材料出入库管理规定内容摘要：
材料入库单，暂估材料入库单价按照采购合同单价，没有采购合同的，参照同类产品或上期入库单价计算，于每月 25 日前上报总工办二级核算员，总工办二级核算员核对无误后，于每月 28日前上报财务部，材料主管会计根据暂估入库单作暂估入账处理，待正式发票到时，保管员将第二联（进货验收凭证联）附在发票后面，一同上报财务，材料主管会计根据正式发票做相应会计处理； 3） 退货及换 货处理：材料到货已办理入库手续，由于在生产过程中发现质量等原因需要退或换的材料，车间开具退库单，写清退库数量及退货原因，材料退还仓库，仓库保管员将需退换的货物清点整理，并开具红色入库单冲回前期正式入库单据，供保部采购员与厂家联系换货物，待换回货物， 办理正常入库手续；如厂家不能换货，应将全套发票返回厂家，以便厂家及时办理退款。 4） 材料主管会计对材料库存状况实时进行监控，为财务成本核算提供准确信息。 二、材料出库管理流程： 各生产部门根据本部门生产计划，填制领料单，领料单应注明领料部门、日期、材料编号、品名规格、单位、数量、金额，并经部门负责人审核签字及领料人签字后到仓库领料； 仓库保管员审核领料单，符合。阅读剩余 0%
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