房地产动态成本管理集成系统解决方案

房地产动态成本管理集成系统解决方案内容摘要：

总 线授 权 系 统 流 程 系 统 中 间 件 建 模 系 统 „ „ „ . . .软 件 集 成 接 口硬 件 集 成 接 口消 息 预 警P K P M应 用架 构平 台签 证变 更管 理数 据 挖 掘数 据 库 层网 络 层硬 件 设 施O S基 础 网 络S Q L S E R V E R O R A C L ED B 2„ „ „数据库网络层项 目立 项目 标成 本管 理资 金管 理预 结算 管理成 本分 析项 目后 评估成 本核 算管 理面 积台 帐管 理  项目信息 主要包括：项目创建、项目拆分、项目面积台帐、项目单元信息、产品信息等  目标成本管理 目标成本编制、修订、发布 、变更等，作为责任指标下达  合同管理 合同台帐、合同费用管理、合同事务管理、合同履行跟踪、统计报表、合同查询等；  动态成本管理 可研阶段：投资估算 设计阶段：设计变更管理、设计优化审批，通过经济指标进行设计审核，降低造价 招标阶段：招标信息、中标信息、采购信息 施工阶段：签证变更管理  预结算管理 工程概预算、进度结算、竣工结算  成本核算管理 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 14 页 共 72 页 合同费用分摊、合同外成本分摊、签证变更费用分摊  全成本监控管理 成本多维分析、两算对比、执行成本报表、  成本标准库 成本科目、成本基准价库、造价经济指标库、设计指标库、 供应商库、物资信息库 系统总体流程 建设项目投资过程是一个周期长、数量大的生产消费过程，项目成本控制贯穿于项目建设全过程，要在一个较长时期内且外界条件不断变化的情况下，将项目投资控制在一个确定的目标下是十分困难的。 因此成本控制应采取分阶段、分目标由重点地进行。 一个工程建设项目一般要经过投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和建设实施阶段。 要分别制定各阶段的投资控制计划，抓住重点有效地实施成本控制。 如何控制成本。 任何单一的静态指标均是无能为力的。 而须通过一个动态的成本管理模式。 这种模式不仅在计划阶段进行周 密的成本计划，而且在实施中进行积极的成本控制，并预测项目结束后的成本状态和经济效益，形成一个动态控制的过程。 系统将成本定义为：目标成本、合同 预算 (计划 )成本、实际成本三类。 目标成本是指导和签订合同的依据也是作为投资控制的目标，计划成本是依据合同制定的成本。 实际成本来源于合同的每次结算。 成本管理系统以核算对象为管理对象与合同管理、资金管理、进度计划有紧密的关系。 动态成本管理模式的特点就是使管理者在项目进行的任何阶段都能够了解项目到当前时间为止的尽肯能准确的全局成本，该成本应是随项目的推进动态变化的。 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 15 页 共 72 页 可 行 性研 究规划设计 扩 初设 计施工图设计目 标 成 本 测 算 阶 段招 投 标（ 合 同 签 订 ）开 发管 理阶 段设 计管 理阶 段施 工管 理阶 段成 本 作 业 过 程成 本估 算目 标成 本测 算一目 标成 本测 算二目 标成 本合 同 结 算( 图 纸 内 + 图 纸 外 )目标成本形成及调整调整和形成新的成本控制指标实 际成 本合 同预 算成 本( 计 划成 本 )修 正概 算造 价施 工 图预 算工 程概 算下 达目 标成 本确 立责 任部 门成 本指 标套 取 目 标 成 本指 标 测 算套 取 目 标 成 本指 标 测 算套 取 目 标 成 本指 标 测 算套 取 目 标 成 本指 标 测 算按 核 算 对 象 和成 本 科 目 分 摊三 算 对 比 － 成 本 分 析合 同 变 更合 同 变 更设 计 变 更工 程 变 更现 场 签 证工 程 计 量实 际 成 本 随 进 度 结 算 累 计竣 工验 收项 目评 估成 本指 标 库合 同 付 款 计 划实 际 结 算 支 付作为成本控制指标合同签定成本依据成 为 各 部 门 责 任 成 本每 年 度 修 订 目 标 成 本限 额 设 计造 价 分 析 造 价 分 析优 化 设 计目标成本实际成本合同计划成本施 工 单 位 承 包施 工 单 位 成 本 管 理承包预算计划消耗实 际 成 本 归 集实际消耗定额消耗反 映 计 划 执 行 状 态合同成本计划实际进度结算目标成本计划实际结算支付A . 项 目 核 算 对 象 角 度 三 算 对 比 ： 项 目 核 算 对 象 的 角 度 看 目 标 成 本 、 计 划 成 本 、 实 际 成 本 三 算 对 比 情 况 B . 单 项 目 工 程 科 目 角 度 三 算 对 比 ： 单 个 项 目 从 工 程 科 目 的 角 度 查 看 目 标 、 计 划 、 实 际 成 本 三 算 对 比 情 况C . 多 项 目 工 程 科 目 角 度 三 算 对 比 ： 多 个 项 目 从 工 程 科 目 的 角 度 查 看 目 标 、 计 划 、 实 际 成 本 及 单 方 造 价 对 比 情 况D . 