河南众合盛装饰公司财务管理制度10734字投稿：沈珐珑

河南众合盛装饰公司财务管理制度10734字投稿：沈珐珑内容摘要：

计师、交款人姓名、合同编号等，在收据上加盖 “现金收讫 ”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。 三、付款 严格按公司的成本费用支出管理规定和借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多付款现象。 四、制单与记账 1. 根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制 单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过 2 个工作日； 2. 负 责现金帐和银行帐的记账工作，当天的业务必须当天入帐，做到日清 月结； 3. 每日核对库存现金与现金帐余额是否相符，及时核对银行存款余额，月 末编制《银行存款余额调节表》； 4. 月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到帐证、帐实、帐帐相符。 五、工资管理 1. 根据工资管理规定按时核算员工的工资，编制工资表，交给会计审核； 2. 根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。 六、报表管理 根据报表管理规定每日向公司总负责人上报《现金 /银行存款日报表》 ，每月上报《工程收入月报表》和《管理人员工资表》。 第二节 会计岗位职责 一、保管公司财务印鉴和各项财务资料； 二、记帐和报表 1. 根据帐簿设置管理规定设置帐簿； 2. 根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行帐务处理，登记总 帐、多栏帐和二级、三级明细帐，做到帐证、帐帐、帐表相符； 3. 根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表，如《设计师工资 及提成明细表》、《管理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结 算表》、《收入与费用 比例表》、《资产负债表》、《损益表》； 4. 根据财务软件管理规定进行电算化帐务处理； 三、工资管理 根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细，并上报公司经理审核。 三、 审核 1. 审核原始凭证。 员工报销或借款的内容是否完整，数字计算是否准确， 大小写是否一致，签章是否齐全，发票是否合法等； 2. 审核记帐凭证。 记帐凭证的编制是否以原始凭证为依据，会计科目的 使用是否合理，金额是否准确，借贷方是否平衡等； 3. 审核收据、发票和支票。 收据和 发票的开具是否以收到货币资金为准， 是否有未交回的收据和发票，支票的开具是否正确，是否及时入帐， 登记簿的记录是否齐全等； 4. 审核日报和现金、银行存款日记帐。 日报的编制是否正确，与现金帐 和库存现金余额是否一致，现金帐和银行帐的发生额和余额是否正确 等。 五、资产管理 根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入帐、保管、检查等管理工作， 做到帐帐、帐实相符。 六、对外工作 1. 每月税务报税、缴税工作和工商年检工作； 2. 按时纳税、交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及 时向公司经理提示国家有关财经方面的新规定，未经公司经理许可不得 泄露公司的财务状况。 第六章 其他管理规定 第一节 合同管理规定 一、目的 严格管理工程施工合同文本的购买、使用、保存，杜绝施工合同文本管理 上的漏洞给公司带来的风险。 二、职责 1. 财务部负责本规定的制定、颁布和修改，并负责工程施工合同的购买、 分发、统计、检查和保管等工作； 2. 工程部负责合同回收情况的统 计和存档合同的管理； 3. 店面经理负责店面使用合同环节的管理。 三、内容 财务部根据公司业务情况和库存情况，每三个月购买一次，所购空白合同 由财务部负责保管。 1. 合同的编号：合同以三本为一套（部分合同使用时以两本为一套），每套有 一个号码，写在合同的右上角，以 “BJXTC202010”的样式作为合同文本 编号，含义为北京兴天程装饰工程有限公司 2020 年第 10份合同； 2. 合同的领用：每周一为合同领用时间，店面经理可直接向财务部领用，其 它时间 为 “特殊领用 ”，必须经公司经理签字后方可领用；领用合同时，应 提前一天将准备领用合同的数量通知财务部以便财务部依店面的要求准备 好合同；领用时应将本部门到上月底为止的库存合同数量和使用情况上报 财务部，并同时将作废合同上交； 3. 合同的回收：合同签订后应及时送交工程部，由工程部的档案管理员将合 同基本情况包括合同文本编号等录入电脑；每月月初第一天（如节假日可 顺延一天）档案保管员将上月所回收合同的编号、数量报给财务部； 4. 合同的保管与借用：工程部档案保管员负责 已签订合同的管理，施工队长、 工程部或客服部借用合同都必须办理借用手续； 5. 合同遗失责任的追究：合同的管理应严格按本规定执行，如果合同出现丢 失情况，将追究有关责任人的责任，每丢失一套合同（不足一套按一套算） 给相关责任人一张过失单，并保留追究遗失合同所给公司带来损失的权利。 6. 文档管理：财务部负责施工合同在使用过程中所有信息的汇集与存档，其 中包括施工合同购买记录、施工合同领用记录、施工合同回收记录、作废 施工合同回收及处理记录，及每月 10 日前必须完成的上 月施工合同使用情 况汇总表。 第二节 工程档案管理规定 1. 工程档案管理包括工程档案的建立、保管及相关信息的提供。 2. 根据设计部提交的签约客户资料（合同、图纸、报价等）建立工程档案并 进行编号。 3. 依据工程档案详细填写《工程签约状况表》。 4.。