金蝶k3总账系统用户手册

金蝶k3总账系统用户手册内容摘要：

余额为借方余额时，则直接显示为，借 100；如果科目余额为贷方余额时，以负数来显示，如借 100。 如 果不选择这一个选项时，当余额方向同科目本身的方向相反时，则是显示科目余额的方向，金额始终为正数，如上例，余额是贷方余额时，显示为贷100。 凭证 / 明细账分级显示核算项目名称 核算项目可以分级设置，选择该选项，则在凭证录入时和明细账查询时（显示核算项目信息时），会显示核算项目所有级次的项目名称；如果不选择这个选项，则只显示最明细级次的核算项目的名称。 如核算项目客户分两级设置，一级为地区，二级为具体核算项目，一核算项目代码为 ，为华东区 上海公司，如果选中了这个选项，则核算项目显示为 华东区 上海公司；如果不选中这个选项，则显示为 ，只显示最明细级次的核算项目名称。 这个选项对凭证录入和明细分类账查询都有效。 * 明细账科目显示所有科目名称 选择此项，在预览、打印明细账的时候， 显示该明细科目的全部内容，如上一级科目；否则，只显示最明细科目。 明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要 选择了该选项，系统在生成明细分录账、数量金额明细账、核算项目明细账、核算项目明细表时，如果凭证中该条分录没有摘要，则明细账摘要自动继承上条有摘要分录的摘要。 如果不选择该 选项，则自动继承凭证中第一条分录的摘要，而不是上条有分录的摘要。 核算项目明细表在不选择该选项的情况下，如果第一条分录科目下挂核算项目且有摘要，则自动继承参数 说明 第一条分录的摘要，如第一条分录科目下不挂核算项目，则不继承摘要，核算项目明细表的摘要栏为空。 结账时要求损益类科目余额为零 损益结转采用账结法的企业，必须选中此项，则在结账时如果损益类科目的余额尚未结为 0，将无法进行期末结账；损益结转采用表结法的企业，则不需要此项选择。 多栏账损益类科目期初余额从余额表取数 对于采用表结法的用户来说，不是 每一期都会结转损益，该选项使多栏账损益类科目期初余额从余额表取数，从而使多栏账损益类科目期初余额在表结法下能够对应正确取数。 多栏账成本类科目期初余额从余额表取数 成本类科目处于未结平的状态（余额不为零），系统参数选择该参数。 多栏账取数时，左边多栏式与具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的期初余额。 成本类科目已结平（余额为零）时，不选择该参数，左边多栏式余额为零，但具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的实际损益发生额。 数量金额明细账商品核算项目显示规格型号 科目带商品数量金额核算时 ，选择该选项则在数量金额明细账商品核算项目显示规格型号。 不允许跨财务年度的反结账 选择该参数，不能进行跨年度的反结账。 核算项目余额表非明细级核算项目的余额合并在一个方向 选择该参数，核算项目余额表按照其明细级核算项目的余额汇总后，如果即有借方余额又有贷方余额，需要以借贷方的差额填列，填列方向选取差额的正数方向。 如果选择了系统选项“账簿余额方向与科目设置的余额方向相同”，则此选项的作用就会失效。 表 32 温馨提醒： 如果需要进行损益的自动结转，则必须进行本年利润科目的设置；如果不进行损益的自动结转，可以不设置本年利润科目。 39。 利润分配科目 39。 同本年利润科目 39。 举例： 科目分两级， ，科目全称为现金 中国银行，如果在参数中没有选择 明细账科目显示所有科目名称 选项，在进行明细分类账查询时，科目显示为 []中国银行，只显示最明细级次的科目名称；如果选择了这个选项，科目显示为： []现金 中国银行，显示所有级次的科目名称。  凭证插页 参数 说明 *凭证分账制 外币的处理有统账制和分账制两种，统账制下，每笔外币业务都必须折合为本位币进 行记录；如果是分账制，则录入外币业务时，则不需要进行外币的折算，直接记录外币的原币金额。 分账制一般是应用于外币业务量较大的企业，对于外币业务量较少的单位，一般采用统账制进行外币业务的处理。 