银行管理学重点14689字投稿：崔慻慼

银行管理学重点14689字投稿：崔慻慼内容摘要：

及其平均成本将取决于资金市场的供求情况，市场风险较高，而且对资金的运用也往往受 到更多的限制。 鉴于这个原因，目前各商业银行都在争取核心存款上颇下工夫。 核心存款不一定为定期存款，它只是存款中保持稳定的部分。 七、存款的创新点（新产品开发） 存款产品的开发考虑两个问题： ① 细分市场，谁是目标客户。 ② 如何设计构思存款品种。 ——对存款帐户的构成要素和附加功能进行改造、扩充或重新组合 产品开发的着眼点： ① 存款利息，例如利率档次与存款余额挂钩；利率与存款期限挂钩；存款利率浮动化；付息方式。 ② 存款期限，例如模糊传统定期与活期存款的界限：定活两便帐户、自 动延期定期存款。 又如自动为客户合理安排储蓄期限结构：联立定期储蓄、协定帐户。 ③ 存取方式，例如简化存取方式：一本通。 又如存款帐户电子化服务替代传统存取手段：清单储蓄存款、 ATM、 POS、电话银行系统和网上银行。 ④ 存款目的，例如针对客户特定存款目的设计特种存款（圣诞俱乐部帐户、假日俱乐部帐户、帐户组合、礼仪储蓄、住房储蓄、教育储蓄）。 ⑤ 存款可转让性，例如可转让定期存单（存款的证券化）。 ⑥ 衍生投资，例如在存款中嵌入衍生交易工具，又如虚拟“外币 ”存款帐户，再如将存款收益与股票、商品、 黄金价格、生活成本等指标或不确定事件挂钩 第三编 银行资金运用管理 第六章 信贷业务经营管理 一、银行贷款的品种（特别是特殊的）；贷款的分类（重要） 按贷款对象（用途）分类：工商业贷款；农业贷款；不动产贷款；消费贷款；其它贷款。 按贷款具体用途分类：流动资金贷款；固定资金贷款。 按期限分类：活期贷款；定期贷款，短期贷款（ 1 年内）、中期贷款（ 1－ 5年）、长期贷款（ 5年以上）；透支。 按保证形式分类：信用贷款；担保贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款； 票据贴现。 按贷款偿还方式分类：一次性偿还；分期偿还。 按贷款质量分类：正常；关注；次级；可疑；损失。 按银行发放贷款的自主程度分类：自营贷款；委托贷款；特定贷款。 按贷款利率可否调整分类：固定利率贷款；浮动利率贷款。 按银行发放贷款涉及的地域分类：国内信贷；国际信贷（按发放贷款的组织形式分类，单一银行贷款、俱乐部贷款、辛迪加贷款；按贷款用途分类，国际贸易贷款（短期贸易融资、中长期出口信贷）、项目贷款等）。 三、贷款风险评估， 6C原则， 5级分类（含义） 6C原则：品格（ character），企业是否具有责任感且诚实守信；能力（ capacity），企业是否具有创造超额收入以偿付债务的能力；资本（ capital），企业的资本规模能否为自身营造经营的物资基础，同时为银行债权提供一定保障；担保品（ collateral），企业能否提供价值充分、稳定且具有可销性的抵押或质押品作为还款保证；环境（ conditions），企业外部经营环境是否稳定，企业对环境条件变化是否敏感；事业连续性（ continuity），企业能否在竞争中球的生存与发展。 5级分类：美国 的贷款风险分类， OCC把贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，简称五级分类。 ① 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 ② 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素（损失概率一般不超过5%）。 ③ 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失（损失概率在 30%至 50%间）。 ④ 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要成较大造损失（损失概率在 50%到 75%）。 ⑤ 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分（损失概率在95%到 100%）。 第七章 银行证券投资业务 一、银行可以投资哪些种类 国库券，特点：期限短、风险低、流动性高，一般不含息票，是商业银行流动性管理的重要工具。 中长期国债，特点：期限长、收益高，银行可用此满足较长期的流动性需要。 政府机构证券：中央财政部门以外的其他政府机构发行的债券，特点：信用风险小，交易活跃，变现快，收益稳定。 市政债券或地方政府债券，分为一般义务债券（本息偿还由地方征税分类能力作保证）和收益债券（本息偿还以所筹资金投资项目的未来收益作保证），特点：有一定的违约风险，有减免税的优惠，实际收益较高。 公司债券，特点：违约风险较大，收益较高，通常以法律规定银行只能购买信用等级在投资级别以上的公司债券。 资产抵押类证券，美国金融界首创了以住房抵押贷款为基础的抵押证券，然后又开发了以信用证应收款为抵押的证券和其它消费贷款为抵押的证券。 银行在这类创新中不仅是产品的创造者，而且是购买者。 二、银行的 一线准备、二线准备 一线准备包括库存现金、在中央银行存款和存放同业款。 二线准备包括票据贴现、国库券和其他短期证券。 三线准备是各类贷款。 投资性准备是中长期证券。 三、银行投资策略种类、基本思想 银行证券投资的一般准则： 1．实现规定的投资收益目标，包括： ① 资本收益率 ② 资产收益率 ③ 净利差收益率及证券投资收益率 ④ 应税证券和免税证券在净收入中的比重等 ⑤ 投资收益＞投资费用 +资产净值收益 2．证券组合结构的有效性， ① 在一定投资额中，银行应持有预期收益与其他组合相同情况下风险最小的证 券组合，即收益相同，风险最小； ② 在一定投资额中，银行应持有在承担风险与其他组合相同的情况下收益最大的证券组合，即风险相同，收益最大。 3．适时地调整证券头寸，根据证券的信用风险和利率风险状况及变动，及时调整投资组合： ① 当证券发行者的经济状况发生变化时，要适时调整所持有的证券种类的结构； ② 当市场利率发生变化时，要及时调整所持有证券的期限结构。 第四编 银行表外业务 第八章 银行表外业务概述 第九章 表外业务介绍 一、什么是表外业务 表外业务是银行从事的，按会计准则不计入资产负债表内或 不直接形成资产或负债，但能改变银行损益状况的业务。 广义的表外业务包括银行的金融服务和或有债权 /债务。 表外金融服务：银行对客户提供转帐结算、事务代理、信息咨询等服务而获取手续费，不承担资金损失的风险。 或有债权 /债务：当银行的业务行为或交易活动发生时，并不在其资产负债表中反映，但是或有事项在一定的条件下有可能转变为现实的资产或负债，具有潜在风险。 狭义的表外业务仅指或有债权 /债务。 根据巴塞尔委员会的相关界定，表外业务分为以下几类：担保、承诺、金融衍生工具交易、有追索权的资产出售。 二、银行为 什么大力发展表外业务 应对竞争： 20 世纪 70年代始，金融自由化、融资证券化使市场竞争日趋激烈，存贷利差逐渐缩小。 风险管理：汇率、利率变化的不确定性增加了银行经营活动的风险性 ，需要利用金融衍生工具提供保值。 规避监管：为达到资本充足度要求，银行转而从事资本要求较低，又能够增加盈利的表外业务。 三、表外业务的种类（种类的归类，分为两大类，每类又分为好几类） 按照巴塞尔委员会提出的要求，广义的表外业务可分为两大类：一是或有债权 (债务 )，即狭义的表外业务。 二是金融服务类 业务，包括：（ 1）信托与咨询服务；（ 2）支付与结算；（ 3）代理人服务；（ 4）与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；（ 5）进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口。