一、项目与项目单位概况

一、项目与项目单位概况内容摘要：

亩 ，实 施楠竹 示范基地 种植 ⑵新建 编织工艺车间 ，年产 竹 编瓶 、竹酒瓶 40 万个 ， 竹 工艺品 160万件 ⑶新建 雕刻工艺车间 ， 与 竹 工艺 品及 竹编 瓶配套 ⑷新建 竹叶黄酮提取车间 ，年 加工竹叶 500 吨， 年 产 竹叶黄酮 80 吨 产品方案及生产能力设计 ⑴公司经营产品 竹 编瓶 、竹酒瓶 40 万个 ，销售收入 800 万元 竹制工艺品 160 万件，销售收入 3200 万元 竹叶黄酮 80 吨，销售收入 8000 万元 ⑵农户 经营产品 年采伐楠竹 100 万根 ，竹叶 500 吨。 ㈡项目实施地址选择 竹林 示范 基地定植选择条件和方案 竹林定植原则上以村为单位，其条件是：生态环境好的缓坡地集中连片，主要利用疏林、草丛、灌木林、间种套种，不毁坏原有林木草类，先进行带垦地 植竹，定植后逐年清除杂木杂草。 入选村与公司签订长期租赁合同，由公司出资统一建设、统一技术、统一服务、统一竹子采伐加工处理，由农户承包管理并 用 农家牲畜 制肥养竹。 牲畜喂养 费用农户自理、产品归农户， 牲畜 粪 便 施竹林。 加工 车间地址选择 15 加工 车间靠近竹林集中区便于 原材料运输 ， 又 要求供电供水方便，水质符合有机食品标准， 故选择距竹林产区不到 10 公里的桑植城郊朱家台（惊梦酒业食品公司原址） ,使用公司原有房产、地产并进行适当的扩建，以节约资金。 ㈢技术方案 本项目核心技术是生物技术和环保技术，以公司自主创新竹 编瓶 、竹酒瓶及竹工艺品 生产技术为主， 引进 浙江大学的竹叶黄酮技术进行竹叶黄酮的提取加工，并对当前竹林 先进适用技术实行组装集成，建立项目技术创新体系。 项目设计工艺流程 ①竹编瓶生产工艺 工艺流程简图：竹材→分选→分层抽丝→蒸煮防霉→染色→在各种玻璃瓶上进行编织→竹编瓶 .（ 竹废料用来加工竹烟灰缸、竹碗、竹筷、竹简、竹茶叶罐等工艺品及其他百姓日用品） 生产流程简述：竹材经过精选，刮青平节，机械分层抽丝，高压蒸煮定型，竹防二号防霉， 硷性 染料着色，尔后在各种玻璃瓶上进行图案编织，即得产品。 ②竹工艺品生产工艺 工艺流程简图：加工竹编瓶剩余的竹材→分选→切断→车床加工→干燥→蒸煮防霉 → 上光→ 竹 工艺品 . 生产流程简述： 剩余 竹材经过精选， 粗切 ，机械 加工形状 ，高压蒸煮定型，竹防二号防霉， 上 色，即得产品。 （竹 工艺品： 竹烟灰缸、竹碗、竹筷、竹简、竹茶叶罐等工艺品及其他百姓日用品） ③ 竹叶黄酮 提取生产工艺 生产流程简 图 ：竹叶清洗 → 紫外线处理 → 磨浆 → 过滤 → 离心分离 → 沉淀 → 浓缩 → 醇沉 → 蒸馏 → 浸膏 → 加热 → 加包埋剂 → 均质 → 干燥 → 产品 包装。 16 生产流程简述 ： 乙醇回收：在中间罐中分离出的乙醇混合物进入回收精馏塔， 由蒸汽加热使之分馏，乙醇冷凝后进乙醇罐待用。 浸膏处理： 乙醇回收蒸馏塔的残余物为浸膏是生产竹叶黄酮的原料，用环糊精作为添加壁材， 混合加热经高压均质机均质后进喷雾干燥成为产品。 干燥包装：浸膏用高压泵压入喷雾 器进干燥塔，用气加热空气，用空气进行直接的接触的热进行干燥，产品经过包装入库保存。 采 用植保生物综合防治技术、防治竹林病虫害，采用生物技术防治畜禽疫病，要求项目区无疫情。 环境监测与质量管理 委托有资质的环境监测机构进行测试，提出环境治理保护方案，公司品保部定期对项目产品进行质量检测，防止和纠正质量事故的发生。 ㈣建设内容 工程建设项目，总建筑面积 18400m2（见附表 12） ①编织工艺车间及设备 4000 m2 ②雕刻工艺车间及设备 4000 m2 ③竹叶黄酮提取车间及设备 8000 m2 ④ 仓库 2020 m2； ⑤ 、 供电、供水用房 400 m2 ⑥竹林垦植与改造 5000 亩。 ⑦ 道路及环保绿化。 