浙大商业银行经营与管理第一章课堂笔记

浙大商业银行经营与管理第一章课堂笔记内容摘要：

国商业银行的公司治理结构  制度文献：人行《股份制商业银行公司治理指引》、《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》，银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等等。 股东与股东大会： 投票选举董事会、监事会并对其活动进行监督与约束 董事会与独立董事  董事会应设立关联交易控制委员会、风险管理委员会、薪酬委员会和提名委员会以及其他专门委员会。  独立董事履职时尤其要关注存款人和中小股东的利益  关联交易控制委员会、提名委员会应当由独立董事担任负责人，其成员不应包括控股股东提名的董事 监事会与外部监 事  监事会应当设立监事提名委员会、审计委员会，其负责人应当由 外部监事 担任  外部监事 在履行职责时尤其要关注存款人和商业银行整体利益 高级管理层： 由行长、副行长、财务负责人等组成  商业银行董事长和行长 应当分设；  商业银行董事长 不得由控股股东 的法定代表人或主要负责人 兼任  行长拥有重要人事的提名权以及经营计划实施权 银监会对商业银行人事及经营管理活动的监控： 如对银行董事和高管人员任职资格的管理 （四）我国商业银行股东的限制制度  《商业银行法》、《银监会法》、《关于向金融机构投资入股的暂行管理（人行 1994 年 186 号文）》、《境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法（ 2020. 12. 31）》 股东资格的禁止性规定  党政机关、部队、团体、（国家拨给经费的）事业单位；  政策性银行；  国有商业银行未经批准不得入股；  各金融机构的分支机构；  以换股形式的相互投资入股；  未经批准不得向个人募集股本；  企业以银行贷款向金融机构投资入股；  外资、中外合资金融机构和企业均不得向中资金融机构投资（这一条已经改革） 股东的限制性规定  其他商业银行以及信托、金融租赁、企业集团财务公司可以向金融机构投资入股，但须：①资本 充足率达 8%；②投资累计金额不得超过资本金的 20%；③投资来源限于超过 8%以上的资本金部分；  保险公司可以向金融机构投资入股，但投资累计额不得超过资本金的 25%；  证券公司可以用资本金向金融机构投资入股，但投资累计额不得超过资本金的 20%；  工商企业向金融机构投资入股，应当：①业绩良好、按期还贷、最近三年连续盈利；②净资产达总资产的 30%；③对金融机构以及其他企业投资累计金额不超过净资产的 50%。  单个股东投资入股超过金融机构资本金 10%以上的，需报银监会批准；银监会需对其资金来源、财务状况、资本补充能力和 诚信状况进行审查。 境外金融机构投资入股中资金融机构的限制  境外金融机构种类，包括国际金融机构和外国金融机构：①国际金融机构是指世界银行及其附属机构、其他政府间开发性金融机构及中国银行业监督管理委员会认可的其他国际金融机构；②外国金融机构是指在外国注册成立的金融控股公司、商业银行、证券公司、保险公司、基金及中国银行业监督管理委员会认可的其他外国金融机构  程序：经银监会批准  入股形式：货币出资  入股条件：（见后面） 奥鹏远程教育中心助学服务部 心系天下求学人 专业 专注 周到 细致 7  入股限制：单个境外金融机构向中资金融机构投资入股比例不得超过 20%、外资累计不超过 25%。 境外金融机构投资中资金融机构的入股条件  投资入股中资商业银行的，最近一年年末总资产原则上不少于 100 亿美元；投资入股中资城市信用社或农信社的，最近一年年末总资产原则上不少于 10 亿美元；投资入股中资非银行金融机构的，最近一年年末总资产原则上不少于 10 亿美元；  中国银行业监督管理委员会认可的国际评级机构最近二年对其给出的长期信用评级为良好；  最近两个会计年度连续盈利；  商业银行资本充足率不低于 8%；非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的 10%；  内部控制制度健全；  注册地金融机构监督管理制度完善；  所 在国（地区）经济状况良好；  中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 三、商业银行业务运行的组织结构 （一）西方商业银行的内部组织体系 总分行制或地区总部制 机构扁平化模式 ：大总行、大部门、小分行（ 分行事业部化 ，主要职能是营销，业务范围根据所在市场的情况而定） 业务运行系统的主要构造  业务营销拓展系统（前台）： 包括公司银行业务、个人银行业务、国际业务、住房金融、投资银行（资本市场）业务、资产管理业务、信用卡业务、资产保全等部门  业务处理与控制系统（中台）： 规划发展、计划财务、 会计结算、信贷审批管理、项目管理、资产负债管理、风险控制等部门  支持保障系统（后台）： 办公室及综合管理、信息技术与电子商务、人力资源、研究开发、公共关系、纪检监察和审计稽核、法律事务、企业文化、安全保卫等部门 矩阵式管理： 纵向管理、横向协调  纵向系统： 专门进行某一特定业务环节的指导、管理以及操作（在分支行的派出机构及人员对总行主管行长负责）  横向系统： 每一种、每一笔业务活动的协调处理 （二）我国商业银行的内部组织体系 传统的组织结构特征  总分行制  分级管理制： 各级分支行进行独立的财务核算与考核  按行政（国有银行和信用社）或经济区域（股份制银行）设立分支机构  横向 管理与控制 （各职能部门对本级行长负责）、纵向 指导 我国部分银行内部组织结构的改革  风险控制、审计稽核 走向纵向管理 （总行特派专员，对总行主管副行长负责、而非对本级行行长负责）；财务管理、会计处理 正在走向 纵向管理；  支行管理权限上收，主要承担营销职能。 