客户账务管理规范

客户账务管理规范内容摘要：

............................................................................. 63 . 调账流程 ............................................................................................ 64 集团客户账务管理规范 第 5 页 共 64 页 第一章 总 则 为 规范 公司 集团客户账务 管理 工作 、和 与账务相关的 业务活动 ；对 集团业务账务处理流程和账务风险控制的 开展精细化 管理 ； 为各市公司提供集团 账 务管理方面的指引， 统一全省 集团业务的账务服务质量， 特制定本管理办法。 本规范适用于 广东省 及 各 地市 开展 集团客户账务 管理。 涉及集团业务从 集团 客户功能使用到费用资 金回收整个账务闭环流程的各个环节，包括计费管理、出账管理、缴费管理、销账管理、信用管理、欠费管理、账单管理、跨省账务管理等 内容。 账务管理 能够使 集团客户 明明白白 消费 ， 能够满足集团客户 个性化的账务要求 ，能够 保障集团业务资金回流速度， 能够 控制账务 坏账 风险 ，能够对市场变化作出迅速反映。 对集团业务的账务管理者 ， 要求按照本规范 落实 对账务 全流程的监管和审核。 对集团产品的设计者 ， 要求按照本规范制定产品的账务相关规范，包括产品的生效规则、账单和账目结构、业务暂停 /恢复原则等。 对集团业务的账务处理者 ，在对客户的账务处理过程中，要求按照本规范制定的业务规则开展工作。 对经营分析者，要求按照本规范理解集团业务的账务数据，做出准确的决策分析。 对客户经理，在客户提出要求时按照本规范为集团客户设计账务服务 ；在集团客户产生计费和账务的疑问时，在支撑系统正常的情况下，按照本规范向客户解释公司的账务原则；按照本规范采用提醒、对账、催缴、业务暂停等手段保证客户费用及时回收。 集团客户账务管理规范 第 6 页 共 64 页 对业务支撑，要求按照本规范提供准确、安全、及时的计费账务系统 ，实现灵活强大的账务服务功能，能够快速响应集团业务的市场变化。 各 市 公司应 根据本规范，结合当地实际 情况 ，制定相应的实施细则，优化和完善集团账务相关流程。 本管理规范的修改权和解释权属于 公司。 公司 将根据业务发展 及国家通信管理政策的调整等对规范适时进行修改。 版本号 发布时间 修订人 修订内容 关于印发 《 公司 集团 账务管理规范 （试行） 》的通知 2020 年 7 月。 粤移集客通 [2020]153 号 发布规范 公司 集团客户账务管理规范 2020 年 11 月 根据总部下 发的《集团客户 账 务管理规范》（ ） （ 客通 [2020]78 号 ） ，结合本省的实际情况梳理 和更新 本规范 用于 体现 公司 集团客户账务的综合能力，对其系统能力和业务规则作 整体性 描述， 各业务或能力的具体业务规则 、业务受理等规范，将由以下文档进行详细定义： 规范名称 发布 文号 １ ２ ３ ４ ５ ６ ７ ８ ９ 10 集团客户账务管理规范 第 7 页 共 64 页 11 12 第二章 集团业务账务框架 集 团 帐 务 工 作 流 程 图用 户 管 理欠 费 管 理信 控 管 理账 务 处 理 业 务 使 用停 机 日业 务 使 用欠 费 销 户坏 帐缴 费出 帐客 户进 入 黑 名 单3 个 月内 缴 费信 用 等 级判 断计 费欠 费 停 机 追 欠正 式 销 户缴 费 通 知销 账信 用 等 级调 整预 约 销 户3 个 月 后是 否 有 欠费NYNY追 欠 通 知催缴日有 欠 费。 Y 1． 集团客户使用集团产品； 2． 对集团客户的集团业务通信使用、业务功能使用等按照相应的资费正确计费，实时集团客户账务管理规范 第 8 页 共 64 页 产生账前费用； 3． 