设备选型与购置（详见附表 13） 编织车间 成套设备 竹艺加工设备 竹叶黄酮提取 设备 水电及运输设备 17 ㈤ 总图布局与 运输 5000 亩楠竹示范基地及设施配套见平面布置图。 遍织车间、竹工艺品加工车间、竹叶黄酮提取车间见平面布置图。 物流运输：项目区原材料包括楠竹采伐运输超过万吨，项目区外运输量竹 编瓶 、竹艺品、约 5000 吨。 购置运输车 2 辆，主要解决项目区内运输，项目区外运输可委托专业物流公司运输。 ㈥建设期及实施进度 2020 年 3 月完 成项目可研报告编制与审批。 2020 年 12 月如批准可研报告，即组织初步设计和施工，建设期一 年 ，投产期一年。 2020 年年底完成全部建筑工程项目竣工投入运行 六、投资估算 ㈠投资估算 固定资产投资估算 按照生态安全、节本高效的原则，充分利用当地的自然材料（木材、楠竹茅草、石块），参照当地同类项目参数，对项目固定资产投资进行全面估算（详见附表 11），固定资产总投资为 3140 万元，其中建筑工程 1220万元，占总投资 %，设备购置 1586 万元，占总投资 %，其他费用344 万元占总投资 10。 95%。 流动资金估算 按详细估算方估算，项目投产需要流动资金 2860 万元。 建设总投资 =固定资产投资 +流动资金 =3140+2860=6000 万元。 ㈡资金筹措 银行贷款 1200 万元。 惊梦公司自筹 2020 万元 引资 2800 万元 18 ㈢资金使用管理 项目建设总投资 6000 万元，按经营主体分为两部份，一是公司直接经营项目竹 编瓶 和竹制工艺品加工 、竹叶黄酮提取 ，由公司直接经营，独立核算自负盈亏共需投资 5500 万元；二是由公司发包给农民承包经营竹林养护，共需投资 500 万元。 两部分投资均由公司统一 管理，贷款统借统还，公司对使用投资的分公司、二级单位和农户建立投资与效 益 挂勾的投资使用责任制，限期通过固定资产折旧进行回收，回收后的资金用于还贷和进行扩大再生产投资。 实行谁投资谁还贷谁受益。 七、财务效益评价 ㈠财务效益评价参数 项目计算期 12 年，财务基准贴现率 10%，盈余公积提取 15% 利率：固定资产贷款利率 %、流动资金贷款利息 % 税率：农产品加工增值税 13%、农产品原料销售增值税 11%、城市建筑税率按增值税额 5%、教育附加按增值税额 3%。 所得税按生产利润 33%，优惠税收政 策按出交后退的原则先按本节所列税率计算经营效益。 产品价格先按一般同类产品计算：竹 编瓶 20 元 /瓶、竹制工艺品平均价 20 元 /件， 竹叶黄酮 价格 100 万 元 /吨 ㈡销售收入估算、销售税金及附加估算 销售收入估算（公司直接经营产品） 竹编瓶 、竹酒瓶 40 万个 20 元 /瓶 =800 万元 竹工艺品 160 万件 20 元 /件 =3200 万元 竹叶黄酮 80 吨 100 万 元 /吨 =8000 万元 全部达到设计生产能力时销售总收入为 12020 元，第一年投产 50%，第二年达到设计生产能力。 19 销售税金及附加估算 按不同层次产品税率 分别计算汇总，求得项目产品综合税率为%（计算过程从略） ㈢总成本费用估算 估算依据 外购原材料、燃料动力费按分产品估算汇总求得，折旧费包括摊销费为简化计算，统一按固定资产总投资扣除 5%残值，按 11 年（建设期不计）平均计算折旧费和摊销费，有利提高资金周转速度。 修理费按固定资产折旧费 25%提取，工资福利费按员工平均 2 万元估算，技术开发研究费按销售收入 3%、管理费按销售收入 2%、销售费用按销售收入 6%估算，利息支出按流动资金贷款利率 %估算，土地使用费按租用费每亩 320元估算。 