合 同 角 度 计 划 与 实 际 成 本 对 比 ： 从 合 同 的 角 度 查 看 合 同 的 计 划 成 本 与 实 际 成 本 的 对 比 情 况 成本管理流程图 成本管理系统与 财务 接口关系 目前财务管理基本上都实现财务电算化，所用软件以用友和金蝶居多，项目管理软件系统中不必单独再考虑财务业务，但结合需要 可以在有关数据和凭证上作些接口，如可以对成本分配的数据进行接口。 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 16 页 共 72 页 项 目 管 理 系 统 财 务 系 统决 策 支 持 报 表帐 务 系 统成 本 管 理合 同 管 理财 务 标 准 接 口财 务三 表财 务分 析财 务指 标供 应 商 代 码会 计 科 目供 应 商 代 码会 计 科 目财 务 标 准 报 表。 保 持 一 致保 持 一 致财 务 支 付标 准 格 式 凭 证会 计 人 员 处 理自 动 生 成成 本 分 解招 标 管 理。 业 务 报 表合 同履 行跟 踪台 帐实 际成 本汇 总报 表成 本超 标统 计报 表。  统一核算对象，统一核算口径 核算口径分为财务管理角度和成本管理角度。 从财务管理的角度，只要从成本科目和项目两个路径进行统计即可。 从成本管理的角度，可以按照项目的工作分解 结构、项目的组织结构以及成本科目等多路径进行统计分析。  统一成本科目，如果不能统一可以考虑成本科目与会计科目建立绑定关系 经 办 人 发 起 付 款 审 批 流 程各 负 责 人 进 行 审 批经 办 人 办 理 领 款 并 签 章业 务 系 统 自 动 生 成 财 务 凭证财 务 进 行 领 款 登 记成 本 管 理 人 员 进 行 合 同 成本 数 据 分 摊财 务 打 印 纸 质 凭 证 并 附 在发 票 上电 子 凭 证 进 入 财 务 接 口财 务 系 统 读 取 电 子 凭 证 并展 示 给 财 务 工 作 人 员财 务 工 作 人 员 对 凭 证 进 行处 理 ， 进 入 财 务 账 务 系 统成本管理系统财务系统业 务 系 统 统 计 合 同 履行 情 况 并 形 成 报 表业 务 系 统 形 成 成 本 执行 情 况 报 表财 务 系 统 自 动 形成 财 务 报 表 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 17 页 共 72 页 成本管理系统与财务系统的接口功能 在成本管理系统中记录的通常都是合同应付帐款，其过程为在成本管理系统中进行应付款的审批程序，并生成凭单，把生成的凭单实时传递给财务系统，然后在财务系统进行审核和追加必要的参考信息，同时项目管理系统可随时生成供应商明细和汇总报表： 业务系统输出财务凭证数据文件财务接口程序读入数据文件并展示会计人员对数据进行补充操作生成完整的会计凭证，进入财务系统 成本核 算工作流程图 随着集团大规模的跨区域扩张，使得母公司的管理幅度迅速加大，这时母公司不能身兼项目操作者和管理者双重角色，信息系统将帮助企业从 “母公司 —项目公司 /项目部 ”的架构向 “总部 —区域公司 —项目公司 ”的金字塔型管理模式进行转型。 以三层管理架构为典型应用的公司模型为例：成本核算工作流程如下图 项目层面 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 18 页 共 72 页 合 同 录 入请 付 款 纪 录合 同 拆 分 、 成 本 超标 、 成 本 执 行 、 成本 分 摊 、 成 本 调 整成 本 库成 本 报 表上 报 地 区 公 司 地区层面 成 本 基 础 报 表 成 本 分 析 （ 超 标 ）项 目 公 司 上 报地 区 公 司 成 本 合 并报 表地 区 公 司 成 本 分 析 报 表经 营 状 况 汇 报 会地 区 公 司 成 本 合 并报 表 集团层面 成 本 报 表 成 本 分 析 报 表地 区 公 司 上 报集 团 成 本 合 并 报 表成 本超 标结 构分 析经 营 状 况 汇 报 会成 本超 标项 目分 析 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 19 页 共 72 页 系统实施目标  各阶段成本的建立与相互影响 产 品 定 位方 案 设 计产 品 设 计 初 步 设 计 扩 初 设 计 过 程 方 案 修 改施 工 图目 标 成 本执 行 成 本相 互 影 响方 案 设 计 施 工 图目 标 成 本执 行 成 本相 互 影 响开 发 周 期 开 发 计 划 计 划 调 整目 标 成 本执 行 成 本相 互 影 响产 品 建 造 招 投 标 变 更 洽 商实 际 成 本相 互 影 响目 标 成 本合 同 价 调 整 估 算执 行 成 本相 互 影 响相 互 影 响分 析统 计利 润 率性 价 比风 险 评 估对 成 本 的 影 响现 金 流  目标成本管理体系建立 估 算 成 本 目 标 数 据 库 的 建 立土 地 费 用拆 迁 费 用前 期 费 用基 础 费 用园 林 费 用建 安 费 用配 套 费 用开 发 间 接 费 用可 研分 析方 案 及调 整指 标 形 成与 更 新可 研成 本设 计方 案产 品定 位市 场变 化开 发周 期预 算 成 本 形 成成 本 指 标土 建 总 包机 械 总 包。 合 约 框 架主 要 含 量标 准单 价产 品 及完 成确 认 方案营 销方 案  执行成本（实际成本）体系建立 xx 置业动态成本管理集成系统解决方案 第 20 页 共 72 页 执 行 成 本土 地 费 用拆。