企业应付账款管理制度内容摘要：
手续。 会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理； 出纳不在时，其他人不能代管公司账户和密码。 为了安全可以实行不定期更换密码（同总经理告知）。 所有付款单必须一批一付 ，一张“费用支出单”对应一笔 付款。 切合公司实际 实行网银转账。 提现实行支票签发提现，支票由会计保管，出纳需要提现时由会计签发，并由会计出纳两人共同加盖财务专用章和法人章（ 施 行印章使用登记流程）。 对于分公司收取货款，经分公司账户 收取 大额 货款。 不需要发票的均打款到法人或指定人账户。 原则不允许办公室留存大额现金。 关于日常费用支出等，实行提前借支，定期回公司报销制度。 分公司不存在采购材料，一切材料均由总公司供应，两 个公司之间以发票结算。 1可以购买一保险柜进行存放公司印鉴和银行支票等重要资料，根据需要可以存放少量备用金 ， 不允许存放 大量 现金。 存放位置选择隐蔽地点。 因公借款制度 加强员工借款管理：因公司业务限制要求员工付现采购等业务时，应该履行借款流程， 按流程填写“借支单”，经会计审核、总经理审批方可从出纳处借款。 “借支单” 使 用范围：采购材料、加油出差、其他采购办公品等事项。 借款采购后必须依据相关发票等凭据报账冲销借款。 借款有借支单，还款 开收据冲销。 公司加油卡管理 专人负责管理加油卡，管理职责为保管银联卡和密码。 建立加油卡使用台账，详细登记加油车辆和金额及其加油时间等。 负责管理 加油发票并定期在财务报销。 并及时给银联卡存款保证能正常加油支付。 如需给公司外车辆加油必须有经理签字同意。 加油卡费用报销和每月统一填报的。阅读剩余 0%
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