电信行业财务信息化解决方案——财务综合管理信息化系统fis_[全文

电信行业财务信息化解决方案——财务综合管理信息化系统fis_[全文内容摘要：

核算、银行对帐、现金流量表管理、财务分析等帐务管理的要求，并具有财务分析预测，预算控制等功能；从管理上体现清晰的控制思想，具体为实施“收支两条线”、“报账制”的财务管理提供完善的应用模式，充分为中国电信财务集中管理提供必要的手段。 完全符合新《会计法》、新《企业会计制度》要求的数据计算方法和数据处理流程； 体现财务人员在软件操作中的职责，权限明确、相互分离、相互制约的要求； 改进并加强内部控制的设计，防止无意差错，有意舞弊和外来破坏和袭击，保证系统数据安全及 正常运行； 完善的外部数据接口及标准化设计，与其他应用交换数据更容易； ，它不仅支持整个集团若干分、子公司独立核算而且满足集团公司整体并账处理及实施实时财务监控的管理需要，从而实现一体化集中式管理这样一个目前迫切需要的管理模式。 通过 集中式账务系统，一改以往财务管理软件的区域性及离散性，突破了时间和空间的束缚，整合了集团上下财务信息，并且在数据的安全性上也较之以往有了更强大的技术安全保证。 系统约束 为建立有效的集中化财务管理机制，加快财务信息的报送速度，保证上下会计信息的一致性、可靠性与可比性，提高财务信息质量，在集中式总账管理中必须在初始化中进行以下几方面的约束： 统一会计期间 在系统管理中定义统一的会计期间，保证各单位核算信息具有统一的时期基础，使账务数据在时期上具备可比性。 统一系统编码 在系统管理中定义统一编码，如：单位编码、会计科目编码、管理代码等。 定义会计科目作为各核算单位统一的公用会计科目，使账务数据在不同单位之间可以进行直接比较、查询、分析；同时，也作为并账查 询处理的基础。 系统功能 系统管理及初始设置 设置单位目录，对集中式账务的核算单位进行统一维护管理 新建各单位账，为不同单位开设账，确定使用的科目级次、代码长度、会计期间、凭证格式等，建立符合本单位要求的核算帐结构。 对各单位会计主管进行设置 自定义会计期间起止 对系统使用的公共科目体系和核算科目进行设置 系统内定多种凭证分类方式供用户对会计凭证分类方式进行设置 期初金额录入，进行平衡试算 必要的全局性参数设置 完善的数据备份及恢复功能，可以选择自动备份方式，系统将定期进行数 据备份操作，用户不必再担心数据忘记备份而造成 有较强的安全性，完善的分级权限设置、全面的日志管理，对每个操作人员职责权限分工可定义至菜单、科目、金额，根据日志可以追踪相应的记录变动信息，提供对应的审计线索。 凭证处理 提供快捷的凭证录入方式，自动平衡借贷金额 可随时调用保存的常用凭证、摘要快速生成凭证，提高制证效率 方便的计算器功能，直接可将运算数据结果送至金额栏 严密的制证控制保证每张凭证信息的完整性和正确性 提供制证序时控制功能，保证业务日期的合理性 对资金进行赤字控制，起到预警功能，对 发生的业务及时监控和管理 及时查询分录的科目余额，掌握其发生数及结余 所见即所得的凭证预览功能 灵活方便的凭证打印设置，可以进行连号、跳号打印，可以按不同制证及审核人员进行打印 银行现金管理 外币汇率设置，提供多外币汇率设置及核算功能 出纳签字，对涉及现金银行收支业务的凭证，由出纳人员进行确认，加强对资金收付的监督控制 银行对帐单录入，可以手工录入同时提供单据数据导入功能 银行对账功能完备，支持自动对帐、手工对帐。 余额调节表和未达帐自动生成 核销银行账 长期未达账查询审计 提供支票登记 管理 标准账簿设置打印输出（现金日记账、银行日记账、资金日报表） 账簿、报表查询 提供帐、证、表一体化查询和自定义查询机制。 对各种数据，如科目代码、凭证、帐簿、报表等均可实现按检索逐步深入 提供总分类账、明细账、凭证、原始向查询的一体化双向查询功能 查询包括未记帐凭证在内的各类帐簿最新数据 提供跨年度整合查询 提供总账、余额表、明细账、日记账、日报表及多栏式账等标准化且多样性的报表、账簿查询 支持所提供的各类标准化报表、账簿的跨单位并账查询，在系统内方便地进行不同单位账的随意组合查询 账簿 、报表查询结果直接支持预览打印。 