毕业设计论文-金蝶k3erp标准财务模块的优化方案研究

毕业设计论文-金蝶k3erp标准财务模块的优化方案研究内容摘要：

套严格的票据管理体系，使出纳人员清楚掌握各类票据的使用情况。 资金活动受控于集团 : 既可以 进行资金业务的独立核算，也可以由集团进行统一管理，满足资金集中管理的需要。 集团票据信息统一管理各下属单位需将其管理的票据信息报告集团，以满足集团对票据信息的统一管理。 第二节： 与其他系统的接口 与总账系统的集成 :现金管理系统的现金日记账和银行存款日记账除手工录入外，系统还提供了从总账引入功能。 同时会计可以根据出纳人员录入的日记账信息生成总账凭证。 11 与应收款管理系统的集成 :现金管理系统中的应收票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）可以与应收款管理系统中的应收票据实现完全共享，即在一个系统中新增、修改或删 除应收票据，在另一个系统会作同步更新。 此外，往来结算系统可以与应收款管理系统集成，将收款单发送到应收款管理系统。 与应付款管理系统的集成 :现金管理系统中的应付票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）可以与应付款管理系统中的应付票据实现完全共享，即在一个系统中新增、修改或删除应付票据，在另一个系统会作同步更新。 此外，往来结算系统可以与应付款管理系统集成，在应付系统录入的付款申请单可以传递到现金管理系统，现金管理系统的付款单也可以发送到应付款管理系统。 与结算中心集成 :收付款业务受控于结算中心，由结算中心做统一 资金控制协调。 第三节： 现金模块的优化 方案 业务背景： 现金模块的日记账有三种登记日记账的方法，其中有一种是从总账中引入，这一点非常好，可以大大降低出纳人员的工作量，但是如果引入日记账后，修改了总账的凭证，引入到现金的日记账只有摘要会更新，金额却不更新。 优化 方案： 建议最好实现修改了凭证后，引入到现金模块的日记账也会相应的更新。 业务背景： 现金模块与应收应付模块的接口是往来结算，而在收、付款单序时薄中也分别有登账，既登记日记账的功能。 登账成功后，要反登账正常情况下删掉日记账即可。 但是有 不少客户却遇到登账的时候提示 [已经登账，不允许重复登账 ]明明有登账的功能却不能用，还是得手工新增日记账。 优化 方案： 这个地方的登账功能不太稳定，建议在此处进行优化。 ： 需要现金类和银行类联合生成凭证，例如 现金日记账 摘要 收货款 借方 100 银行日记账 工商银行 摘要 收货款 借方 100 招商银行 摘要 收货款 借方 100 需要将这三笔日记账在一个界面中显示并生成一张凭证 借 现金 100 工商银行 100 招商银行 100 贷 主 营业务收入。 同时在现金日记账和银行日记账中分别将该凭证信息跟新上。 由于客户属于商贸企业，并且这样的业务处理量也十分的庞大，采用目前系统中的凭证指定功能不合适。 优化方案： 增加现金日记帐银行日记帐同一页面查询并生成凭证的功能，并且将生成的凭证信息更新到我们现有的现金日记账和银行日记帐中。 ： 录入现金日记账时客户必须录入凭证字号信息，如果 “ 凭证年 ” 与12 “ 凭证期间 ” 不录入，系统提示错误，不让保存。 老版本就可以保存。 这样的话客户每天要增加非常大的工作量。 优化方案： 录入现金日记账时，凭证年和凭证期间 设置为非必录项，保存日记账时根据对应凭证号的凭证日期来返填。 凭证年和凭证期间默认为当前年与当前月设置一个系统参数，勾选是默认凭证年和凭证期间是当前年度和当前会计期间，不勾选则默认为空白。 ： 现金日记账和银行日记账，在多行新增时，如果做多行录入，其中某一行的日期大于现金管理的日期时，没有提示功能，知道保存时才提示日期错误，以致多行录入作废； 优化方案： 在客户选择了日期时，系统会自动检测到日期是否合法并给出系统 提示。 13 第四章： 固定资产系统 金蝶 K/3固定资产管理系统面 向企事业单位资产管理人员设计，以资产卡片为核心，建立完整的资产台账，完成对资产的增减变动以及折旧计提和分配的核算工作。 能够帮助管理者通过该模块提供的各种方法来管理资产，进行相应的会计核算处理，全面掌握资产的数量与价值，追踪资产的使用状况，加强企事业单位的资产管理，提高资产利用率。 系统完全符合新会计准则对投资性房地产和减值准备等资产业务的处理要求，既可独立运行，又可与设备管理、总账等系统结合使用，提供完整、全面的资产管理方案。 第一节： 主要功能特点 金蝶 K/3固定资产管理系统的主要功能特点如下： 先进的多 类别、多层级管理系统对资产的变动方式、使用状态、卡片类别、存放地点、资产组等基础资料采用树型结构管理，实现对投资性房地产和普通类别固定资产的分类分级汇总查询，满足企业对资产多角度、多级次管理和查询的需要。 灵活的固定资产卡片项目自定义 :系统在预设 26 个固定资产卡片项目的基础上，提供了自定义卡片项目功能，以满足企业对固定资产信息记录的特殊需要。 