某集团公司财务岗位职责

某集团公司财务岗位职责内容摘要：

流程审批后方可办理支付。 登记好现金日记帐和银行存款日记帐，随 时与开户银行对帐单进行核对，按月编制银行存款余额调节表，对未达帐项，要及时查询，做到货币资金日清月结。 督促各报帐单位在一周内将银行收付凭证及时传递到公司财务部，及时入帐，最大限度减少未达帐项。 负责协调各开户银行及有业务往来银行的关系，以保障高效、有序地开展工作。 负责管好库存现金和各种有价证券，库存现金不得超过规定限额，超过部分及时入存银行，确保现金安全，否则发生盗窃遗失，由本人承担全部责任，不得以白条抵充库存现金，不得挪用现金，做到帐款相符，帐帐相符。 严格控制签发空白支票，特殊情况确 须签发空白支票时，必须在支票上写明收款单位、用途、签发日期和限额，并由领用人在登记簿上签名，使用完毕，交回存根及原始凭证后，及时注销。 凡费用开支、商品进销的原始凭证，必须经会计主管审核和公司领导审批，方可办理支付，凡原始凭证缺少经手人、证明人、审核人、审批人签名之 11 一的，一律拒绝支付。 负责催收子公司、租赁单位应上交的利润、租金、其他收入款及应收款项。 每周五下午编写一份银行存款及现金收、支、结存表，报送财务部经理和财务主管领导。 1加强空白凭证和印鉴的管理，节假日、下班要认真检查保险箱、 门锁，严防发生盗窃。 1完成公司领导交办的其他工作任务。 12 资产、负债会计岗位职责 负责本公司资产、负债帐户的核算。 按照企业会计制度要求设置帐户，按月进行明细分类核算。 负责除货币资金、往来结算帐户、固定资产、无形资产和其他资产以外资产帐户的明细核算。 负责负债类所有帐户的明细核算。 认真做好应付帐款等结算帐户的核算工作，定时清理，按月与总帐核对，保证帐帐相符。 负责存货的日常管理，每年至少进行一次存货盘点、清查工作，编制盘点表，与总帐进行核对，发生盘盈或短缺 ，要及时查明原因，确保帐实，帐帐相符，确定存货最佳储备量，降低商品积压，提高存货周转率。 跟踪存货分析比较存货的价值，根据企业会计制度的规定计提（冲减）减值准备。 加强低值易耗品的管理，按照企业会计制度的规定进行分摊，正确计算摊余价值，对价值较大，使用期限较长的低值易耗品要建立辅助登记簿，对摊销完毕的用品，及时销账，同时要在年终进行用品清查登记，确保账实相符。 负责长期投资、投资收益等科目的明细核算和管理，按照对外投资比例，正确选择核算方法，按月计算投资收益。 年末根据被投资单位的经营状况计提（冲 减）长期投资减值准备。 加强短期借款的核算，按月计提利息。 加强长期负债的核算，严格按照企业会计制度的规定，正确划分利息 13 费用归属，不得将资本化利息列入成本费用。 1按月编制长、短期借款还本付息情况表，及时报送财务主管领导。 1负责股东权益帐户的明细核算，按月与总账科目进行核对。 1按照国家财务制度和会计法的有关规定及公司股东会决议，正确提取公积金和公益金。 1随时与公司相关部门保持联系，掌握股东权益各项目增减变动的有关信息，及时进行帐务处理。 1协助总账报表会计编制资产负债表、 现金流量表及编报说明、报表附注。 1完成公司领导交办的其他工作任务。 14 往来结算会计岗位职责 负责本公司往来结算账户的明细核算和催收工作，加快资金周转。 按照企业会计制度规定设置往来结算账户，对应收及预付账款和其他应收款科目进行明细分类核算。 按照合同或约定的收款期限，积极催收款项，回笼资金。 对超过收款期的应收款项要采取信函或函电等方式进行催收，必要时亲自上门催收，力争年末应收及预付款项无呆、烂帐发生。 认真审核各项业务所签订的经济合同，严格控制预付账款，对已 发生的预付款项，迟迟不能结账的，要认真进行清理核对，督促有关业务部门尽快办理，并查明原因，上报部门领导。 对业务已经完成的，要及时进行转账。 按照公司财务管理制度规定的方法、比例，计提坏帐准备，对已核销的坏帐损失又收回的，要及时冲减管理费用。 每年进行应收账款和其他应收款帐龄分析，编制帐龄分析表，并对已采用的收款措施进行简要说明，对超过收款期的大额客户要及时报告公司领导。 每月与公司关联企、每半年与往来单位对账，确保往来帐项清楚，每月与总帐科目进行核对，确保帐帐相符。 完成公司领导交办的其他 工作任务。 15 固定资产会计岗位职责 负责本公司固定资产的购建、盘点、报废、清理、折旧及核算工作，以及在建工程、无形资产的核算工作。 负责固定资产的明细分类核算，协助使用部门建立固定资产保管卡片。 编制固定资产目录，每月按制度规定提取固定资产折旧，准确无误地记入有关成本费用。 加强对租入、租出固定资产的管理，按租赁性质进行财务处理。 正确计算和确认固定资产的原始价值，对已入帐的固定资产除国家另有规定外，不得任意改变其固定资产帐面原值。 每年至少进行一次固定资产的盘点、清查，做好盘盈 、盘亏固定资产的报批手续，正确核算损益。 对存在技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致可收回金额低于其账面价值的应计提固定资产减值准备，并跟踪减值准备的余额及资产的实际情况，适时调整应计提（冲减）的减值准备额。 负责在建工程项目的资金、材料核算，根据合同、预（决）算书，按完工进度提出预付款计划，并进行相关核算。 加强在建工程项目的管理，对竣工已验收交付使用的，要及时结转固定资产。 根据企业会计制度及公司的有关规定，每年末对在建工程逐项进行检查、跟踪，分析计提减值准备。 负责无形资产、其他资产的明细核算 和管理。 按照直线法在经营期内平均摊销，正确计算摊余价值，年末根据无形资产的价值情况，分析计提（冲减） 16 无形资产的减值准备额。 完成公司领导交办的其他工作任务。 17 总帐报表会计岗位职责 负责本公司会计报表及汇总、合并会计报表的编报和总帐核算工作。 按照会计制度科目设置要求，根据公司生产经营需要，设置总分类帐。 于每月末编表前将科目余额平衡表，与各明细帐户进行核对，达到帐帐相符，帐表相符的要求。 按月编制公司会计报表和编制说明。 按规定时间汇总、合并 上报主要财务指标快报。 按合并报表编制要求，按月汇总、合并会计报表，正确调整抵销事项，即公司对子公司、子公司之间债权债务和发生的内部销售收入的抵销，公司对子公司权益性投资项目收益的抵销以及所有者权益等经济业务事项的抵销，及时反馈在编表过程中发现的各级人员、单位在账务处理等方面反映出的问题，确保披露信息真实、可靠。 按月编写财务会计报表编制情况说明书，连同。