在出账日对 上个账务周期内客户的集团业务使用情况进行计算，并按照集团账单的格式要求 和 各级账目 的 要求生成账单 ，并生成费用通知给客户 ； 4． 集团客户通过多种渠道和方式进行缴费 ； 5． 集团客户缴费触发销账， 可以支持 全部销账， 或 部分销账； 通过预存资金、馈赠金等抵扣用户账单科目的费用； 6． 对于超过缴费周期 未缴费结清 的用户 ，根据集团客户级别，通过不同方式对集团客户进行欠费催缴； 7． 对于催缴后仍未缴费并结清欠费账单的集团客户，根据集团客户信用级别，在不同的欠费时间段后， 在最长缴费期的最后一天 对用户使用的集团产品进行欠费暂停 ，并调整集团客户的信用等级 ； 8． 欠费暂停后的集团客户缴费并结清欠费账单后，对用户在欠停中 暂停的集团产品进行功能恢复； 9． 对于欠费暂停后的集团客户仍未缴费并结清欠费账单的集团客户，在 三个月 后，对集团 用户使用的集团产品进行欠费注销，集团客户进入 集团欠费 黑名单； 10． 欠费 到达坏账 确认标准 ，对仍未结清的账单做坏账处理。 关系图 集 团 客 户集 团 产 品（ 集 团 用 户 ）1 ： N集 团 产 品 账 户 账 本 科 目 （ 账 本 ）1 ： N账 单 科 目 （ 账 目 ）1 ： N1 ： 1信 息 化 产 品（ 信 息 化 用 户 ）信 息 化 账 户1 ： 11 ： 11 ： N 1． 集团客户可以订购多个集团产品 ，每个订购将产生一个集团用户信息 ； 2． 每个 集团 用户 对应到一个集团账户上，由该账户出账并收费； 集团客户账务管理规范 第 9 页 共 64 页 3． 每个集团客户会自动 订购 一个信息化产品，并产生信息化用户，对应到一个信息化账户上 ；信息化产品不会产生费用，仅用于支付； 4． 一个集团 信息化 账户可以对应多个集团产品 账户 （集团代付产品除外） ，为 各 个集团产品 账户付 费 ，但出账、销账仍然由集团产品对应的集团产品账户负责 ； 5． 客户使用 集团产品 后，在每月 出账后生成账单，账单 包括套餐费、功能费、 通信费等多种 账单科目（ 账目 ，又称费项） ； 6． 集团账户可以有多个账本 ， 每个账本对应一个支付渠道， 如现金、赠送、银行托收等 ； 集团客户、集团产品、集团用户、集团账户、账单、账单科目、账本科目的关系可举例如下： 账 户 集团账户是针对移动公司的集团客户开展的各项集团业务及 代付 业务而设立的专用账户， 每个集团账户对应一个集团产品， 该账户用于集团客户的缴费、查询及账单发票打印等。 集团 账户下可用于为用户销账的资金为账户资金，账户资金包含银行资金、现金资金和充值资金。 资金以账本的方式存在。 包含账本的使用 优先级 和 账目的销账 规则 是集团账户的重要属性。 集团客户在第一次开户时，会 拥有两种类型的集团账户。 第一种是 信息化账户， 是 集团客户的主账户 ，仅用于支付下属子账户的费用，不会产生欠费 ； 第二种是 集团产品账户 ，是集团客户账务管理规范 第 10 页 共 64 页 对应集团产品的收费账户，会产生欠费。 通过建立支付关系，可以设置集团产品账户为信息化账户的子账户。 . 集团账户信息 集团账户信息 包括： 名称 说明 账 户编号 系统记录的账户标识。 建立账户时系统自动生成。 账户编号是账户唯一的标识，账户类型变更不影响账户编号。 地区 账户所属地区 的地区编码。 归属客户 账户归属的客 户标识 账 号名称 托收账户的账户名称为托收单位在银行开设的账户的户名，信用卡 /储蓄卡账户的账户名称为信用卡或储蓄卡持卡人的户名，现金账户的账户名称为该集团客户的单位名称。 账 户类型 托收账户、信用卡 /储蓄卡账户、现金账户。 信用度 账户的信用额度 信用度控制方式 账户级信控、用户级信控 渠道编码 账户归属的渠道标识 创建时间 账户创建时间 备注 状态 账户状态 本 科目 账 本 科目 是公司根据业务管理需要设置的用于登记集团客户账户资金往来收支关系的登记簿。 集团客户 根据缴费 渠道设置账本 ， 它 可以选择多种缴费渠道，不同缴费渠道的资金之和即为集团客户账户资金。 