强大的固定资产折旧方法定义系统不仅提供了平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法等常用的固定资产折旧方法供用户选择，还可以自定义折旧方法以满足 企业对特殊资产的折旧处理。 完整的固定资产业务处理 :系统提供完整的资产业务处理功能，帮助企业处理固定资产新增、减少及变动业务，并在期末自动计提折旧、分配折旧费用，并生成凭证传递到总账系统，完成资产的会计核算处理。 多角度的报表查询与分析功能 :系统提供按照多种条件资产类别、使用部门、存放地点、经济用途、变动方式、使用状态等任意组合查询固定资产信息，帮助企业进行资产统计分析、资产折旧费用及成本分析，为固定资产投资、保养、修理等提供决策依据。 卡片引入引出 :系统提供的引入引出功能使用户可以在系统外进行固定资产数据 准备，并通过卡片引入实现账套间的数据交换或结转，帮助企业简化操作，快速实施，减少系统应用风险。 支持投资性房地产业务处理 :系统对投资性房地产业务提供全面支持，包括投资性房地产的确认、初始计量、后续计量、转换和处置业务。 14 支持行政事业单位的固定资产管理 :系统设有“不计提折旧”的系统参数，可进行修购基金的计提、冲销处理，提供相应的修购基金报表，以满足行政事业单位会计准则对固定资产管理的特殊要求。 第二节： 与其他系统的接口 与总账系统的集成 ： 现金管理系统的现金日记账和银行存款日记账除手工录入外，系统还提供了从 总账引入功能。 同时会计可以根据出纳人员录入的日记账信息生成总账凭证。 与应收款管理系统的集成现金管理系统中的应收票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）可以与应收款管理系统中的应收票据实现完全共享，即在一个系统中新增、修改或删除应收票据，在另一个系统会作同步更新。 此外，往来结算系统可以与应收款管理系统集成，将收款单发送到应收款管理系统。 与应付款管理系统的集成 ： 现金管理系统中的应付票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）可以与应付款管理系统中的应付票据实现完全共享，即在一个系统中新增、修改或删除应付票据，在另 一个系统会作同步更新。 此外，往来结算系统可以与应付款管理系统集成，在应付系统录入的付款申请单可以传递到现金管理系统，现金管理系统的付款单也可以发送到应付款管理系统。 与结算中心集成收付款业务受控于结算中心，由结算中心做统一资金控制协调。 第三节： 固定资产 的优化 方案 ： 使用固定资产模块发现企业资产数量众多，如何提高资产使用和管理效率。 每次资产盘点既耗人力又耗时间，怎样可以提高盘点的效率。 优化方案： 通过 新增固定资产条形码功能，首先启动固定资产的条形码管理，对 卡片类别设置条形码规则，在录入卡 片时录入该卡片的条形码，支持用户对资产生成条形码、打印条形码、利用条形码进行资产业务处理及盘点。 好比大型 超市收银台一样，快速通过扫描条形码，定位卡片的所有信息。 帮助会计人员减少工作量，提高工作效率。 ： 固定资产卡片中的已使用期间数据在录入 时，系统会自动倒算， 有些客户会手动修改已使用期间。 但是结账到下一期已使用期间居然不会自动递增，必须在期间数据查看，而且对卡片进行了变动处理，已使用期间数下一期又会加 1，这15 样子根本不知道已使用期间数据时如何计算的，误导客户查看数据。 优化方案： 已 使用期间是 根 据开始使用期间和入账日期来倒算，不允许手工修改，而且会随着固定资产的结账递增。 ： 在客户选择了日期时，系统会自动检测到日期是否合法并给出系客户需要固定资产卡片的固定资产科目和累计折旧科目，在录入或是变动时能够受控于该卡片的卡片类别的属性中填写的固定资产和累计折旧科目，当修改卡片的科目时如果与卡片类别中设置的科目不符时可以限制更改。 客户因为误改卡片的累计折旧科目导致固定资的折旧汇总表与总 账 的分类 账 或科目余额表保持不一致。 优化方案： 在卡片类别中设置固定资产和累计折旧和减值准备科目是必录项， 并且在卡片变动或修改时，点击保存，系统会自动检测科目信息与卡片类别的科目信息一致才允许保存。 ： 累 计折旧科目是资产中的特殊科目，它的科目余额方向是在贷方的，一级的科目系统会预设，但是明细科目的话，科目余额方向系统会根据科目类别自动判断余额方向，所以很多客户都出现累计折旧明细科目科目余额方向出错的情况。 导致自动对账与总账有差额。 优化方案： 科目一旦使用后余额方向是不能修改的，修改起来也非常不方便。 建议从程序上控制，特殊类别 的科目会自动取正确的余额方向。 16 第五章： 现金流量表 现金 流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表，它反映企业一定期间内现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力。 第。