内部票据管理制度内容摘要：
而由其他人员代岗的，事后必须由该岗人员签字确认。 财务票据采用专岗专人专用的办法，由利于让大家重视票据管理，有利于规范票据管理行为，有利于加强监督和审计。 第七条财务票据存根联和登记簿销毁时，必须先进行内部审计，在确保内部账账相符和账实相符的前提下才能进行销毁；销毁前，应当形成报告，报告由财务经理和审计经理联合审阅，由总经理审批后执行。 前面讲过，有的企业因账账不符和账实不符，并无从查起时，最主要的原因是没有重视票据管理。 而对票据进行内部审计则是票据管理的重要环节。 只有通过审计内部票据，才能保障账账相符和账实相符，内部票据的管理才有意义。 第八条财务票据遗失或未经批准擅自销毁票据的，公司将根据实际损失程度追究其经济责任；没有造成损失的，视情节轻重给予通报批评并处罚 50500元不等。 第九条内部票据印刷数量应当根据实际的用量进行控制，一般应控制在一年内使用完毕。 为什么内部票据印刷数量要控制在一年内使用完毕 ? 内部票据的内容要适时适合企业经 济业务和经营管理的需要。 而企业经济业务和经营管理可能会在一定周期内有变化，为了不造成大的浪费和适时适合企业的变化，内部票据印刷数量应当得到控制。 一年使用期，不长不短，是比较适合的管理周期。 第一节产成品入库单管理 第十六条产成品或半成品入库使用 产成品入库单 ，但在单据上要区分产成品和半成品，该单由仓管员负责保管和开具。 半成品是指可直接对外销售的半成品，对内使用的半成品不办理入库而直接转入下一工序接收。 产成品或半成品因质量问题等原因而退货给车间的，同样使用 产成品入库。阅读剩余 0%
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