浙大《商业银行经营与管理》 第四章 商业银行负债业务的经营管理 课堂笔记  主要知识点掌握程度 了解 银行负债的种类及特征，银行负债管理的理论及，银行存款业务的经营管理，银行借款负债的管理的 知识。 第一节 商业银行负债的种类及特征 银行负债的概念 广义 ：银行除自有资本之外，需要承担偿付义务的信贷资金来源。 （含债务性资本） 狭义 ：银行的非资本债务。 （负债业务经营管理的对象） 二、负债在银行经营中的作用 1 银行经营的先决条件：决定资产规模和结构、启动中间业务；保持流动性、实现盈利性的手段；对外拓展业务的主要渠道； 三、银行负债的种类及特征 （一）存款负债 按期限划分 —— 反映流动性程度的差异： 活期、定活两便、通知、定期（短期、中期）  按存款人性质划分：企业和机团事业单位（对公存款业务）、储蓄（个 人存款业务） —— 存在四方面的差异：①影响因素不同；②稳定性与存款可用比例不同；③信贷服务的需求不同；④产品营销的策略不同； 按存取方式划分 存款的特征 —— 被动型负债： 银行要保证普通存款的提取自由。 所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。 （二）借入负债 种类：同业拆借、向央行借款、再贴现、债券回购协议、向资本市场筹资。  特征 —— 主动型负债： 银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。 （三）其他负债 结算中负债：结算在途资金、计算保证金等  特征 —— 临时性负债 第二节 银 行负债管理理论  银行负债管理理论：银行负债管理的指导思想  分传统负债管理理论（银行券理论与存款理论） 奥鹏远程教育中心助学服务部 心系天下求学人 专业 专注 周到 细致 8 和现代负债管理理论（购买理论和销售理论） 一、银行券理论  金属货币流通时期  核心内容：信用货币（银行的负债）发行的支付准备要求（非全额的兑付准备金）  现实意义：银行负债业务的准备金制度以及流动性管理要求 二、存款理论 央行垄断货币发行 — 1950 年代 主要内容： 存款是银行最主要的负债来源。 存款是存款人放弃货币流动性的一种选择。 存款是银行成本开支的渠道。 存款管理的焦点是安全性问题。 对存款资金的运用应限制在存款 稳定的沉淀额度以内。 存款有原始存款和派生存款之分 主要特征： 稳健和保守倾向。 强调依据客户意愿组织负债资金。 遵循安全性原则管理运用负债资金 对应的银行经营理论（资产负债管理理论）：资产管理理论 三、购买理论 1960、 1970年代 基本特征： 积极和冒险倾向。 变被动的存款观念为主动的借款观念。 变消极的付息揽存为积极的购买负债资金 主要内容： 银行可以通过购买资金以解决流动性问题。 购买的对象相比吸存对象更为广泛。 实现购买的主要手段是直接或间接地提高价格。 实施这一理论的最佳时机是高通胀下的实际负利率。 银行可以根据客户需求实现资产的积极投放、而不必受负债稳定性的限制 效应 :银行负债思想的创新与革命。 银行经营行为更加积极主动，市场竞争能力更强。 刺激银行盲目负债扩张，导致银行不良资产和经营风险加重（银行逆向选择）。 未能取得长期稳固的正统地位 对应的银行经营理论（资产负债管理理论）： 负债管理理论 四、销售理论 1980 年代 —— 基本特征： 不再单纯着眼于资金，而是立足于产品和服务 主要内容： 客户的利益和需要，是银行服务的出发点和归属。 客户及其需求多种多样，银行产品也应多种多样。 银行 的负债管理就是要推销产品、提供服务，从中既获得资金、又取得报酬。 应结合利用银行其他类别的业务来配合吸收资金，作出“一揽子”的业务产品组合安排 对应的银行经营理论（资产负债管理理论）： 资产负债综合管理理论 第三节 银行存款业务的经营管理 一、我国银行的存款品种 存款人 个人存款 活期存款、定期存款、零存整取、整存零取存款、存本取息存款、定活两便存款„„ 单位存款 一般单位存款 活期存款、定期存款、 单位协定存款、单位通知存款 „„ 同业存款 银行存款、证券公司存款„„ 保险公司协议 存款 存款期限 活期存款、定期存款、不定期存款 （通知存款） 币种 本币存款与外币存款  单位通知存款 —— 是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。 1 日、 7 日通知存款。 利率高于活期但低于定期，也高于定活两便存款。  单位协定存款 —— 是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对 基本存款额度内的存款 按结息日活支取日 活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分 按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存 款利率的 协定存款利率给付利息 的一种存款。 二、美国银行存款业务的品种《戴国强》 P7174 交易账户 —— 可直接提款或签发支票等转帐  活期存款账户（传统的支票账户，不支付利息）  可转让支付命令账户（ NOWs）  超级可转让支付命令账户（ Super NOWs）  货币市场存款账户（ MMDAs）  自动转帐服务账户（ ATS）  股金提款单账户（ SDA） 储蓄账户 —— 个人和非盈利性机构开设的账户，可支付利息，不能签发支票和透支。  活期和定期储蓄账户  个人退休账户 定期存款  期限档次多样  大额可转让定期存单（ CDs） 通知存款 三、存款管理规则 （一） 存款业务管理的基本制度 存款种类及利率的管制 存款账户的管理制度 存款人权益的相对保护制度 奥鹏远程教育中心助学服务部 心系天下求学人 专业 专注。