由会计编制财务经理负责审核上报一次会计报表须经财务经理总 经理签名或盖章 第九条 财务工作人员对本公司的各项经济业务实行会计监督财务工作人员对不真实不合法的原始凭证不予受理对记载不准确不完整的原始凭证予以退回要求更正补充 第十条 财务工作人员发现帐薄记录与实物项款不符时应及时向总经理书面报告并请求查明原因作出处理财务工作人员对上述事项无权自行作出处理 第十一条 财务工作应当建立内部稽核制度并做好内部审计出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作 第十二条 财务内部审计每半月一次财务人员根据审计事项实行审计并做出审计报告报送董事长总经 理 第十三条 财务工作人员调动工作或者离职必须与接管人员办清交接手续财务工作人员办理交接手续由办公室主任财务经理监交 第三章 资金管理 第十四条 所有款项的支付须有经办人证明人在单据上签字并注明用途经有关部门经理审核总经理批准如果总经理不在公司应以电话或传真的方式与其联系确认是否批准款项的支付事后请其在支出单上补签意见 第十五条 财务专用章公司法人章及支票必须分开保管公司法人章由办公室主任负责保管财务专用章和支票由出纳负责保管办公室主任或出纳不在单位期间印章应由法定代表人指定的专人保管印章代管须办理 交接手续代管人员必须对印章的使用情况进行登记 第十六条 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司如因工作需要须先填好限额并经总经理批准开具的支票须写明经批准同意的收款人全称收取的发票须与收款相符如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者必须有收款人的书面通知并经总经理批准 第十七条 往来款项的冲转 指非正常经营业务 非正常经营业务调节进出资金须经过总经理批准 第十八条 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件复印件不得作为原始凭证如遇特殊情况须经总经理批准 第十九条 施工工程 用款的支付按以下施工工程用款支付审批工作流程执行即施工单位按有关规定申报项目经理签证认可工程部审核财务部复核总经理审批 第二十条 材料款的支付应根据审核无误的收料单有效发票合同协议按第十四条规定审批执行 第二十一条 办公费用公议费用及其他费用管理 一公司办公用品由办公室统一采购管理办公室应对各部门领用的办公用品进行造册登记定期通报 二公司各部门因工作需要需邀请有关单位人员召开会议的应由部门经理提出建议报总经理批准其会务工作由办公室统一安排 三公司职员的工资奖金福利等各项津贴的发放标准由公司办公室制定经总经理批准董事长签字后报财务部备案执行 四公司职员报销行政费用应由经办人真写报销单按第十四条规定审批后报销 五应酬礼品费用支出实行一票一单事前申报制批准后方可实施 六公司职员出差由部门经理根据需要选用交通工具 七公司车辆使用维修保养汽油等费用由办公室统一管理 八凡未具备报销条件如没有对方单位的收款凭证需领用支票或现金者必须填写借款单借款单留财务存底待借款还回时财务开冲账收据给经办人 九支票领用单借款单必须由经办人填写按第十四条规定审批审批后支付 十银行支票如发生丢失有关责任人应及时向财务部和开户银行报告所造成的损失丢失人员负有赔偿责任 十一其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准 第四章 工程成本管理 第二十二条 公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标凭证承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署 第二十三条 工程部主要负责工程造价的预测及审核工程招投标文件的编制工程决算的审定组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作对已经选择定型的设备材料进行采购确保设备材料及时供应积极进行市场询价工作建立市场价格询价登记薄记录材料价格变动的历史资料 第二十四条 财务部主要负责工程成本的总体控制 工作参与有关工程经济合同的谈判工作及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划负责工程进度款的复核工作参与工程造价的确定和最后决算的审定工作 第二十五条 工程中间结算程序 一施工单位于每月 25 日之前将工程进度结算报送工程部审核工程部结合工程施工图纸施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见并在 5 日内送财务部会签 二财务部根据有关文件资料施工单位领用的供应材料数额以及与施工单位其他经济往来等情况并参考公司财务状况提出付款意见报送总经理审批 第二十六条 工程决算程序 一施工单位应将工程决算书以及各项经济签证 资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核财务部会签 二财务部根据各种经济签证合同以及经审定的工程决算数和材料结算数扣除已付工程数及垫付的各项费用结算应付工程尾数提出付款方案报总经理批准 三大工程办理决算时应由公司主管工程领导牵头由工程部设计部财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算 四房屋工程全部竣工验收合格交付使用时商品房由工程部销售部办理竣工房交接验收入库手续财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算 第五章 财产管理 第二十七条 公司财产的范围 一公司财 产包括固定资产和低值易耗品 