酒店财务制度

酒店财务制度内容摘要：

，每台电脑指定一人使用，系统分工采用一人多岗制。 本制度包括：岗位分工、岗位职责、数据质量、安全、系统维护、操作规定、工作变动及工作移交。 二、岗位分工 电算主管：负责协调财务系统的总体运行。 系统管理：负责协调财务系统的技术管理工作。 电算稽核：负责信息输入准确性、正确性、安全性。 会计核算：平常核算。 业务操作：负责各自领域内的输入和 使用。 三、岗位职责 电算主管 ①电算分工设定和分配，细化每人每岗的职责； ②实施财务系统的运行，对工作进度安排，信息质量，安全负责； ③结合分公司业务流程、电算化要求设定分公司财务系统的基本需求和发展需求； 系统管理 ①根据财务软件、业务管理软件确定分公司系统的应用模式； ②负责计算机硬件、软件、网络的运行安全 (技术要求 )； ③根据财务部要求对各业务操作人员授权 (书面要求双方签字 )； ④负责网络越级口令和系统管理员口令、数据库口令等； ⑤负责日常系统维护、数据备份和恢复。 电算稽核 ①负责对输 入资料： (入库、领用、耗用、销售、记账凭证、原始凭证等各业务流程数据 )的审核，并在电脑上签字； ②对打印业务的各项数据或报表确认签字； ③定期检查手工及打印资料 (凭证、账薄 )与电脑账务和业务数据的一致性； ④对各业务流程历史数据或账务的修改负责，应保证各项数据修改有书面依据，数据修改当应有书面资料，须以下人员签字：系统管理员、电算主管、电算稽核、业务操作人。 ⑤负责电脑存储资料的安全与保密，对储存资料的软盘、硬盘、光盘加强保管措施。 定期对各业务流程数据进行备份和清空。 会计核算岗位：负责制作记账凭证和记 账，会计核算岗位必须以有效的原始凭证为依据填制记账 凭证，所有的记账凭证均需打印并与原始凭证放在一起。 各业务流程操作：主要指收银操作岗、基地库房操作岗位、办公室操作岗、基地操作岗位。 ①收银操作岗主要负责门店领用、销售、库存、成品菜、原材料、消耗品的核算输入、收入环节暂不列入本岗位职责范围； ②基地库房操作岗位负责原材料、消耗品的购进、发出、各环节的消耗及成品菜的收发录入核算。 岗位录入数据必须以书面有效原始单据为准，各签字人均应与原始单据核对后，方可在电脑上审核签字 (也可直接在原始单上签字 )。 ③其它 操作岗位，主要指执总办公室、总裁办公室、主要是收集各部门数据、产生各式报表。 分公司采用一人多岗制，电算稽核为集团公司财务总监执行，系统管理由财务指定人与网事沙龙技术主管共同担任，电算主管由财务指定人担任，会计核算设定为财务指定人，会计两人组成，其分工同手工账务分工。 四、操作规定 公司电脑采用专人专机使用制度，其他人不得操作他人计算机，若有需要可征和电脑负责人同意后使用，但只能进行财务系统以外的操作，除财务系统指定使用人员外，任何人不得以任何理由操作财务系统，违者对财务系统指定人和操作人处以 50分 以上的罚款，损坏系统或泄密的辞退，并追究其经济责任。 公司采用权限授权制度，各操作员只能在自己范围内操作。 ①授权方式： A、根据岗位责任拟定授权书，经财务总监书面同意后由系统管理员授权，事后应立即收回权限； B、临时若有特别需要，须经财务总监书面同意后由系统管理员授权，事后应立即收回权限； C、数据修改以往年度数据调整，数据恢复 (修改恢复 )，只能进行临时授权； D、数据查询和调用，总裁无限查询功能，总监、执总、分管范围内无限查询，各操作员只有在自己业务内进行查询，查询方式设定密码制，相应权限拥有相应查询码。 ②操作员口令：各级操作经授权后，应设置自己唯一知道的密码，密码不得泄露给任何人，密码不得采取书面形式保存，上机时，一旦发现密码被修改或删除，马上汇报财务总监和系统管理员，不得隐瞒不报，自行处理，网络越级口令、数据库口令、系统管理员口令由系统管理员掌握。 各级操作员对自己范围内的操作负完全责任，包括：内容真实性、合法性、完整性、安全性、准确性，及时性等，不得以任何理由推诿责任，平时应做好上机记录 (有电脑统计得除外 )。 各级操作员在离开计算机时应退出自己登录界面，返回桌面。 各级操作员业务处理原则上必 须自己操作，但因工作烦忙等原因可委托他人办理，但必须在自己的界面上操作，并且要让受托人清楚、熟悉委托人的业务，委托他人代办业务时，应自己输入密码登记业务系统，严禁将密码交于受托人。 