达到设计 生产能力年分产品总成本费用估算方案如表：（万元） 成本项目 总 计 竹叶黄酮 竹工艺品 竹编瓶 原材料费 4840 3196 1216 428 燃料动力费 80 52 20 8 工资福利费 720 396 252 72 修理费 68 48 16 4 折旧费 271 191 64 16 利息支出 64 42 16 6 技术研发 395 230 145 20 管理费 240 150 75 15 销售费 750 468 234 48 土地利用费 202 127 62 13 总 计 7630 4900 2100 630 20 达到设计生产能力年分产品含税成本及税后利润估算： (万元 ) 成本项目 总 计 竹叶黄酮 竹工艺品 竹编瓶 销售总收入 12020 8000 3200 800 总成本费 7630 4900 2100 630 税金及附加 1640 1123 413 104 生产利润 2730 1977 687 66 所得税 901 652 227 22 税后利润 1829 1325 460 44 成本利润率 (%) ㈣财 务效益综合评价 盈利能力分析 ⑴计算期 12 年平均税后利润为 1601 万元，投资利润率 =年平均利润额247。 建设总投资 100%=1601247。 6000 100%=% ⑵计算期 12 年平均税金为 2234 万元，利税 平均 为 3835 万元，投资利税率 =年平均利润税金247。 建设总投资 100% =3835247。 6000 100%=% ⑶财务内部收益率为 %、投资回收期为 年、财务净现值 万元。 不确定性分析 ⑴盈亏平衡点 =固定成本247。 （销售收入－销售税金及附加－可变成本） 100%=1531247。 （ 12020－ 2193－ 6099） 100%=1531247。 3708 100%=% ⑵贷款偿还能力分析 本项目申请银行贷款 1200 万元，贷款 3 年还清本息后累计结余资金538。 4 万元，实际可以在第 3 年时还清，还可结金资金 3364 万元，贷款偿还期为 3。 1 年。 ⑶敏感性分析 投资成本、经营费用增加和销售收入减少三个变动因素以销售收入减 21 少最为敏感，收入减少 10%时，累计净现值为负数，项目动态分析不能保本。 由于盈亏平衡点在 50%以下，投资回收期未超过 5 年，出现销售收入减少 10%以上的概率较低，项目抗风险 能力是较高的。 ㈤财务效益综合评价结论 上述财务效益各项评价指标均大大超过社会基准水平，高于目前同行业同类产品实际达到的较好水平，说明项目在财务上是切实可行的。 由于评价的产品价格定得偏低、税率计算偏高，因此实际实现的财务效益会超过本报告测算指标。 八、环境保护与环境影响评价 ㈠环境现状与项目影响评价 环境保护现状基础 桑植有十分优越的生态环境发展条件，桑植县委、县政府高度重视环境保护工作，始终把资源和环境的保护放在首位，坚持树立和维护国家级自然保护区和世界一流生态环境形象，使人类的各类活动始终 限制在环境容量之内，实现桑植的生态环境资源的永续利用。 目前全县已严格划分了自然保护区，农副业建设区和外围保护地带，全县生态环境建设全面启动，桑植正在向各项生态环境指标达到和保护世界同类区域的一流标准努力，桑植有自然环境和生态系统的美学价值、科学价值完全可以得到充分的保护和利用。 根据环保部门设置的水质监测所研究分析，项目区处于澧水源头，区域内工厂少，规模不大，居民人口分散，加上植物保护较好，污染范围小，石油类及重金属排放很少，对水质影响很小，环境保护在张家界乃至全省独领风骚。 根据 1999 年监测结果分析，桑植 空气质量良好，八大公山自然保护区及各景区均达到《环境空气质量标准》一级标准，县城及人口聚居集中地，保持二级标准。 22 项目环境影响 （ 1）、 竹林种植对环境保护有益无害 竹林种植增加多年生常青生物种类，扩大森林覆盖率和生物体多样化对生态环境有长期的保护调节作用，没有负面影响。 （ 2）、 雕刻工艺 车间采用清洁化生产工艺，对环境无不利影响 （ 3）、 竹材加工有少量废弃物和机械噪音不超过 70 分贝。 （ 4）、竹叶黄酮提取 采用的是乙醇回收技术， 其废水经过处理 基本没有什么污染。 （ 5）、 锅炉房采用电热锅。