在凭证录入中，如果是统账制，一个凭证中允许不同的分录是不同的币别；分账制中，不同的分录必须是相同的币别。 凭证过账前必须审核 对凭证过账作出限制，如果不选择此选项，凭证不审核也可以过账；如果选择了这个选项，则凭证必须审核后才可以进行过账处理。 一般情况下都应选择这个选项，使业务的处理流程更加严谨。 凭证过账 前必须出纳复核 该参数控制在凭证过账前需检查凭证是否经过出纳复核。 选择该选项，凭证必须经出纳复核后才能过账。 该选项只对有现金科目或银行存款科目的凭证有效，即只对这类凭证在过账前进行检查是否出纳复核，对其他不涉及到现金科目和银行存款的科目不用进行检查。 凭证过账前必需核准 对凭证过账作出限制，如果不选择此选项，凭证不核准也可以过账；如果选择了这个选项，则凭证必须核准后才可以进行过账处理。 企业应视具体情况下选择这个选项，使业务的处理流程更加严谨。 每条凭证分录必须有摘要 选中此项，凭证录入 时，系统会自动检测，否则不予保存，如果有机制凭证，系统会自动在每条分录上添上摘要。 凭证查询分录科目显示核算项目 如果选择了此参数，则在凭证分录序时簿的 科目名称 一列中同时显示科目下挂的核算项目；反之，凭证分录序时簿中，在 科目名称 一列显示的只是凭证分录的科目名称，不会显示该科目相应下挂的核算项目。 现金流量科目必须输入现金流量项目 在总账中，可以通过在凭证中对现金流量科目指定现金流量项目的方法编制现金流量表（具体对现金流量表的操作中有参加“现金流量表”部分）。 如果在凭证中必须对现金 流量科目输入现金流量项目，则需要选择这个选项；否则，现金流量项目为非必录项，凭证保存时不做检查。 录入凭证时指定现金流量表附表项目 如果用户选择该选项，则在凭证录入时对于附表相关科目，必须输入现金流量附表项目，凭证保存时检查该作证是否合法，如未输入附表项目，则视同作证不合法，不予保存。 如果用户取消该选项，则在凭证录入时，不对附表相关科目是否录入现金流量附表项目做检查。 不允许修改 /删除业务系统凭证 对非总账系统生成的凭证，如果选择这一个选项，则凭证在总账中只能查看，不能进行修改或是删除。 现金银行存款赤字报警 当现金和银行存款余额小于 0 时，在凭证录入时会出现相应的提示。 往来科目赤字报警 “往来科目赤字报警”的控制与“现金银行存款赤字报警”类似。 该选项控制的科目范围是在科目设置中设置了“往来业务核算”的科目。 赤字报警根据科目的余额方向来判断，如：在科目设置中设置的科目余额方向为借方，则当余额方向为贷方时，给出预警提示；在科目设置中设置的科目余额方向为贷方，则当余额方向为借方时，给出预警提示。 如某往来核算科目出现赤字，系统给出提示：“ 往来科目赤字，是否继续。 ”，选择【是】则继续 ，选择【否】则重新输入数据。 银行存款科目 选择此项， 在凭证录入及保存的时候，对于银行科目（在科目属性设置参数 说明 必须输入结算方式和结算号 中选中了 银行科目 这一选项的会计科目）系统会作强制性检查，如不通过，凭证无法保存。 凭证套打不显示核算项目类别名称 选择了该选项，凭证套打打印时不打印核算项目类别名称或代码，只用打印出具体的明细核算项目的名称或代码。 有关套打的相关内容请参见 《单据套打》。 科目名称显示在科目代码前 选择了该选项，凭证中科目名称显示在科目代码前面 不允许手工修改凭证号 选择了此参数，新增凭证时，由系统根据用户选择的凭证号规则，如选择了 新增凭证自动填补断号 、 凭证号按期间统一排序 、 凭证按年度排列 ，给出一个凭证号，在凭证中该凭证号显示为灰，不允许用户修改。 修改凭证时也不允许修改凭证号。 如果不选择此参数，则凭证号可由用户自行修改并保存。 新增凭证检查凭证号 在网络应用的时候，如 果不需要系统分配的凭证号，自己录入，可选此项；否则，系统自动给新增的凭证增加凭证号。 新增凭证自动填补断号 新增的凭证自动获取断号，如凭证号最大号已是 15 号，但是中间的 2 号和 9 号凭证因为种种原因被删除了，如果选中了这个选项，在新增凭证时，凭证号将选上没有凭证的凭证号，如前面的 2 和 8，这两个号都已补上之后，增加凭证时，才会是在最大号之后 +1；如果不选中这个选项，则系统将对断号不做检查而直接在最大号后面进行追加。 