各业务流程产生的凭证 (入库单、领料单、调拨单、盘点表、差异表、记账凭证、汇总凭证、明细账、日记账、分类账、总账 )原则上都要打印，但是，有手工凭证的除外。 所有打印凭证或账目，须经相关人签字、盖章，方为有效 (参见单据管理，签字者签字前应认真核对打印资料数据是否与机内数据一致，若不一致不得签字，其签字效力同 《单据管理》 )。 基地、门店业务发生当天必须输入原始数据，每天 (或三天 )存一次软盘将数据传输至各部门，财务每 10天输入一次，根据总裁、执总需要按时存盘，按时传输数据。 关于打印输出：门店和基地一般不得打印原始凭证 (尚待确定 )，财务可根据需要确定打印输出期限，但年终时应打印如下资料：总账、分类账、明细账、日记账，并做好账务核对工作，记账凭证输出时间同手工记账。 关于结账和报表：门店、基地月底应将领用、存汇总并产生报表，做好账实、账证、账卡相符，将数据用软盘传送至财务室，财务室结账时应按规定的时间和顺序结账 (参见《 会计电算化》 )，结账前应检查本月凭证是否完全输入，结账后一律不得输入本月凭证，以保证账表相符。 打印报表后，要对报表进行检查 (参照财务规定 )并确认。 将报表存盘后连同打印报表次月 7日内传至总裁、执总处。 1关于存档后数据修改传递：有特殊情况 (少话、多记、错账 )须对已经上报或存档数据进行修改的，门店、基地应在当天将修改数据存盘传递至财务室 (须填写修改说明，并经各部门负责人签字后有效 )，财务室修改数据须经财务总监书面同意后，经系统管理授权后，由会计核算部会计进行修改，修改后系统管理员收回授权。 财务部修改后应立即 打印出修改数据，凭证连同软盘 (包括部门软盘 )一并于次日传递至总裁、执总处。 1关于年度清空：财务室应针对各部门情况拟定清空计划时间表 (包括月清 )，按时对各部门数据进行备份和清空，但必须保证结转数据正确后方能清空，财务室年度清空，遵照财务软件设定执行，所有资料的备份一并交于总裁保管。 五、数据质量安全： 系统管理员应严把技术关，防止数据被其他人盗用或备份。 公司存储资料必须采用正规的软盘、光盘、硬盘。 所有财务资料盘均由财务室指定人员保管，保管人不得私自调阅备份、转借、泄密，违者遵照集团公司制 度执行。 年度数据备份，月备份等所有备份均保管于总裁处。 六、工作变动、工作移交 所有有关财务系统人员因工作变动均需严格的办理相关工作移交。 所有移交均须财务总监或电算主管进行监交。 系统管理员移交须移交下列资料： ①网络服务器口令； ②数据库越级口令； ③系统管理员口令； ④系统维修、维护记录本； ⑤所有有关财务系统的软件； ⑥所有的数据库软件、版本授权书、序列号； ⑦软件公司售后服务书； ⑧各级操作员授权记录本。 一般工作移交应有以下资料： ①操作员口令； ②所有存储资料的软盘、光盘 、硬盘、内存； ③有关手工账务，电脑账务 (遵照集团公司财务规定 )。 所有人员工作移交，口令移交为最后一道工序，接班人员接收口令后，立即上机运行，待系统运行正常后，立即修改密码，并在移交表上签字。 所有人员工作移交均需填制工作移交表，工作移交表三方签字有效 (总监、双方当事人 )，一式三份：总监、移交人、财务各一份，总监及财务联需装订成册存档，保存期限同会计资料。 七、系统维修、维护 所有维修、维护均需在系统管理员的记录本中记录各事项。 所有维修均须以下三人在现场：总监 (或电算主管 )、系统管理员、 操作员，维修完毕后在记录本上由三方签字。 有计算机均需安装防火墙，系统管理员应定期对所有计算机进行防毒检测 (如连接网络更应加强网络安全维护 )。 系统管理员应随时检查所有计算机是否安有与工作无关的软件 (如游戏等 )，若有应查明原因，并上报总监立即删除，并对相关人员做出处罚，将该软件记录在记录本上。 所有未经系统管理员同意的软件或存储媒介 (软盘等 )，不得在本公司计算机上使用，违者罚款 50分以上。 所有硬件、软件、网络、数据库、操作系统的安装，测试、维修、升级、数据备份、软件的模式设计、实施方案均由 系统管理员进行实施，其余任何人不得擅自进行以上操作，特别情况可经过系统管理员书面授权。 