超市资料之民生家乐综合管理类公文审批规程

超市资料之民生家乐综合管理类公文审批规程内容摘要：

财务报表报告类 月度、季度、年中和年度财务会计报告审批程序 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监 → 按集团财务报告管理办法呈报。 利润分配审批程序 核算管理中心→计划财务部→财务总监→总裁→董事长→商业控股→集团计划财务部（备案）。 . 外部审计报告审批程序 核 算管理中心→计划财务部 → 财务总监→总裁→董事长→商业控股财务与投资管理部（备案）。 财务检查报告审批程序 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监→总裁→董事长→商业控股（财务与投资管理部→财务总监）审批。 税务管理类 税务管理类公文 上报税务主管部门或相关政府部门的请示审批程序 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监。 税务简报和税务专题报告审批程序 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监 → 商业控股财务与投 资管理部（备案）。 日常纳税筹划课题审批程序 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监 → 商业控股财务与投资管理部（备案）。 日常税务检查 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监。 专项和重大涉税项目检查 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监→总裁→董事长→商业控股（财务与投资管理部→财务总监）。 纳税申报审批程序 核算管理中心→计划财务部 → 财务总监。 5 财务稽核类 日常工作类 内部账务核查报告 财务稽核 中心 → 计划财务部 → 财务总监。 内部控制检查报告 财务稽核中心 → 计划财务部 → 财务总监。 盘点报告 门店财务→店长→区域计划财务分部→区域总监→财务稽核中心 → 计划财务部→财务总监→总裁。 内部审计类 年度审计工作计划编制 财务稽核中心 → 计划财务部→财务总监。 （备注：年度审计计划内审计项目实施时不再报批） 年度计划外审计项目 年度计划外由公司领导授权进行的审计项目可先期进入执行程序，后按以下程序报批。 财务稽核中心 → 计划财务部→财务总监→总裁。 其他审计类事务 财务稽核中心 → 计划财务部→财务总监。 6 投资管理类 与海航集团以外单位之间的投资项目立项报告和管理输出项目的审批流程。 投资管理中心→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁→董事长→商业控股（财务与投资管理部→财务总监→总裁→董事长）→海航集团。 与海航集团内部单位之间的投资项目立项报告的审批流程 投资管理中心→计划财务部→分管副总裁→财务总监→ 总裁 → 董事长 → 商业控股（财务与投资 管理部→财务总监→总裁→董事长） → 海航集团备案。 合同协议类公文的审批流程 投资管理中心→计划财务部→分管副总裁→财务总监→ 总裁 → 董事长 → 商业控股（财务与投资管理部→财务总监→合规部→分管副总裁→总裁→董事长） → 海航集团备案。 投资项目的财务分析和风险控制分析报告审批流程 投资管理中心→计划财务部→分管副总裁→财务总监→ 总裁 → 董事长。 项目资金筹措、付款、税务筹划、报表合并、股权处置等财务管理事项的审批参照公司财务管理相关制度执行。 项目组人员、薪 酬、奖惩等公文的审批参照公司行政人事管理相关文件规定的流程进行呈报、审批。 7 附则 本规程自下发之日起施行，凡与本规程相抵触的文件均以本规程为准。 本规程由计划财务部负责解释、修订。 民生家乐商品业务类公文审批规程（试行） 1 总则 为规范商品业务类公文审批流程，明确责权，简化程序，提高工作效率，特制定本规程。 本规程是《民生家乐公文审批规程（试行）》中的一个子规程。 2 合同管 理 合同审批流程 使用单据：《合同审批表》 总部合同审批路径 总部采购主管与供应商谈判→商品合同主管→采购中心经理→综合业务中心经理→商品管理部总经理→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁，审批结束后交数据录入员录入。 区域合同审批路径 区域采购主管与供应商谈判→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→商品合同主管→采购中心经理→综合业务中心经理→商品管理部总经理→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁，审批结束后交数据录入员录入。 门店合同审批路径 门店兼职采购与供应商谈判→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→商品合同主管→采购中心经理→综合业务中心经理→商品管理部总经理→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁，审批结束后交数据录入员录入。 《合同审批表》原件一式一联，由结算中心留存；合同复印件三份，数据录入员、采购主管、商品合同主管各一份。 合同异动审批流程 使用单据：《合同异动审批单》 总部合同异动审批 总部采购主管与供应商谈判→商品合同主管→采购中心经理→综 合业务中心经理→商品管理部总经理→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁，审批结束后交数据录入员录入。 区域合同审批路径 区域采购主管与供应商谈判→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→商品合同主管→采购中心经理→综合业务中心经理→商品管理部总经理→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁，审批结束后交数据录入员录入。 门店合同审批路径 门店兼职采购与供应商谈判→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→商品合同主管→采购中心经理→综合业务中心经 理→商品管理部总经理→计划财务部→分管副总裁→财务总监→总裁，审批结束后交数据录入员录入。 《合同异动审批表》原件一式一联，由结算中心留存；合同复印件三份，数据录入员、采购主管、商品合同主管各一份。 3 商品管理 新品引进 使用单据：《商品资料表》、《缴费通知单》 总部新品审批路径 总部采购主管→商品规划主管→采购中心经理→商品管理部总经理，审批结束后交数据录入员录入。 