银行管理学复习资料完整版

银行管理学复习资料完整版内容摘要：

金融需要，针对客户的存款动机推出相应的存款产品。 ② 根据研究成果规划新的服务或改善原有服务。 银行应根据经营环境的变化、自身规模和经营特点，具体规划新的服务和改善原有服务。 ③ 定价。 存款工具的定价，是指银行在提交客户满意的存款产品的同时，须遵循获取一定利润的目的。 存款工具的定价，既要考虑满足客户的需要，又必须顾及银行的经营效益。 同时，不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，要简单明了，易为存户了解并进行价格比较。 ④ 促销。 银行必须依赖广告和促销把信息传递给公众，并通过公共关系以确保形象，并使服务具有吸引力。 二、 简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。 （一） 渠道 短期借款是指商业银行一年期以内的融资，主要渠道如下： 同业拆借 同业拆借是银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。 同业拆借作为临时性的头寸调剂，主要用于支持日常性资金周转，通常是隔日偿还，因而也称日拆。 同业拆借在美国称为联储资金买卖，即商业银行之间超额准备金的调剂。 向中央银行借款 商业银行向中央银行借款主要通过两条途径：再贴现和再贷款。 再贴现是商业银行把自己从工商企业那里以贴现方式买进的票据再转向中 央银行贴现。 再贷款即商业银行向中央银行直接借款。 再贷款一般分为抵押贷款和信用贷款两种。 抵押贷款是商业银行将其持有的各种有价证券或票据作抵押，或者将商业银行对企业贷款时取得的抵押品再抵押给中央银行而取得的贷款。 信用贷款是仅依靠商业银行信用，无需提供抵押品的一种借款。 其他短期借款渠道 ① 转贴现：是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为，商业银行通过转贴现在二级市场卖出期末到期的贴现票据以融通到所需要的资金，而二级市场的投资人在票据到期前还可进一步转手买卖，继续转贴现。 ② 回购协议：回购协议是商业 银行短期借款的重要方式之一。 证券回购协议是银行出售持有的证券，并同时签订协议在某一约定时间按协定的价格重新将其买回的业务。 由于银行必须履行买回已售出证券的义务，所以，回购协议的实质是商业银行通过出售证券获得资金的一种形式。 回购协议可以是隔夜拆借，也可长至数月。 大多数的协议期限是几天。 在美国近年来可续协议有增长的趋势。 ③ 大面额存单：大面额存单是银行负债证券化的表现，是西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式。 它的优点是：不缴纳存款准备金、不能回购、不能提前支取、可转让流通、发行成本低等。 ④ 欧洲货币市 场借款：欧洲货币市场借款是指借入欧洲美元和其他外国货币。 欧洲货币存款是指当一家银行接受的存款不是母国货币时，该存款被称为欧洲货币存款。 欧洲美元是指存放在美国境外的各银行的美元存款，因主要存放在英国伦敦租界各国银行账户上，故称欧洲美元存款。 （二） 管理重点 由于短期借款与存款相比具有在时间上和金额上相对比较集中的特点，短期借款的偿还期明确，从而为银行有计划的加以控制提供了方便。 而且由于短期借款的期限较短，可以一般只用于调剂头寸、解决银行周转困难和临时性的资金不足，但短期借款的稳定余额也可以被长期占用。 短期借款的以上 特点决定商业银行的管理重点。 1. 主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。 2. 尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。 3. 通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。 4. 正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。 三、“对商业银行来说，存款越多越好”，你认为这句话对不对。 为什么。 不同意。 理由如下： 存 款的多少，是一家银行规模和实力的标志，尤其是发展中国家长期处于资金紧缺状态，银行存款越多越好似乎已成为一般共识。 但从科学的角度研究，“存款越多越好”的观念是值得商榷的。 一个银行的存款规模应由以下几方面因素综合决定： （一）从宏观经济运行角度分析存款规模 从宏观讲，一国存款总量取决于该国国民经济发展的总体水平，存款总量的增减受多种因素的影响。 （二）从银行经营管理角度分析存款规模 一家银行的存款量应当控制在吸收存款的成本与管理负担可承受的能力及银行可发放贷款的能力范围内。 （三）从数量上分析银行存款规模 国 外商业银行通常通过存款成本的变化来控制存款数量的增长，这种规模控制方式是一种行之有效的方法。 从数量方面确定银行的存款规模时，主要考虑银行的边际成本和边际收益。 四、在当前握过银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某一银行设计一个储蓄存款新品种，并为这个新品种的推出规划营销步骤。 现金资产业务 本章重要概念 现金资产 具有完全流动性的资产。 具体指银行的库存现金以及与现金作用等同的可随时用于支付的银行资产。 商业银行的现金资产一般包括以下几类：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。 库存现 金 库存现金，是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 超额准备金 超额准备金有两种涵义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金则是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 通常所说的超额准备金是指狭义超额准备金。 资金头寸 商业银行的资金头寸 是指商业银行能够运用的资金。 它包括时点头寸是时期头寸两种。 时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金，时期头寸 是指银行在某一时期的可用资金。 商业银行的头寸根据层次来划分，可以分为基础头寸和可用头寸。 基础头寸 基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 之所以称其为基础头寸，不仅是因为库存现金和超额准备金都是商业银行随时可以动用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段，无论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银行的资金清算，都须通过基础头寸来进行。 可用头寸 所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部可用资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。 银行的可用头寸实际上包含两个方面的内容 ：一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸；二是可贷头寸。 