一般情况下，应选择这个选项，否则凭证号将可能不连续，无法判断是没有凭证的凭证号本身就是没有业 务记录，还是由于人为的原因将该凭证丢失或是做了其他的处理，不利于财务管理。 凭证号按年度排列 有此选项，凭证号按年度排列，否则，按每一会计期间排列。 如第 1 期的最大凭证号为 125，在结账到第 2 期后，新增凭证时，凭证号从 126 开始；如果不选择该选项，凭证号按期间排列，第 2 期新增凭证时，凭证号从 1开始。 凭证号按期间统一排序 凭证审核 此参数提供两种选项： 禁止成批审核 ，即如果选中这一个选项，则必须一张张凭证的单独审核，不能进行多张凭证的批量审核。 必须双敲审核 ，即如果选中这一个 选项，必须对凭证执行双敲审核这一步骤。 该选项主要是满足金融、证券等特殊行业的需要。 凭证日期处理 在“凭证日期处理”中，增加选项 凭证录入截止日期 和 月份调整系数 ，供月份和截止日期的选择。 如账套期间为 8 月份， 8 月份的结账日是 9 月6 日，则在 9 月 6 日前仍然可以增加、修改凭证，在 9 月 6 日后便不再允许对 8 月份的凭证进行新增、修改和删除。 可处理为：在凭证录入截止日期的选框中输入数字 6，在月份调整系数中输入数字 1 即可。 月份调整系数可输入正自然数和负自然数，实际的控制月是“当前账套期间加月份调整系数”，当 月份为 0，只选择结账日，则默认该结账日为所有月份的结账日。 当结账日为 0 时，则月份可以随便输入，不做控制。 当 结账月 和 结账日 都为 0 时，则不控制结账月和结账日。 表 33 注意： 凭证分账制 参数一般只使用于金融行业，一般企业 绝对 不要选用。   预算插页 参数 说明 显示科目最新余额、预算额 选中此项，即在凭证录入的时候可即时显示该科目的最新余额， 包括未过账凭证；预算额是在科目属性中所设置的预算数据的范围。 余额和预算额在“记账凭证 _新增”界面中的 参考消息 上面的位置显示，只有当光标指向金额处时才会显示余额和预算额的数据。 在显示余额时包括未过账凭证，如果需要显示录入了当前分录后的科目余额，应在录入完金额后将光标移开后，再指向金额处才会显示包括当前录入分录的金额后科目余额。 录入以后期间的 凭证，显示科目的最新余额时，将该凭证期间已录入的凭证包括在内计算余额。 预算控制 系统对科目余额预算、科目发生额预算、科目单笔分录发生额预算不符合预算（大于最高预算或小于最低预算）的科目录入提供三种选择：不检查、警告（可继续录入）、禁止使用（不可继续录入）。 表 34  往来传递插页  相关内容见表 35: 系统参数 说 明 启用内部往来凭证协同处理 选中时，主控台的〖内部往来协同处理〗及相应的子功能〖我方内部往来〗、〖对方内部往来 〗才可以使用。 只有选中“启用内部往来协同处理”时，参数“内部往来信息未完成确认，不允许结账”与“内部往来信息发送方式”才可以选择； 内部往来信息未完成确认，不允许结账 本期有内部往来信息未完成确认不允许结账，即本期还有我方或对方的内部往来信息处于“未确认”、“未完全确认”状态时，期末不允许结账。 默认不选中。 内部往来信息发送方式 提供三种选择，三选一： 限借方发送（默认选中） 限贷方发送 借贷双方均可发送 该参数在子公司账套中不能选择，由集团账 套统一控制。 表 35  在“系统参数”窗口设置好各项参数后，单击【确定】，设置成功。 基础资料设置 基础资料是总账系统以及其他各财务系统在操作中共同使用的基础数据，是各系统绝对不可缺少的资料，一旦不全或错误将会导致系统无法使用。 因此，针对此部分内容另外编写了一本《金蝶 K/3 基础资料手册》，为您详细介绍有关基础资料的设置等操作内容，请您参阅。 此处将不再赘述。 科目初始数据录入 当各项资料输入完毕后， 接下来就可以开始初始数据的录入工作了。 除非是无初始余 额及累计发生额，否则所有用户都要进行初始余额设置。 初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初。