区域新品审批路径 区域采购主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→商品规划主管→采购中心经理→商品管理部总经理，审批结束后交数据录入员录入。 门店新品审批路径 门店兼职采购→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→商品规划主管→采购中心经理→商品管理部总经理，审批结束后交数据录入员录入。 《商品资料表》一式两联，数据录入员、采购主管各一份；《缴费通知单》一式三联，数据录入员、采购主管、结算中心各一联。 商品冻结 使用单据：《供应商 /商品 (冻结 /解冻 )明细表》 总部商品冻结 审批 总部采购主管→商品规划主管 , 审批结束后交数据录入员录入。 区域商品冻结审批 区域采购主管→区域采购管理室经理→总部采购主管→商品规划主管 , 审批结束后交数据录入员录入。 门店商品冻结审批 门店兼职采购→区域采购管理室经理→总部采购主管→商品规划主管 , 审批结束后交数据录入员录入。 《供应商 /商品（冻结 /解冻）明细表》一式两联，数据录入员、采购主管各一联。 注：若遇到新品引进时按照一进一出原则，以上 及。 商品解冻 使用单据：《供应商 /商品 (冻结 /解冻 )明细表》 总部审批 总部采购主管→采购中心经理→综合业务中心经理 , 审批结束后交数据录入员录入。 区域审批 区域采购主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理→综合业务中心经理 , 审批结束后交数据录入员录入。 门店审批 门店兼职采购→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理→综合业务中心经理 , 审批结束后交数据录入员录入。 《供应商 /商品 (冻结 /解 冻 )明细表》一式两联，采购主管，数据录入员各一联。 新品首批定单 使用单据：《商品订货单》 总部新品首批定单审批 总部采购主管→采购中心经理→订单主管，审批结束后订单员定货。 区域新品首批定单审批 区域采购主管→区域采购管理室经理→商品管理分部经理，审批结束后订单员定货。 门店新品首批定单审批 门店兼职采购→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理，审批结束后订单员定货。 《商品订货单》一式一联，由订单员留存。 4 价格管理 日常单笔调价（进、售价、库存） 使用单据：《商品调价表》 进价、售价上调（不调库存） 总部审批 总部采购主管→采购中心经理→商品管理部总经理 ,审批结束后数据录入员调价。 区域审批 区域采购主管→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理→商品管理部总经理 ,审批结束后数据录入员调价。 门店审批 门店兼职采购→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理→商品管理部总经理 ,审批结束后数据录入员调价。 进价下调（含库存价格调低） 总部审批 总部商品管理部采购主管→总部商品管理部采购中心经理 ,审批结束后数据录入员调价。 区域审批 区域采购主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理 ,审批结束后数据录入员调价。 门店审批 门店兼职采购→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理 ,审批结束后数据录入员调价。 市调售价调价 总部审批 根据总部商品管理部市调报告， 由总部采购主管与供应商完成谈判后填单→采购中心经理审批后，数据录入员调价。 区域审批 根据区域商品管理分部市调报告，由区域采购主管与供应商完成谈判后填单→区域采购管理室经理审批后，数据录入员调价。 门店审批 根据门店市调报告，门店兼职采购与供应商完成谈判后填单→区域采购管理室经理审批后，数据录入员调价。 《商品调价表》一式两联，数据录入员、采购主管各一联。 库存价格调高 使用单据：《库存商品调价单》 总部审批 总部采购主管→采购 中心经理→商品管理部总经理→计划财务部，审核批准后，数据录入员调价。 区域审批 区域采购主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理→商品管理部总经理→计划财务部，审核批准后，数据录入员调价。 门店审批 门店兼职采购→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→总部采购主管→采购中心经理→商品管理部总经理→计划财务部，审核批准后，数据录入员调价。 《库存调价单》一式两联，数据录入员、采购主管各一联。 促销变价流程 店内促销（进、售价、库存阶段性调价） 使用单据：《商品调价表》 总部审批 总部采购主管→采购中心经理，审核批准后，数据录入员调价。 区域审批 区域采购主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理，审核批准后，数据录入员调价。 门店审批 门店处长→门店店长，审核批准后，数据录入员调价。 DM 刊促销 使用单据：《促销申请单》、《 DM刊单品资料表》 总部营销策划中心发起 DM 刊 总部采购主管与供应商谈判→商品规划主管→采购中心经理→综合业务中心经理，审核批准后，数据录入员录入。 区域商品管理分部发起 DM 刊 区域采购主管与供应商谈判→区域商品行政主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理，审核批准后，数据录入员录入。 门店发起 DM 专刊 门店兼职采购与供应商谈判→区域商品行政主管→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理，审核批准后，数据录入员录入。 《促销申请单》一式两联，数据录入员，采购主管各一联。 5 其他业务 合同外收费 使用单据：《厂商赞助 /促 销同意书》、《缴费通知单》 总部收费审批 《厂商赞助 /促销同意书》 总部采购主管与供应商谈判→采购中心经理→商品合同主管→结算中心。 填写《缴费通知单》后录入扣款 账扣：总部采购主管审批后，录据录入员录入。 现金：总部采购主管→数据录入员（录入）→结算中心。 区域收费审批 《厂商赞助 /促销同意书》 区域采购主管与供应商谈判→区域采购管理室经理→区域商品管理分部经理→区域商品行政主管→区域计划财务分部。 填写《缴费通知单》后录入扣款 账扣：区域采购主管审批后，数据录入员录入。 现金：区域采购主管→数据录入员（录入）→区域计划 财务分部。