二固定资产指为生产产品提供劳务出租或经营管理而持有的使用年限超过一年单位价值较高的资产 三低值易耗品是指单位价值比较低或使用期限较短不能作为固定资产核算的各种用具物品如工具管理用具玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等 第二十八条 公司财务部负责公司所有财产的会计核算 一公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理 二公司各施工工地使用的机器设备动力设备工具仪器等由工程部归口管理 三办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算应设立台帐登记公司财产的 购入使用及库存情况负责组织公司财产的保管维修并制定相应的措施办法 第二十九条 财产的购置与调拨 一办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作报总经理批准后方可采购 二财产购回后应填写财产收入验收单财产收入验收单一式两联财务部凭财产收入验收单购物发票及采购计划办理报销手续财产归口管理部门凭验收单登记台帐 三各部门需领用财产时应填写领用单领用单需经部门经理同意报办公室审批总经理批准 四财产的领用单由使用部门开具领用单一式三联一联由领用部门存查一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据一联由财产归口管 理部门定期汇总后向财务部报帐 五财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续移交手续由财产归口管理部门办理送财务部备案 第三十条 财产的清查盘点 一公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作年终必须进行一次全面的盘点清查 二各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加 三财产盘点清查后发现盘盈盘亏和毁损的均应填报损益报告表书面说明原因对因个人失职造成财产损失的必须追究主管人员的经办人员的责任 四凡已达到自然报废条件的财产财产归口管理部门应会同财务部组织评估评估情况上报总经理由总经理决定处理意见 五凡尚未达到自然 报废条件但已不能正常使用的财产使用部门应查明原因如实上报属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失属自然灾害或其他不可抗拒原因造成损失的应上报总经理决定处理意见 第六章 会计档案管理 第三十一条 凡是本公司的会计凭证会计报表会计文件和其他有保存价值的资料均应归档 第三十二条 会计凭证应按月按编号顺序每月装订成册标明月份季度年起止号数单据张数由会计及有关人员签名盖章包括制单审核记帐主管由财务经理指定专人归档保存归档前应加以装订 第三十三条 会计报表应分月季年报按时归档由财务经理指定专人保管并分类填制 目录 第三十四条 会计档案不得携带外出凡查阅复制摘录会计档案须经财务经理批准 第七章 处罚办法 第三十五条 出现下列情况之一的对财务人员予以警告并扣发本人月薪 13倍 一超出规定范围限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金 二用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的 三未经批准擅自挪用或借用他人资金包括税金或支付款项的 四利用账户替其他单位和个人套取现金的 五未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的 六保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的 七违反本制度条款 认定应予处罚的 第三十六条 出现下列情况之一的财务人员应予解聘 一违反财务制度造成财务工作严重混乱的 二拒绝提供或提供虚假的会计凭证账表文件资料的 三伪造变造谎报毁灭隐匿会计凭证会计帐薄的 四利用职务便利非法占有或虚报冒领骗取公司财物的 五弄虚作假营私舞弊非法谋私泄漏秘密及贪污挪用公司款项的 六在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的 七有其他渎职行为和严重错误应当予以辞退的 第八章 附则 第三十七条 本制度由公司财务部负责解释 第三十八条 本制度自发布之日起生效 经济合同管理 制度 第一章 总则 第一条 为加强经济合同管理减少失误提高经济效益根据《经济合同法》及其他有关法规的规定结合公司的实际情况制订本制度 第二条 公司各部门对外签订的各类经济合同一律适用本制度 第三条 公司开发规划部负责公司的经济合同管理 第二章 经济合同的签订 第四条 对外签订经济合同除法定代表人外必须是持有法人委托书的法人委托人法人委托人必须对公司负责对本职工作负责在授权范围内行使签约权 第五条 公司签约部门在签订经济合同之前必须认真了解对方当事人的情况包括对方单位是否具有法人资格有否经营权 有否履约能力及其资信情况对方签约人是否法定代表人或法人委托人及其代理权限做到既要考虑本方的经济效益又要考虑对方的条件和实际能力 第六条 签订经济合同必须贯彻平等互利协商一致等价有偿的原则和价廉物美择优签约的原则 第七条 签订经济合同如涉及公司内部其他单位的应事先在内部进行协商统一平衡然后签约 第八条 经济合同除即时签署者一律采用书面格式并必须采用统一的经济合同文本 第九条 合同对方当事人权利义务的规定必须明确具体文字表达要清楚准确 合同内容应注意的主要问题是 1．部首部分注意写明供需双方的全称签约时 间和签约地点 2．正文部分注意违约责任有法定违约金的按规定写明法律没规定或规定不具体的应具体写明约定的违约金数额比例及计。