前者一般称为支付准备金（倍付金），后者是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 可贷头寸 可贷头寸是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 从数量上看，可贷头寸等于全部可用头寸减去规定限额的支付准备金之差。 复习思考题 一、商业银行现金资产由哪些构成。 其主要作用是什么。 （一）构成 商业银行的现金资产一般包括以下几类：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途 资金。 （二）作用 1．保持清偿力。 商业银行在追求盈利的过程中，必须保有一定数量的可直接用于应付提现和清偿债务的资产，而现金资产正是为了满足银行的流动性需要而安排的资产准备。 2．保持流动性。 从三性原则出发，商业银行需要不断地调整资产负债结构，保持应有的流动性。 同时，也需要银行持有一定数量的流动性准备资产，包括现金资产，以利于银行及时抓住新的贷款和投资的机会。 二、如何预测商业银行的资金头寸。 对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。 商业银行的资金头寸变化主要取决于存贷款的变化，因此，银行 对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。 银行预测流动性的方法主要有以下几种： 资金来源与资金运用预测法 资金来源与资金运用方法 (sources and uses of funds method) 也称为因素法 , 是指银行通过对未来某一段时间内存、贷款及应缴准备金变化的情况 , 用于判断预测期内的流动性需要量。 在一个特定的计划期内 , 预计存款额与贷款额。 对同一时期的存款额与贷款额的可能变化进行计算。 对银行的流动性资金净额进行分析、估算 , 并根据变化估算出流动性资金盈余或资金赤字。 其基本的公式是 : 未来一段时间内银行的流动性盈余或赤字 = 全部存款的预期变化 全部贷款的预期变化 如果考虑存款准备金的变化 ,公式修改为 : 未来一段时间内银行的流动性盈余或赤字 = 全部存款的预期变化 存款准备金的预期变化 全部贷款的预期变化 资金结构预测法 资金结构法 ( structure of funds method) 是将银行的债务按照提取的可能性加以分类 , 对不同种类的债务根据其流动性需求提取准备金。 对于资产主要是贷款的流动性需求按照 100% 的比例提取流动性准备金。 ① 按照提取的可能性将银行的负债分为 游资负债（游动性负债）、易损负债（脆弱性负债）和稳定负债。 ② 对上述的不同类别的负债按照一定比例提取流动性准备金。 对不同类别负债提取流动性准备金的比例通常需要根据历史经验进行判断。 假定根据过去长期的经验得出对游资负债的提取比例为 90%, 对易损负债提取的比例为 30%, 对核心负债提取的比例为 8%。 由此可以计算出对不同类型的负债需要提取的流动性准备金 , 求和后可以得出所有负债要求的流动性准备金数额。 计算公式如下 :所有负债的流动性准备金 =( 游资负债 法定准备金 ) 90%+( 易损负债 法定准备金 ) 30%+( 核心负债 法定准备金 ) 8% ③ 根据客户关系原则 , 银行对于预计的新增优质贷款需求通常保持 100% 的流动性准备。 ④ 流动性总需求 =负债流动性需求 +贷款流动性需求 概率分析法 银行预期流动性需求 =最好状况出现的可能性 最好状况下银行的流动性缺口 +最坏状况出现的可能性 最坏状况下银行的流动性缺口 +最可能状况出现的可能性 最可能状况下银行的流动性缺口 流动性指标法 通过特定的财务指标或比率对银行的流动性进行估算。 三、 商业银行现金资产管理的原则是 什么。 （一）总量适度原则 现金资产管理的总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 这个适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的在保证银行经营过程的流动性需要的前提下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。 这是商业银行现金管理中最重要的原则。 （二）适时调节原则 现金资产的适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸，确保现金资产地规模适度。 （三） 安全保障原则 银行在现金资产特别是库存现金地管理中，必须健全安全保卫制度 ，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。 贷款业务 本章重要概念 贷款政策 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。 它是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。 贷款利率分为年利率、月利率和日利率。 年利率是贷款利率的基本形式。 贷款承诺费 贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。 也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议，并为此做好了资金准 备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金，承诺费就是对这笔已经作出承诺但没有贷出的款项所收取的费用。 承诺费由于是顾客为了取得贷款而支付的费用，因而，构成了贷款价格的一部分。 补偿余额 补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。 它通常作为 银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。 信用贷款 按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。 特点： ① 以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证。 ② 风险大、利率高。 ③ 手续简便。 担保贷款 按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 根据还款保证的不同，具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 保证贷款 保证贷款是按照规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 抵押贷款 抵押贷款 是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。 抵押贷款是指债务人以不转移对特定财产的占有而将该财产作为债权的担保向银行取得的贷款。 质押贷款 质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的财产作为质物发放的贷款。 质押方式与抵押方式的不同点：在办理质押贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。 1抵押率 抵押率称为垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。 1票据贴现 票据贴现是贷款的一种 特殊方式。 它是指银行应客户的要求，以现款或活期。