集团账本根据可以销账科目的范围分 为 公用、受限、专款专用三 种类型 ： 0 公用 指该 账 目可抵扣所有费项的费用。 1 专款专用 指该 账 目仅能用于抵扣某指定费项的费用，不能抵扣其他费项的费用。 特定产品的优惠返还或者专项充值卡等业务营销手段可通过操作专款专用账本的费用进出来实现。 2 受限账本 指该账目不能用于抵扣某指定费项的费用。 如 2 优惠赠送账本。 集团客户账务管理规范 第 11 页 共 64 页 根据集团账本支付渠道的不同， 有 现金账本、 预存款、赠送 账本 、话费卡等账本科目类型 ： 0 现金 账目 指集团客户通过现金、或支票的方式，预存一笔现金到 账 目中。 现金 账 目的钱可按照客户要求进行退还。 托收、银行划扣均纳入现金账目类型。 1 预存款 指集团客户参加预存话费赠送某类优惠活动时，预存的话费。 该笔预存话费原则上不能退还，应按活动的规则分期、或一次性抵扣集团产品的费用。 2 话费卡 指通过缴费卡充值等方式缴纳的费用。 3 优惠赠送 6 账 单赠送 7 充值赠送 (例如大众卡充值时的赠送 ) 指 公司资金通过各项优惠、奖励等方式充值资金均归入 集团客户 的赠送账本。 该笔赠送话费原则上不能退还、 应按活动的规则分期 、或一次性抵扣集团产品的费用。 赠送 账本资金来源： 1． 参加预存话费赠送某类优惠活动时，赠送的话费。 2． 积分兑换话费。 3． 用户退费涉及双倍返还的，单倍的退费部分进 现金 账本 的预存资金 ，双倍的赔付返还部分进 赠送 账本。 销账 顺序 ：先使用 赠送 账本资金销账，后使用各账本的预存资金销账。 4 冲减 指用于账务调整、冲减处理的账本科目 5 保证金 指用于存放开户保证金、国际漫游预存款等的保证金专用账本科目 现金账本、 预存款、赠送账本、话费卡账本科目类型 的账本科目举例： 账本科目 账本科目类型 是否可退还 是否可打发票 销账范围 1 前台现金 0 现金账目 是 是 所有 4 预存返还 1 预存款 否 否 所有 3 缴费卡充值 2 话费卡 否 否 所有 2 优惠赠送 3 优惠赠送 7 充值赠送 否 否 仅用于自有业务的销账 5006 预存返还（不打发票） 1 预存款 否 否 所有 集团客户账务管理规范 第 12 页 共 64 页 26 跨省 一点支付 0 现金账目 否 是 所有 一般销 账 顺序为：专款专用 账 目－ 优惠赠送－ 预存款－ 现金－ 银行 账 户。 （ 账目 ） 集团业务账目 （账单科目） 是集团业务费用构成的单元 ，即 客户使用各种服务的费用信息的记录单位，如本地通话费、长话费、 SP 增值服务费等。 根据业务需要， 账 单科目参数设置应根据以下原则进行： （ 1） 在各市 BOSS 系统中，各 账 单科目参数的名称、代码和其含义应保持统一 ，即全省统一 ； （ 2） 集团产品费项的设置规则：根据不同的产品单独设置费项，例如对于企信通业务设置企信通套餐费和企信通功能费，对于企业名片业务设置企业名片套餐费、企业名片功能费等。 在 业务系统中为方便业务处理而设立 了 虚拟的 账 单科目参数 ，叫做 账 单科目 组。 一个账单科目组可包含多个账单科目。 账单科目类型： 0 月固定费项、 1 通信费项。 . 集团账务能力全视图 项目 服务描述 客户账 户 （２套） 以三户模型为基础的集团客户、用户、账户模型 以信息化账户为补充，区分集团账户和产品账户 集团统付 （２种） 集团代付：可全额、定额、按百分比、按指定费项为各品牌手机号码支付通信费 信息化账户支付：实现集团账户和产品账户建立灵活的支付关系 缴费方式 （ 5 种） 现金缴费、对私银行账号划扣、对公银行账号托收 充值卡充值 在 GMCC 门户网站使用网银缴费 集团信控 （２种） 月结信控体系：支持 ADC 类产品、集团代付、移动总机、移动 400、 MAS、短信 直联 预付费信控体系：支持企信通、企业建站等有实时话单下发的产品，需预付费用才能使用 信用等级 具有集团信用等级评估模型，根据信用等级“高、中、低”不同，停机时间。