房地产开发贷款项目评估报告模板_[全文

房地产开发贷款项目评估报告模板_[全文内容摘要：

1． 1 销售收入 1． 2 出租收入 减：总成本费用 经营税金及附加 土地增值税 2 息税前利润（ EBITDA） 减：利息 支出 3 利润总额 减：所得税 4 净利润 说明：为简便计算，可做如下处理：流转税率取值 %；土地增值税取值 1%。 附表 3 项目现金流量分析表（全部投资） 单位：万元 序号 项目 合计 20年 20年 …… 1 2 3 4 1 2 3 4 1 息税前利润（ EBITDA） 2 减：所得税 3 加：开发期利息 4 净现金流量 5 累计净现金流量 6 税后净现值 7 税后累计净现值 FIRR= % FNPV= 万元 Pt= 年 说明 ：表中 FIRR、 FNPV、 Pt 均为税后计算值；“ 4”为当年各季度。 附表 4 借款还本付息估算表 序号 项目 合计 每期一季 每期一季 … 1 借款还本及付息 1． 1 2 3 4 1． 5 期初借款本息累计 本金 利息 本期借款 本期应计利息 本期还本 本期付息 贷款利率％ 2 借款偿还资金来源 2． 1 2． 2 2． 3 净销售收入 净出租收入 其他还款 资金 小计 说明：表中“每期一季”是以季度为计算期间，评估中可依实际情况调整。 附件 6 经营性物业抵押贷款项目评估报告 一、借款人资信情况 （一）基本信息 以列表形式描述申请人基本信息。 申请人名称 成立时间 注册地址 注册资本 实收资本 企业性质 法定代表人 经营范围 主营业务 历史沿革 采取分阶段方式描述申请人从成立之初经历的改制、更名、重组等情况，在经 营、管理等方面取得的重要成绩等、在技术、设备、产品等方面的重大进步等。 其中对实收资本要进行调查和核实 ,货币资金出资的调查是否存在撤资情况 ,实物出资的调查出资是否合规 ,实物是否仍在申请人名下、状态是否正常。 （二）管理情况 集团及关联关系 申请人属于我行集团客户的成员企业，应列明所属集团的类别、已核定授信控制额度、已使用额度情况等，说明申请人在集团内地位和授信担保措施。 从申请人所在集团内成员企业数量和层级、集团内是否存在交叉持股、申请人应收和应付关联企业款项的金额及占比等方面说明申请人关联 关系的复杂状况。 以列表形式描述申请人股东情况（如股东超过 10 家，则列明持股超过 10%的所有股东）。 序号 股东名称 持股比例 与申请人经营及管理上的联系 备注 其中对控股股东的经营情况进行调查和说明，重点说明控股股东在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面对申请人的控制关系；若申请人为民营企业，要调查和了解实际控制人，重点说明实际控制人在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面对申请人的控制关系。 以列表形式描述申请人控股及主要参股子公司情况。 序号 子公司名称 投资金额 控股（参股）比例 与申请人经营及管理上的联系 备注 其中重点说明申请人内部的管理机制，特别是本部对子公司的资金管理体制；申请人收入、利润主要来源于哪些子公司，本部对这些子公司的管理和控制能力。 以列表形式描述申请人其他关联企业情况，其他关联企业指与申请人无直接股权关系但存在一定关联、控制、管理关系，如事业单位的上级主管部门、同一母公司下的兄弟公司、同一实 际控制人控制的企业等，同时对申请人的管理、经营等产生重大影响的企业。 序号 关联企业名称 与申请人的关联关系 对申请人管理的影响力 对申请人经营的影响力 备注 管理层情况 描述申请人实际控制人（如无，请注明）、法定代表人、经营负责人、财务负责人的姓名、年龄、职务、教育背景、从业经验、主要业绩、工作简历等。 说明是否已发现申请人及以上人员存在个人信用不良记录、重大违法、违规事项以及拒不执行法院判决的行为，对上市公司是否已发现被证监会或证券 交易所处罚的情况。 对自然人实际控制的企业，对控制人提供人民银行个人证信系统查询结果。 （三）财务和帐务情况 财务报表情况 描述申请人财务报表审计情况。 若经过审计，则调查并说明审计事务所的是否为我行认可、资质等级等；审计事务所若连续两年及以上发生变更的，则调查并说明变更原因以及对审计报告质量的影响。 若申请人无法提供经审计的财务报表或对财务报表数据真实性有疑虑的，要对财务报表数据进行现场调查和核实，详细描述核实内容、过程及结果。 编制财务数据简表如下： 近三年及 近期财务数据简表 （万元） 序号 项 目 年 年 年 年 月 1 总资产 流动资产 其中：货币资金 应收帐款 其他应收款 存货 长期投资 固定资产净值 在建工程 2 负债总额 流动负债 其中：短期借款 应付票据 应付帐款 长期借款 3 所有者权益 其中：实收资本 4 营业收入 5 营业利润 6 投资收益 7 利润总额 8 净利润 9 经营活动现金流入量 10 经营活动现金净流量 11 投资活动现金净流量 12 筹资活动现金净流量 资产负债重点项目分析 对申请人上年度和最近一期的重点资产、负债项目及重大损益变化情况进行调查和分析。 重点项目原则上为申请人资产或负债中占比超过 10%、与上期相比变化超过 20%、以及其他对申请人经营、资金等产生重要影响的资产或负债项目，包括但不限于： 调查并说明银行存款中是否有质押、冻结情况，如有，质押或冻结的金额、占比及产生原因。 调查并说明持有的短期投资的种类、明细、金额、是否已质 押。 调查并说明应收帐款的帐龄分布，列示金额前五名的应收账款的欠款人名称、贸易背景、欠款时间、收回可能性、是否为关联企业欠款、坏账准备是否计提充足，应收账款是否已作质押，产生变化的原因等。 调查并说明其它应收款的帐龄分布，列示金额前五名的其它应收款的欠款人名称、产生原因、欠款时间、收回可能性、是否为关联企业欠款、坏账准备是否计提充足，产生变化的原因等。 调查并说明主要存货种类及明细情况，保管状况是否良好，市场价值是否有重大变化，是否已质押，是否已办理保险，是否存在长期积压的现象及原因 等。 调查并说明持有债权投资的种类、金额、是否已质押；持有多少其他公司的股权，占被投资单位的股权比例、投资收益情况、是否已质押等。 调查并说明主要固定资产的种类、数量、成新率、是否正常运转、是否已抵押，是否存在固定资产灭失、损毁、长期闲置的现象，如有对申请人资产价值、生产经营的影响。 调查并说明在建工程的项目名称、已完成投资情况、后续资金安排、工程进度和完工时间，是否存在资金缺口、是否已抵押等。 调查并说明申请人拥有的无形及递延资产的种类、金额、取得或发生背景、目前价值或作用。 其中对土地使用权，调查土地位置、使用状态、是否抵押、变现能力等。 调查并说明预收帐款的预收对象、产生原因、对应产品生产和劳务支出的进展情况，是否存在无法按期交付的可能性等。 调查并说明应付帐款的帐龄分布，详细列示金额前五名的应付帐款的应付对象、产生原因、欠款时间、归还安排、资金来源、是否为应付关联企业款等。 调查并说明其它应付款的帐龄分布，详细列示金额前五名的其他应付款的应付对象、产生原因、欠款时间、归还安排、资金来源、是否为应付关联企业款等。