综合台帐管理制度

综合台帐管理制度内容摘要：

查工 4 作，定期对到期合同的履行情况进行检查。 每月 5 日之前将上月合同履行情况书面汇总并制定表格，报部门领导及公司相关部门。 第三章 应收账款台账管 理制度 第十六条、 应收帐款管理目标 1．有效控制在途应收帐款的额度，实现合理铺货，加快资金周转。 2．降低应收帐款的管理成本，提高销售利润。 第十七条、应收账款的日常管理 1．做好应收帐款的日常记录。 2．做好客户基本信息的收集（地址、电话、负责人、资金状况、有关负债等情况，如本部人力有限则要求客户亲自填写）；法律凭证收集（要求一切原始凭证，主要是合同、退货申请单等，因为涉及以后法律纠纷，要求销售部门有一份留档）。 3．发货之日起 10 日内，及时做好发货情况的核查工作，并做好台 帐记录，月度归档管理。 第十八条 、业务人员应建立销售及应收账款的明细台账： （一）业务部门按客户设置应收账款台账，详细记录应收账款基础资料。 包括每个客户的客户类别、客户名称及联系资料、信用额度、信用期限、每笔业务的订单编号、合同编号、经办人员、批准人员，项目明细、产品明细、货款明细、发货单编号、货物签收情况、发票编号、货款回笼情况和对账、催收记录以及上述相关发生日期等。 （二）销售及应收账款台账应以数据库格式或 Excel 表格格式建立。 凡账龄在 30 天以上的应收账款即登入台账。 （三）应收账款台账，按客户分类管理， 第十九条、业务人员对应收账款管理的责任 （一） 业务人员对其经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析，及时了解客户资金持有量与调剂程度，保证应收账款的回收。 （二）业务人员应对应收账款客户分类管理，账期内的应收账款应在到期前30 天及时提醒客户按约付款，在到期前 10 天传真提醒客户按约付款；逾期的应收账款，业务人员提交分析说明及清收措施交部门领导审阅，并向客户寄、送催 5 款书。 （三）业务人员工作调动，该销售业务人员经办或接管的应收账款应作为主要内容逐笔进 行交接，后任业务人员必须接任应收账款清欠责任，发生逾期呆账、坏账的，应根据具体情况同时追究前任、后任销售人员的责任。 （四）业务人员应定期与客户对账，对账结果可使用询证函或对账确认书加以确认。 询证函或对账确认书应由双方盖章，并及时交财务部门，确保债权明确有效。 双方对账有问题的，必要时由财务部门提供对账支持，和业务人员共同与客户对账。 第二十条、财务人员对应收账款管理的责任 （一）财务部门按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督信用政策的执行情况。 （。