八、本制度暂实用于分公司，未明事项参照有关软件、硬件本身规定执行。 5．收银制度 为了健全财务制度，加强收银管理，特制定本制度。 一、 数据输入与结账 结账准备：应先检查服务员是否完全按品名、规格整齐摆放餐具和酒水饮料，是否有打碎或损坏餐具或酒瓶记录，现场是否有损坏或打碎的酒瓶。 结账数额输入：按客人实际消费数量 (加上损坏记录数、现场损坏数 )按品名等明细项目 (不得按心算数输入 )，完全输入收银机，结账时应出示损 坏记录单，若一经查出或投诉有未完全输入数据者，按实际金额 100 倍处罚。 数量清点：收银员在服务员清点数量时应认真监督，如有错误立即纠正，当收银员输入数据时，服务员也应认真监督，如有错误立即纠正 (由收银员输入改动数 )，若有数量清点不准确，根据原因处以10— 100 元罚款。 现金输入：应按实际收到的现金输入，不得按找零后金额输入。 零钱找补：有电脑显示的安电脑显示找零，没有显示的手工输入。 在任何情况下，必须对客人找零，若遇投诉或查出有未找零情况，按实际金额 100 倍处罚。 所有形式的消费均需打印收银条，不得 以白条形或其他形式开具收银条。 违者处该单金额的 10倍以上的处罚。 二、现金收支管理 收银员零钱备用金为 500 元，每日营业前，收银员则应备好足额小钞，本处所指零钱为： 5 元以下的面额的小钞为 300 元， 10 元面额小钞为 100 元， 5 元面额为 100 元。 零钱找补方式为： 5 元以上面钞在营业款项中支付， 5 元以下的在备用金中支取。 营业收款应注意识别现金真伪，遇到 50 元、 100元面额的钞票，要过一次防伪仪。 若收到的假钞由收银员本人负责。 严禁从营业款中支付任何款项 (除零钱找补 )。 因特殊原因 (投诉及事故 )，确实需从营业款项支付的，需口头申报总经理，由款项支付人填写门店经理签字的借条，事后由款项支付人以执总和总经理签字的款项支付指令更换 (也可以原借条经总经理签字为有效指付指令 )。 折免率输入或折免金额：凭有效的折免单或折免指令输入单项菜品、酒水折免率，低带 (或报表 )一并交于收银主管 (或财务 )。 收银柜现钞超过 2020 元时，应及时存入保险柜 (或移交财务主管 )。 营业结束时，就填写现金移交清单 (包括：面额、张数、金额、总金额 )，将现金一并移交收银主管或财务。 三、折免、接待、内部消费 所有折免折 扣均由相应折免负责人填写折免申请书。 收银员根据《关于折免、接待、内部消费管理规定》复核申请书的有效。 超出折免规定金额的部分，收银员应全额收取，否则由收银员和折免申请人共同承担该款项。 《关于折免、接待、内部消费管理规定》。 没有折免申请书的人，收银员一般不得实施折免，特别情况总经理和执总可口头指令折免，事后需补办折免申请书。 四、收银错误 收银员在结账输入时，应认真负责，若确定发现输入错误，发现时应即时与服务员联系，取得证明，并即时输入改动数额和金额。 事后应编写输入数据调整，经服务员 、门店经理签字，连同收银报表一并传递收银主管。 稽核错误：稽核人员发现收银员收银错误的，收银员按实际金额赔偿。 走单：漏数、截尾： ①人为因素造成走单、漏数的处以该项金额的 100倍罚款或直接辞退；②非人为因素造成走单、漏数的，服务员、收银员平均承担该金额的 80%，其他门店人员承担 20%；③如有特殊原因造成漏数，应由门店经理呈送漏数报告由总经理签字后，传递财务室。 五、展示柜商品点数和补货 所有商品上柜和补货均由操作间和门店经理负责，但收银员、服务员负有监督责任，操作间商品上抒和补货应有记录，暂订记录本 方式，收发数据后须经门店经理签字。 六、收银交接班 收银员上班时应领取足额备用金，下班后交回备用金。 收银员上班应请收银主管调出本班收银记录，查看是否有误，若有错误及时纠正。 下班时，应打印本班销售日报，填写现金移交表，清理。 A、折免申请书； B、输入数据调整表； C、门店经理漏数报告； D、现金支付指令或报告。 将所有收银资料移交收银主管后，请收银主管清机。 七、收银稽核 收银稽核工作由收银主管完成。 营业稽核平时应临时对收银员现金进行清点和核对，若发现错误即时纠正，若长期发现错误，应汇总汇报执总。 商品上报稽核应做好商品上柜稽核。 营业报表稽核应核对以下事项： A、。