可以任意缩放，上下页翻看，真实感受打印效果 预算分析 对科目的预算 对项目的预逄 对往来核算项目的预算 期末处理 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告的自动全程处理。 灵活定义转账功能，期末时自动生成相应的转账凭证 灵活的记账、结账处理，在一个会计年度内上月未记账、结账的情况下可以继续处理下一个月的凭证。 现金流量表分析 结合新修订的现金流量表准则，定义现金流量项目及其与科目的对应关系、业务数据录入、项目调整、查询打印、自动查错及设置现金流量、自动生成现 金流量表 可以象查询余额表、明细账一样，根据实际需要对现金流量表及其附表上的具体项目进行查询、统计分析。 可以按现金流量表项目类型进行查询，掌握每一笔涉及经营、筹资、投资的具体业务分录。 多重辅助核算 提供项目往来管理核算，可针对性的查询项目和往来帐户的各种数据。 提供多分析点的综合查询，在项目核算中可以实现科目、项目、往来的结合分析组合查询，方便了用户取得各种汇总数据。 报表处理系统 报表是整个会计核算业务的最后环节，是企业财务状况、经营成果、现金流量等相关信息的集中反映，是会计核算成果 的最终表现形式，同时也是评价企业经营业绩的主要依据以及进行财务分析的基础。 电信企业 FIS系统的“报表处理系统”将着眼于系统的易操作性、严谨性、可分析性等方面实现充分提高和突破，提升报表编制效率、确保报表内容的准确性，同时提高财务报表分析能力，全方位服务于企业财务人员、企业投资者和外部监管者、企业管理决策人员。 “报表处理系统”可在全省经济业务和核算原始数据集中到省公司的基础上进行工作，同时也支持数据非集中状态下集团企业报表的编制及分析利用。 “报表处理系统”可生成各种不同的报表，按时间分，包括年报、半 年报、季报、月报、周报、日报、实时报表。 按数据详略程度分 ,包括汇总单表、分户报表、一览表等。 系统功能概述 “报表处理系统”可完成报表的编制、储存管理、分析等操作，支持数据集中及数据分布环境下的集团企业报表编制业务。 表组 “表组”主要实现表组的设置、表组的下发、表组的接收等操作。 表组设置 表组下发 表组接收 表样 “表样”实现各种报表样式、取数及运算模板的制作，主要功能包括： 表样设置 表样编辑 表样导入 表样导出 公式导出 公式导入 表内审 核公式 表间审核公式 表内计算公式 取数据公式 平衡公式 舍位设置 数据 “数据”包括一系列最终编制报表的功能，如： 数据编辑 导出数据 导入数据 正表计算 舍位平衡 表内审核 表间审核 汇总 分析 指标设置 新建过渡表 新建分析表 编辑数据 图形分析 系统实施体系 县分公司不设 WFS帐务服务器时，“报表处理系统”的实施体系如下图： 当县分公司设置 WFS服务器，且有必要进行本地报表编制、分析操作时，“报表处理系统 ”的部署结构如下图所示： 系统实施效果预期 “报表处理系统”配合“集中帐务（并帐）系统”的实施，所产生的最大效果便是可以改变现有的报表制作模式，不必再向下级单位表组、表样，可以直接在地市分公司或省公司生成各单位或全部单位的各种报表，不但提升了报表制作效率，节约了人力投入，同时还增强了报表信息的准确性。 更加强大的报表分析功能，还为深入挖掘、探查企业经营中存在的各种机遇与风险提供了更多的信息支持参考，助推企业财务管理水平的提升。 应收管理系统 应收 管理系统在基础核算软件提供的原始数据的基础上工作，应收管理系统在汇集基础数据的基础之上，汇总本单位应收账款管理的全部情况，全面掌握应收款项（包括应收账款、其他应收款、应收票据）数据，实现指导和督促各个单位的应收款管理工作，预计坏账损失和预测现金流量情况。 