涉农贷款客户贷后管理操作规范

涉农贷款客户贷后管理操作规范内容摘要：

及财务变化情况是否正常，主要原料及产品的市场变化情况及该变化是否影响产品的销售和经济效益。 4）了解掌握客户、担保人的机构、体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响客户的生产经营。 5）检查抵（质）押物的完整性和安全性，抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质物的保管是否符合规定。 6）客户是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷。 12 7）客户在其他金融机构的融资情况及与债权人的合作关系，对外担保等或有负债情况。 8）客户的母公司和主要子公司的经营管理情况，资 产尤其是核心资产的变动情况，改组、改制及贷款债务的落实情况。 9）其他需检查的内容。 （ 2） 中长期项目贷款贷后检查内容 1）对项目进展情况进行检查。 检查项目进展进度是否与计划相符。 设备的订货、到货、安装、调试情况 , 采购设备物资是否符合规定的程序和方式。 项目建设质量是否达标。 2）对资金到位与资金使用情况进行检查。 检查项目法人资本金、自筹资金等是否先于贷款资金或按合同规定与贷款同比例及时足额到位，对不能及时到位的要分析原因。 检查项目资金使用情况，是否按贷款合同约定用途合理使用资金，信贷资金是否被挤占挪 用，已投入的自筹资金是否被撤出。 是否将外汇贷款结汇使用。 3）对项目建设资金是否超过概算进行检查。 分析超概算原因，重点检查资金使用不合理引起超概算情况。 4）对项目重大事项变更情况进行检查。 检查项目选址、布局设计、工艺流程、关键设备选项等是否发生变更。 项目法人代表或主要管理人员是否发生变更。 项目建设计划和项目资本金使用是否发生重大变化。 与银行关系是否正常，有无拒绝或逃避银行监督情况发生。 对项目发生重大事项变更是否及时调查并采取相应措施。 13 5）对项目竣工情况进行检查。 检查项目实际建设期与计划建设期是 否相符，项目竣工是否经有权部门验收，项目结算是否经有权部门批准。 6）对项目的经营情况进行检查。 检查项目是否按时达产，分析不能按时达产的原因。 检查项目所选用工艺技术的实际效果、设备的技术性能和运行状况，以及原材料和产品的市场供求状况。 检查项目法人单位的总体盈利水平，包括销售收入、生产成本、利润、内部收益率、贷款偿还期等。 收入归行情况。 债权债务变动情况。 财务报表反映是否真实。 经营体制、财务制度、银企关系变化情况。 法人代表的变更情况等。 7）对项目的风险监测指标进行检查。 检查项目法人单位变现能力、 资产营运效率、偿还债务能力、盈利能力等指标的变化情况，分析对我行信贷资金的影响。 8）对账户管理进行检查。 检查项目法人是否按规定在农业银行开立基本账户或结算账户，农业银行是否对项目资金进行了专项管理。 在其他金融机构的融资情况以及与债权人的合作关系，对外担保等或有负债情况。 9）对贷款期限、贷款科目、贷款利率执行情况进行检查。 检查贷款合同是否执行上级行审批确定的期限、是否正确使用贷款科目，贷款利率是否按规定计付。 10）对担保人情况进行检查。 检查项目贷款是否按照批复落实了有效担保。 检查担保人的生产经营及财 务变化情况，是否影响担 14 保能力。 检查抵（质）押物的完整性和安全性，价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质物的保管是否符合规定。 11）对限制性条款进行检查。 检查贷款批复中限制性条款的落实情况，是否存在未落实限制性条款而擅自发放贷款的情况。 12）对以下具体项目除参照中长期项目贷款的共性内容检查外，还要分别增加以下检查内容 : ① 公司类项目。 检查项目建设期原材料、产品销售等 市场变化对项目预期收益、贷款本息偿还带来的影响及采取的相应措施。 检查企业产、供、销变化情况及现金流量变化情况，产品结构、产品质量、市场变化情况及市场应变能力等。 分析企业资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率、销售收益率、资产收益率、利润率等指标有无显著变化及对我行信贷资金的影响等。 ② 机构类项目。 检查项目建设期政策调整、市场变化对项目预期收益、贷款本息偿还带来的影响及采取的相应措施。 检查项目法人单位收入、支出、结余情况，并与项目评估中预测的收入、支出、结余情况进行比较，若实际情况低 于评估情况，影响还款能力的，须及时做出预警报告。 分析项目法人单位资产负债率、流动比率、净资产增长率、自主收入占比、经费自给率、总收入增长率、资产报酬率等指标有无显著变化及对我行信贷资金的影响等。 ③ 房地产类项目。 检查项目拆迁与 “三通一平 ”进展情况，检查项目前期手续办理情况，开发进度是否与计划相符，项目建设是否实 15 行了招投标制，建设期间是否对项目进行必要的施工监理和检查，项目法人是否与建设单位签订必要的建设合同，项目建设质量是否达标。 对项目事项变更情况的检查。 检查项目的《国有土地使用证》、《建设用地规划许可 证》、《建筑工程施工许可证》、《建设工程规划许可证》、《商品房预（销）售许可证》等主体是否发生变更。 检查项目所在区域市场变化情况，是否按预定计划进行预、销售或出租，项目市场变化对项目预期收益、贷款本息偿还带来的影响及采取的相应措施。 分析企业资产负债率、流动比率、现金净流量、存货周转率、总资产利润率、企业资质等级、所有者权益、经营收入、企业开发的其他项目的进度与经营状况等有无显著变化及对我行信贷资金的影响。 是否按照销售进度及还款计划归还开发贷款。 个人按揭贷款及其他中间业务份额是否按照贷款比例在我行办理 等。 （ 3） 银行承兑汇票贷后检查内容 银行承兑汇票检查参照一般信贷业务贷后检查内容执行。 另外，还要增加以下检查内容 : 1）检查保证金缴存比例是否符合规定并存入专户管理，有无保证金专户与出票人结算户串用、各子账户之间相互挪用、同一出票人的保证金子账户之间的相互挪用、混用等行为。 2）检查客户是否按商品、劳务交易合同约定时间及要求采购物品或接受劳务服务。 16 3）检查客户产品的销售情况、销售收入归行率以及是否存在影响客户还款的事项。 4）检查客户是否按规定用途使用银行承兑汇票，到期后银行承兑汇票的支付情况，是否垫 付。 （ 4） 信用证检查内容 1）开证后重点检查开证申请人付汇能力的变化。 对于即期信用证业务重点检查开证申请人的付汇能力、实际履约能力及生产经营的变化情况。 对于远期信用证业务重点检查放单后开证申请人货物的提取、销售情况及资金的回笼情况。 对于代理开证业务，重点检查开证申请人、被代理方的业务交往记录、双方合作情况及资金划转情况等。 2）信用证修。