应收系统与财务系统的集成做到了真正的自动结转功能；通过实施过程对企业业务流程的规范和调整，理顺了原来不是很合理的业务流程；通过各模块集成，减少人为因素的影响，使企业管理更加准确。 保证应收账款与销售收入的合理配比，为负责信用管理、变现能力计划等的会计工作 人员提供很好的支持。 加强的权限管理 系统提供权限设置，企业可以根据自身的客观实际为每一个操作人员设置不同的权限。 完善的查询功能 在不退出账簿查询状态下，即可显示账簿记录相关的凭证及其它资料，在一个屏幕上就能了解相关的完整会计资料，并能根据要求显示和打印各种样式的分析表。 灵活的打印功能 要实现在任意位置、宽度、高度和行数的打印 ,可以根据打字纸的大小自动调整打印的宽度和高度 ,使打印结果达到最佳程度。 良好的安全性 系统要提供完备的操作日志查询功能。 可以对应收账款进行账龄分析。 可以提供多种外币处理。 可以提供超过付款期限的客户名称、账龄记录和客户的历史平均付款期限，区别不同情况组织人员催收。 可以提供超过规定年限（一般为三年）的应收账款处理措施（作坏账损失注销或是债务重整等），及处理结果。 可以自定义预警时间，提供即将到期的应收账款客户、具体金额，以便及时提醒客户付款，做出相应催讨措施。 系统提供计提坏账的方法要有销售收入百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法三种。 计提坏账准备设置。 提供账龄范围设置，即对应收账款进行账龄分析，应首先在此设置账龄区间（起始天数到结束天数）。 提供报警级别的设置，按客户欠款余额与其信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。 提供多币别处理。 提供凭证模板。 选择或自定义要生成的记账凭证的格式及有关信息。 可录入应收账、普通发票、增值税发票、支票、提供到应收票据、合同结算数据等录入。 录入有关应收往来单位期初余额数字。 从计费系统提取应收款数据，自动生成凭证。 能化分本账套和非本账套的应收账款。 多币种处理：每张销售发票都可以用任何一种货币开票。 每个客户均可以采用不同的货币结账。 针对收支两条线、报账制管理办法： 在本账套的上级单位拨款后自动生成凭证，并通过网上发布提示下级单位，在下级单位收到款项确认后，自动生成凭证。 系统提供本账款内单位间的结算核对功能。 （自动、手工） 在本账套的下级单位缴款后自动生成凭证，并通过网上发布提示上级单位，在下级单位收到款项确认后，自动生成凭证。 提供超过付款期限 的客户名称、账龄记录和客户的历史平均付款期限，区别不同情况组织人员催收。 提供超过规定年限（一般为三年）的应收账款处理措施（作坏账损失注销或是债务重整等），及处理结果。 可以自定义预警时间，提供即将到期的应收账款客户、具体金额，以便及时提醒客户付款，作出相应催讨措施。 对逾期的应收款项，根据账龄以不同颜色来警示。 系统提供计提坏账的方法主要有销售收入百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法三种。 系统中发生了坏账，在制作凭证的主界面要详细输入客户名称、业务日期、业务员名称、部门名称、币种。 系统提供坏账收回功能：已被作为坏账损失注销，而本期又归还的应收账款、客户名称、金额、结算方式等信息。 提供坏账损失处理。 处理发生的坏账损失并分析坏账发生的原因，选择发生坏账的原因。 将发生的坏账情况列表。 提供跨年度按一定条件自动冲销应收款、其他应收款 提供自动、手工冲销同一单位的应收、应付往来款。 提供自动、手工冲销应收冲应付、预收冲预付等业务。 自动计提坏账准备，完成分录编写，并生成相应记账凭证与总账系统相关联。 提供外币单 据的汇兑损益并对其进行相应的处理。 强大的数据抽取功能：在众多的客户资料、经营数据中快速挖掘客户信息。 丰富的数据访问和灵活的数据展现：满足了不同层次单位、不同权限人员的需求。 方便不同权限用。